Stævner, RS X o.s.v. KERTEMINDE SEJLKLUB Regnskab 2011 og Budget 2012 1
Foreningsoplysninger Kerteminde Sejlklub Marinavejen 2 5300 Kerteminde CVR-nr. 50 78 28 16 Telefon 6532 2590 Internet www.kerteminde-sejlklub.dk E-mail: info@kerteminde-sejlklub.dk Repræsentantskab Dorthe Hindsgaul (Formand) Lars Haagen Hansen (Næstformand, P&U udvalg) Nils Høj (Kasserer) Niels Juul Hansen (Klubhusudvalg) Morten Grove (Fyn Rundt udvalg) Bjarne Rasmussen (Kølbådsudvalg) Ulla Bach Andreasen (Pigesejlerudvalg) Per Buch (Klassebådsudvalg) Henrik Boye Pedersen (Ungdoms-/Jolleudvalg) Peter Steen Christensen (Sejlerskolen) Ole Gorm Larsen (Big Boat Challenge) Fini Rasmussen (Materieludvalg) Frede Schjerning (Bladudvalg) Forretningsudvalg Dorthe Hindsgaul Lars Haagen Hansen Nils Høj Revision Ejvind Skaalum Peter Lund Rasmussen 2
Forretningsudvalgets beretning: 2011 har været et turbulent år, nyt administrationsselskab, ny kasserer, mistillidserklæring, intensiv mødeaktivitet i Repræsentantskabet, ekstraordinær generalforsamling, efterårsgeneralforsamling og nu forårsgeneralforsamlingen. Der opstod tidligt på året usikkerhed om økonomien, bl.a. på grund af strukturen i klubbens regnskab, med de mange decentrale udvalgsregnskaber, hvilket er en hindring for et samlet overblik over udviklingen. Desværre viste det sig at vi var inde i en inde i en negativ udvikling. Der blev udarbejdet flere økonomiske oversigter, som alle viste et betydeligt underskud. Der blev i løbet af sidste halvår iværksat omfattende besparelser, omlægning af rutiner m.m., hvilket har medført, at underskuddet er blevet væsentlig reduceret. Stor tak og ros til alle som har ydet en indsats og dermed har medvirket til at gøre dette muligt. Vi fik i løbet af efteråret udarbejdet en Forretningsorden for Repræsentantskabet, som sammen med vedtægterne udstikker klare retningslinier og arbejdsregler for klubbens ledelse. Regnskabet har fået en ny udformning der gør det mere informativt og gennemskueligt. Det er et arbejde som fortsætter i det nye år, hvor der sker en sammensmeltning af de mange udvalgsregnskaber, til et sammenhægende regnskab for hele KS. Dette vil i fremtiden sikre os det økonomiske overblik og den hurtige rapportering, som er helt nødvendig i en klub af vores sammensætning og størrelse. Det grundige arbejde med tallene bestyrker vores opfattelse om, at årsregnskabet giver et restvisende billede af klubbens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2011, herunder resultatet af klubbens aktiviteter for regnskabsåret. Medlemstallet er pr. 31.12.2011 på 408, 31.12.2010 var det på 422. 06. marts 2012. Dorthe Hindsgaul Lars Haagen Hansen Nils Høj 3
Revisionspåtegning: Regnskab med tilhørende materiale (bilag m.m.) er gennemgået og revideret incl.. stikprøvekontrol af bilag og udvalgsregnskaber samt fuldstændig afstemning af balancen. Det er vores opfattelse at regnskabet viser et retvisende billede af klubbens drift samt balance. Kerteminde, den 14. marts 2012 Eivind Skaalum Peter Lund Rasmussen 4
