Regnskab 2012 Afdeling 1.70 Husumgd
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr. 0153 17001 0101 fsb Husumgd Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Gadelandet 4-6 og 12-16 Rådhuset 1550 København V. Gadelandet 2 A-F og 10 A-G 1599 København V. Telefon 2700 Brønshøj Telefon 33 13 21 44 33 66 33 66 Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder Antal lejemål (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 1.609,3 24 heraf 2 9.868,3 122 à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder lette kollektivboliger: 3 5.510,5 61 1 212 ældreboliger: 4 534,3 5 ungdomsboliger: 5 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål Institutioner 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 417,0 1 0,2 0 Andre lejemål 0 0 0 0 I alt 17.939,4 213 212-1 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 Matr.nr. 47 Husum Leje pr. m² på balancetidspunktet 903 Heraf hjemfald 25 BBR-ejendomsnr. 17147-7 Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 Skæringsdato Lejeforhøjelse i % 4,4 byggeregnskab/drift: 1/1-1995 Lejeforhøjelse i kr./m² 38 Lejeforhøjelse i kr./ 662.000 Skæringsdato varmeregnskab: 1/5 Beboerfaciliteter: Fælleslokale Lejeforhøjelse vedr. hjemfald pr. 1/4-12 Tekniske installationer: Vaskeinstallation, fælles Bad Antenneanlæg/bolignet Ventilation Lejeforhøjelse i kr./m² 0,00 Lejeforhøjelse i kr./ 0 Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Elmåling: Vandmåling: individuel individuel - 2 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 7.632.683 7.644 7.695 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 982.131 1.462 1.031 107 2 Vandafgift 0 277 233 108 Kloak- / vejafgift m.v. 6.562 7 7 109 3 Renovation 766.342 495 780 110 Forsikringer 342.149 274 354 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 538.063 502 529 3. Målerpasning m.v. 65.610 603.673 64 66 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 859.749 859 879 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 3.560.606 3.940 3.879 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 1.531.002 1.665 1.752 115 6 Almindelig vedligeholdelse 411.229 395 540 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 2.215.570 1.379 1.152 22 2. Dækket af tidligere henlæggelser -2.215.570 0-1.379-1.152 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 155.172 200 200 23 2. Dækket af henlæggelser -155.172 0-200 -200 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 113.630 173 174 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 500 0 0 3. Drift af møde- og selskabslokaler 52.245 166.375 27 21 119 9 Diverse udgifter 788.071 250 236 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 2.896.677 2.510 2.723-3 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 22 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 1.400.000 1.400 1.150 121 23 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 200.000 200 200 123 24 Tab ved fraflytninger (konto 405) 100.000 100 300 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 1.700.000 1.700 1.650 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 15.789.966 15.794 15.947 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 0 205 205 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 205.088 0 0 129 1. Tab ved lejeledighed 33.217 162 108 1. Tab ved lejeledighed - bilejemål 0 4 0 2. Dækket af dispositionsfonden -33.217 0-162 -108 130 24 1. Tab ved fraflytninger 202.068 100 300 2. Dækket af henlæggelser -202.068 0-100 -300 131 Andre renter: 3. Diverse renter 7.138 0 0 132 10 Ydelser vedr. driftsstøtte: 5. Andre driftsstøttelån 439.440 439 441 133 Afvikling af: 26 1. Underskud fra tidligere (konto 407) 103.346 103 0 136 11 Beboerrådgivere m.v. 0 0 73 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 755.012 751 719 139 UDGIFTER I ALT 16.544.978 16.545 16.666 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 4.402.728 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 20.947.706 16.545 16.666-4 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 12 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Beboelse 15.819.000 15.812 15.944 1. Hjemfald 439.440 439 441 5. Kældre/Loftrum 16.656 17 17 6. Garager, P-pladser og carporte 29.400 30 30 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 16.304.496 16.298 16.432 202 13 Renter 171.862 75 30 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 178.512 157 170 8 3. Andel i fællesfaciliteters drift (indtægter) 3.595 0 0 8 4. Drift af møde- og selskabslokaler 27.550 15 34 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 16.686.015 16.545 16.666 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 14 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 7.138 0 0 206 15 Korrektion vedr. tidligere 4.254.553 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 4.261.691 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 20.947.706 16.545 16.666 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.70 Husumgd 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 16 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: 