Resultatopgørelse pr. 31. december 2011 2011 2011 2011 2011 2010 2012 Note Indtægter Resultat Budg/Estim. Resultat Budget Aktivitetsudvalg 1 Ungdoms/jolleudvalg 223.105-241.542-18.437-46.551-169.824-69.420 2 Sejlerskolen 117.225-83.459 33.766 24.000-8.043 4.869 3 Kølbåde 26.475-22.859 3.616 0-257 250 4 Klassebåde 6.900-6.570 330 0-186 1.200 5 Pigesejlads 4.500-3.895 605 756-1.319 0 6 Sejladsudvalg 0-589 -589-589 -6.045-10.000 Aktivitetsudvalg i alt 378.205-358.914 19.291-22.384-185.674-73.101 Stævner/Havnefest 7 SailExtreme 267.449-204.166 63.283 63.282 79.079 32.000 8 Big Boat 629.640-622.342 7.298 10.000 172.580 30.000 9 Classic Fyn Rundt 122.225-84.723 37.502 30.000 35.417 3.600 10 Folkebådsstævne 37.476-31.981 5.495 5.495 0 0 11 DM/EM/VM-stævner 0-4.922-4.922-19.359 140.845 0 12 Andre sejladsstævner 0-4.907-4.907-4.907-2.084 0 Havnefest 84.326 0 84.326 50.000 40.685 80.000 Stævner/Havnefest i alt 1.141.116-953.041 188.075 134.511 466.522 145.600 Materieludvalg 13 Ledsagerbåde og materiel 0-64.420-64.420-52.015-119.231-88.500 14 Forsikringer 0-71.586-71.586-80.519-95.064-15.480 15 Afskrivninger 0-129.679-129.679-129.677-148.136-130.000 Materieludvalg i alt 0-265.685-265.685-262.211-362.431-233.980 Aktiviteter og Stævner i alt 1.519.321-1.577.640-58.319-150.084-81.816-161.481 Fællesindtægter Kontingent 240.975 0 240.975 242.025 263.175 260.000 Bidrag 4.200 0 4.200 0 0 0 Fællesindtægter i alt 245.175 0 245.175 242.025 263.175 260.000 Klubhuse 16 Klubhus 1 146.122-153.282-7.160-26.366 58.438 178.639 17 Klubhus 2 0-82.927-82.927-106.534 0-131.000 Klubhuse i alt 146.122-236.209-90.087-132.900 58.438 47.639 Fællesomk. 18 Klubblad 46.963-52.874-5.911-10.010-1.910-3.058 Kontingenter DS, Fynskreds -36.069-36.069-36.069-33.833-40.000 19 Administration + diverse 0-110.404-110.404-131.016-58.669-110.557 20 FU + Repræsentantskab 0-51.260-51.260-46.741-37.870-10.000 P&U udvalg, m.m. 0 0 0 0-20.000-2.000 Fællesomk. i alt 46.963-250.607-203.644-223.836-152.282-165.615 21 Renter 0-3.336-3.336-3.480-2.870-3.500 Årets resultat 1.957.581-2.067.792-110.211-268.275 84.878-22.957 5
Note Balance pr. 31. december 2011 Aktiver 2011 2010 22 Ejendommenes bogførte værdi 2.891.764 1.136.501 23 Driftsmidlernes bogføre værdi 153.349 273.284 Jubi Jubilæumsfond 0 54.717 24 Udestående fordringer, se note 27 233.824 207.274 Likvide beholdninger 404.490 294.065 Aktiver i alt 3.683.427 1.965.840 Passiver 25 Egenkapital: 1.457.869 1.479.633 26 Prioritetslån 1.280.423 20 Kerteminde Kommune 380.000 0 Dansk Sejlunion 22.500 52.500 Jubilæumsfonden 0 33.730 Obligationslån fra medlemmer 5.150 5.150 Saunaindskud fra medlemmer 3.500 0 Ungdomsudvalg 50.185 55.882 Jubi Jubilæumsfond 0 54.717 Facilitetsforbedringer 200.000 200.000 Hensat til Klubhus 1 88.000 0 Hensat til tab 0 5.350 27 Nybygning, se note 24 139.063 0 Skat 19.126 16.095 28 Kreditorer/hensættelser og skyldige omkostninger 37.611 62.764 Passiver i alt 3.683.427 1.965.840 6
Note 2011 2010 1 Ungdoms Jolleudvalg Indtægter Brugerbetaling/deltagergebyr 66.980,00 0 Offentlige tilskud 9.340,48 11.059,00 Andre tilskud 102.555,00 2.516,00 Sponsorer 17.000,00 27.000,00 Indtægter egne arrangementer 6.030,00 0 Øvrige indtægter 21.200,00 0 Indtægter i alt 223.105,48 40.575,00 Rejseomk. og andet vederlag -136.163,98-113.599,00 Vedligeholdelse og drift af materiel -68.691,35-52.558,23 Forsikring 541,25 0 Egne arrangementer -1.745,78-5.143,75 Faciliteter på land -1.323,55 0 Catering -712,00-2.938,00 Kurser og undervisningsmatr. -1.650,00-5.750,00 Møder og administration -16.526,05-1.030,00 Diverse -15.270,79-29.380,48 i alt -241.542,25-210.399,46 Resultat -18.436,77-169.824,46 2 Sejlerskolen Indtægter Brugerbetaling/deltagergebyr 113.100,00 117.600,00 Øvrige indtægter 4.125,00 0 Indtægter i alt 117.225,00 117.600,00 Rejseomk. og andet vederlag Vedligeholdelse og drift af materiel -34.721,13-47.585,46 Havnepladser -15.899,39-18.811,24 Deltagelse i frm. Stævner -1.550,00 0 Egne arrangementer -6.639,40 0 Catering -4.210,00-25.963,52 Kurser og undervisningsmatr. -15.172,50-13.885,20 Møder og administration 0-550,00 Diverse -5.266,50-18.847,50 i alt -83.458,92-125.642,92 Resultat 33.766,08-8.042,92 7