386.000.000 kr. 178.950.325 178.951 2. Heraf grundværdi: 41.071.900 kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 59.110.915 55.932 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 238.061.240 234.883 303 Forbedringsarbejder: 17 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.502.495 1.814 304 18 ANDRE ANLÆGSAKTIVER 5. Andre driftsstøttelån 5.116.090 5.311 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 244.679.825 242.008 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 178.695 259 2. Beboerindskud 66.829 43 19 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.476.711 1.542 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 173.388 kr.) 613.323 578 20 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 280.145 0 21 6. Andre debitorer 66.318 539 Tilgodehavender i alt 3.682.021 2.961 Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 6.018.563 1.777 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 9.700.584 4.738 310 AKTIVER I ALT 254.380.409 246.746-6 -
Balance pr. 1.70 Husumgd 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 22 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.294.786 2.110 402 23 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 1.033.580 989 405 24 Tab ved fraflytninger 311.162 413 406 25 Andre henlæggelser 833.666 1.472 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 3.473.194 4.984 407 26 Opsamlet resultat 3.335.953-1.170 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 6.809.147 3.814 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 16 Oprindelig prioritetsgæld 143.263.871 145.614 409 Beboerindskud 3.605.889 3.606 411 Afskrivningskonto for ejendommen 91.191.480 85.663 412.9 16 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 238.061.240 234.883 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 552.822 0 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud 415 Driftsstøttelån: ved genudlejning 169.591 135 5. Andre driftsstøttelån 5.116.090 5.312 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 243.899.743 240.330 KORTFRISTET GÆLD 419 19 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.555.454 1.814 421 27 Skyldige omkostninger 2.009.785 713 422 Mellemregning med fraflyttere 36.159 7 423 28 Deposita og forudbetalt leje m.v. 70.121 67 425 Anden kortfristet gæld: 29 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 0 1 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 3.671.519 2.602 430 PASSIVER I ALT 254.380.409 246.746-7 -
Balance pr. 1.70 Husumgd 31. december 2012 Eventualforpligtelser: Udlån fra selskabets dispositionsfond til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til frikøbsfinansiering: I forbindelse med frikøb af hjemfaldsforpligtelse til Københavns Kommune ultimo 2001 er frikøbet finansieret ved realkreditlån. I det omfang beboerbetalingen ikke dækker afdelingens afledte realkreditlåneydelser gives der ydelsesstøtte i form af udlån fra selskabets dispositionsfond. Den regulerede beboerbetaling fortsætter efter at realkreditlånene er tilbagebetalt, indtil ydelsesstøtten ligeledes er tilbagebetalt. Landsbyggefonden kan dog fastsætte at beboerbetalingen ophører, n realkreditlånene er tilbagebetalt. Selskabets udlån til nævnte ydelsesstøtte udgør pr. 31. december 2012 kr. 206.149. - 8 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 5.528.953 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men ekskl. morarenter) 5.281.659 101.3 Bidrag 205.402 104.3 Ydelsesstøtte 3.383.331 105.9 Nettokapitaludgifter 7.632.683 7.644 7.695 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 0 277 233 0 277 233 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 377.095 487 385 Ekstra renovationsordning 389.247 8 395 766.342 495 780 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 212 lejemålsenheder à kr. 3.770,- 799.240 799 819 Tilvalgsydelser takstoversigt 3.194 3 3 Vaskerigebyr 25.440 25 25 Forbrugsregnskaber 31.875 32 32 859.749 859 879 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 1.090.175 1.287 1.322 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 352.824 352 400 Ejendomsservice, fremmed 36.373 0 0 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 51.630 26 30 1.531.002 1.665 1.752-9 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 34.431 10 10 115.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 55.572 90 100 115.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 38.175 30 100 115.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 128.930 130 150 115.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 61.845 70 100 115.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 49.610 30 40 115.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 42.666 35 40 7 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE 411.229 395 540 116.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 284.897 105 170 116.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 82.583 130 100 116.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 736.038 470 388 116.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 446.237 409 239 116.