Note 2011 2010 3 Kølbåde Indtægter 26.475,00 18.495,00 Fortæring -9.082,00-10.680,00 Diverse udgifter -13.776,72-8.072,00 i alt -22.858,72-18.752,00 Resultat 3.616,28-257,00 4 Klassebåde Indtægter 6.900,00 0 Fortæring -711,00 0 Diverse udgifter -5.858,50 0 i alt -6.569,50 0 Resultat 330,50-186,00 5 Pigesejlads Pigesejlads, indtægter 4.500,00 4.400,00 Pigesejlads fortæring -894,50-265,00 Pigesejlads udgifter -3.000,00-5.454,00 i alt -3.894,50-5.719,00 Resultat 605,50-1.319,00 6 Sejladsudvalg Tursejllads, udgifter -588,85-882,25 Fester og vinterarrangementer 0-5.163,00 Resultat -588,85-6.045,25 7 SailExtreme Sponsorater iflg regnskab 19.500,00 22.500,00 Øvrige indtægter iflg regnskab 247.948,74 305.052,39 Indtægter i alt 267.448,74 327.552,39 iflg regnskab -204.166,33-248.473,00 Resultat 63.282,41 79.079,39 8 Big Boat Indtægter iflg regnskab 629.639,62 621.478,22 iflg. regnskab -622.341,84-448.898,61 Resultat 7.297,78 172.579,61 9 Classic Fyn Rundt Indtægter iflg regnskab 122.224,70 127.261,13 iflg regnskab -84.722,49-91.844,46 Resultat 37.502,21 35.416,67 8
Note 2011 2010 10 Folkebådsstævne, Storebæltsmest. Indtægter iflg. opgørelse 37.476,50 0 iflg. opgørelse -31.981,29 0 Resultat 5.495,21 0 11 DM/EM/VM-stævner RS:X WM indtægt Tab sponsorat, Harbo -10.000,00 1.046.729,00 RS:X WM udgifter Tilbageført hensat 2010 5.077,99-907.636,00 Øvrige indtægter 0 25.170,04 iflg opgørelse 0-23.418,22 Resultat -4.922,01 140.844,82 12 Andre sejladsstævner Romsø Rundt, Afriggersejlads -4.907,00-2.084,00 Resultat -4.907,00-2.084,00 Havnefest Havnefest indtægter 84.326,32 40.685,00 13 Ledsagerbåde og materiel Rep. og pladsleje -14.008,75-9.635,00 Rep. motorer leds.både -16.390,00-39.171,00 Rep. joller -14.209,42-11.000,00 Trailere / drift -4.514,83-4.104,69 Diverse -294,29-230,25 Nyanskaffelser -1.531,32-5.728,00 Vedl./ småindkøb materiel -7.625,96-1.269,00 Fortæring matr.udvalg -400,25 0 Klubstandere -3.527,50-3.523,00 Benzin -1.917,50-44.570,00 I alt -64.419,82-119.230,94 14 Forsikringer Klubbåde -64.261,89-95.064,00 Erhverv -7.324,00 0 I alt -71.585,89-95.064,00 15 Afskrivninger Joller -114.479,00-134.136,00 Sejlerskolen -14.000,00-14.000,00 Inventar -1.200,00-1.200,00 I alt -129.679,00-149.336,00 9
Note 2011 2010 16 Klubhus 1 Forpagtningsafgift 146.121,60 142.558,00 Indtægter i alt 146.121,60 142.558,00 Vedligeholdelse -5.896,64-20.834,00 Hensat til vedligeholdelse -88.000,00 0 Fjernvarme, el og vand -17.165,89-12.896,00 Fortæring -687,00-983,00 Ejendomskat og afgifter -13.579,91-5.951,00 Forsikring og alarm -23.557,23-36.293,00 Diverse, reception mm -4.395,75-963,00 Maritim aftenskole 0-5.000,00 i alt -153.282,42-84.120,00 Resultat -7.160,82 58.438,00 17 Klubhus 2 Fjernvarme og vand -886,62 0 El -5.670,44 0 Forsikring og alarm -4.248,00 0 Renter og bidrag -67.538,14 0 Diverse -4.584,05 0 i alt -82.927,25 0 18 Klubblad Klubblad indtægter 46.962,89 50.740,00 Indtægter i alt 46.962,89 50.740,00 Klubblad div udgifter -31.518,26-31.337,00 Porto, blad og kalender -18.792,50-18.671,00 kalender -2.562,75-2.642,00 i alt -52.873,51-52.650,00 Resultat -5.910,62-1.910,00 10
Note 2011 2010 19 Administration + diverse Løn regnskabsfører -4.500,00-36.000,00 Administration -63.278,38 0 Kontorartikler -10.154,24-3.521,00 Telefon, internet, VHF -15.708,75-7.655,00 Porto og gebyrer -16.771,81-11.493,00 Smådiff. 9,00 0 i alt -110.404,18-58.669,00 20 FU + Repræsentantskab Fortæring -4.207,75-1.830,00 Møder, rejser gaver -6.268,00-3.760,00 Nytårskur -2.020,00 0 Flagmast tilskud Nordea 32.000,00 0 Flagmast udgifter -51.507,83 0 100 stk. Logo flag db bådstander -4.752,50 0 Medlemskort 2.943,75 0 vedr. EM 2012, aflyst 8.766,85 0 Øvrige udgifter 2.793,08-32.280,00 i alt -51.259,76-37.870,00 21 Renter Renteindtægter 342,74 53,00 Renteudgifter -3.679,24-2.921,00 I alt -3.336,50-2.868,00 11
Note Anlægsaktiver (både, trailere, motorer, huse m.v.) Afskr. Sidst kendte Bogført Årets Bogført periode Art anskaff.sum værdi Årets køb Årets salg afskr. værdi ult. 0 pr. år Klubhus I 1.125.559 1.125.559 0 0 0 1.125.559 5 år Klubhusinventar 200.488 2.398 0 0 1.200 1.198 0 pr. år Klubhus II 1.765.007 0 1.765.007 10 år Juniorhus 102.516 8.544 0 0 8.544 0 22 Ejendomme/inventar i alt 1.136.501 1.765.007 0 9.744 2.891.764 10 år H både 308.581 57.000 0 0 14.000 43.000 10 år Ynglinge 34.534 0 0 0 0 0 10 år Ledsagerbåde 86.113 12.500 0 0 7.000 5.500 5 år Motorer til ledsagerbåde 102.596 49.538 0 0 25.611 23.927 5 år Trailere 44.713 6.000 0 0 5.000 1.000 10 år Laser/europajolle 34.380 73.540 0 12.220 61.320 5 år Optimist joller 19.000 0 0 0 0 0 5 år Zoom B 194.759 19.980 19.980 0 5 år 29 ere& RSX surfboard 162.616 45.124 0 0 31.324 13.800 5 år Gummibåde 107.840 9.600 0 0 4.800 4.800 Afrunding 2 0 2 23 Både, trailere m.v. 1.095.132 273.284 0 0 119.935 153.349 Årets afskrivning og bogført værdi pr. 31. december 2011 1.409.785 1.765.007 0 129.679 3.045.113 Bemærkninger: Klubhus I, fra 2000 foretages der ikke afskrivning på klubhus I, tidligere har der været foretaget afskrivninger. Offentlig vurdering Marinavejen 2 udgør kr. 1.600.000 Marianavejen 6 er endnu ikke off. vurderet, byggeomkostninger udgør kr. 1.765.007. Klubhus II foretages der ikke afskrivning på, huset er opført i 2011. Lejemålet med kommunen på grunden løber indtil år 2016. 2011 2010 24 Udestående fordringer: Kontingent 2.425 11.050 Tilgodehavende hos udvalg 0 178.938 Andel af tilgodehavende LAG Kerteminde 124.831 0 Øvrige tilgodehavende (heraf kr. 25.000 udlånt til havnefestformål) 111.418 17.286 Udestående fordringer i alt 233.824 207.274 25 Egenkapital: Primo saldo 1.479.633 1.394.755 Overført fra jubilæumskonto 88.447 0 Årets resultat 110.211 84.878 Egenkapital ultimo 1.457.869 1.479.633 26 Prioritetslån Realkredit DK 489.111 0 Realkredit A/S, 50% delt med Kjakklub 791.312 0 I alt 1.280.423 0 27 Nybygning Skyldigeomkostninger 14.232 0 Andel hæftelse for byggelån 124.831 0 I alt 139.063 0 28 Kreditorer/hensættelser og skyldige omkostninger Skyldige omkosntinger 12.611 17.764 Hensat fælles omkostning 0 20.000 Hensat Havnefest 25.000 25.000 I alt 37.611 62.764 12
Regnskab 2011 Kerteminde Sejlklubs Ungdomsjubilæumsfond Resultatopgørelse Indtægter: Renter 0,00 Årets resultat 0,00 Status Aktiver: Jubilæumskonto Danske Bank 0 Lån til gummibåd, grå 0 Aktiver i alt 0 Passiver: Jubilæumsfond primo 88.447,22 Årets resultat 0 Overført til Kerteminde Sejlklubs egenkapital 88.447,22 Jubilæumsfond ultimo 0 Passiver i alt 0 13