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 603.024 187 167 116.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 62.791 78 88 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 2.215.570 1.379 1.152 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 2.215.570 1.379 1.152 0 0 0-10 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri Vedligeholdelse 12.324 50 47 Serviceabonnement 28.554 42 48 Sæbe m.v. 40.244 45 42 Inventar m.v. 0 3 3 Rengøring 29.919 29 29 Telefon og bredbåndsforbindelser 1.342 2 2 Køb/salg af magnetkort 1.247 2 3 Udgifter i alt 113.630 173 174 Vaskeriindtægter 178.512 157 170 64.882-16 -4 2. Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej 500 0 0 Udgifter i alt 500 0 0 Indtægter ved fællesfaciliteters drift 3.595 0 0 3.095 0 0 3. Drift af møde- og selskabslokaler Udgifter 52.245 27 21 Indtægter 27.550 15 34-24.695-12 13 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 22.514 23 23 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 1.393 15 15 Beboeraktiviteter 1.946 22 22 Telefontilskud 6.000 6 6 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 52.626 63 72 Ejendomskontor 61.897 46 52 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 629.780 13 24 Diverse omkostninger 11.915 12 22 Uforudseelig udgiftsstigning 0 50 0 788.071 250 236 10 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 132.5 Andre driftsstøttelån. Ydelser til: Dispositionsfonden 68.362 0 0 Realkreditinstitut 371.078 439 441 439.440 439 441-11 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 136 BEBOERRÅDGIVERE M.V. Beboerrådgiver 0 0 73 12 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE Lejemålsart Antal lejemål Gennemsnit kr./m² pr. Lejeindtægt i alt 1. Beboelse 212 903 15.819.000 1. Hjemfald 212 25 439.440 5. Kældre m.v. 1-16.656 6. Garager, P-pladser og carporte 0-29.400 0 0 73 13 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 171.862 75 30 171.862 75 30 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2012. Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2012. 14 204 DRIFTSSIKRING OG ANDEN LØBENDE SÆRLIG DRIFTSSTØTTE LBF-støtte hjemfald 7.138 0 0 15 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere 5.114 7.138 0 0 Returneret ejendomsskat 2003-2011 4.249.439 4.254.553 0 0-12 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 16 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 177.473.000 177.473 301.1 Senere forbedringer/tilgang 963.031 963 301.2 Ej godkendt anskaffelsessum 514.294 515 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 59.110.915 55.932 238.061.240 234.883 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Landsbyggefonden 8.623.610 8.624 2. BRFkredit a/s 16.856.299 17.151 3. BRFkredit a/s 1.892.767 1.926 4. BRFkredit a/s 946.010 963 5. BRFkredit a/s 8.424.827 8.572 6. BRFkredit a/s 27.927.487 28.417 7. BRFkredit a/s 944.807 961 8. BRFkredit a/s 20.688.819 21.051 9. BRFkredit a/s 944.430 961 10. BRFkredit a/s 6.710.274 6.828 11. BRFkredit a/s 7.136.458 7.262 12. BRFkredit a/s 12.518.936 12.739 13. BRFkredit a/s 12.262.066 12.477 14. BRFkredit a/s 14.139.396 14.388 15. BRFkredit a/s 2.821.191 2.861 16. BRFkredit a/s 132.853 135 17. BRFkredit a/s 293.641 298 143.263.871 145.614 409 Beboerindskud: Lejligheder 3.605.889 3.606 3.605.889 3.606 411 Afskrivningskonto for ejendommen 91.191.480 85.663 238.061.240 234.883 Finansieringsmanko 0 0 17 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 2.530.069 3.000 + forbedringsarbejder i et 4.557 13 - tilskud i et 0 483 Samlet anskaffelsessum ultimo 2.534.626 2.530 Afdrag og afskrivning primo 716.090 205 - afdrag i et 31.178 0 - afskrivning i et 284.863 511 Afdrag og afskrivning ultimo 1.032.131 716 Bogført værdi ultimo 1.502.495 1.814-13 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Udskiftning af stigstrenge 949.672 1.154 12. Bolignet 552.823 660 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 1.502.495 1.814 Underfinansieringen udgør pr. 31.12.2012 kr. 949.672, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 11. Udskiftning af stigstrenge Arbejdet er færdigt. Restbeløbet afskrives over 7. 18 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Lånene er i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger, optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. 19 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 926.560 1.057 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 1.139.073-212.513 969 7. Uafsluttet vandregnskab (indtægt) 628.894 757 8. Uafsluttet vandregnskab (udgift) 1.337.638-708.744 573-921.257 272 20 305.5 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 30 280.145 0 280.145 0 21 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse: Nedsættelse af grundværdi 0 473 Diverse 59.816 46 Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger 4.502 18 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 2.000 2 66.318 539-14 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 22 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 2.110.356 Årets forbrug 2.215.570 Årets henlæggelse 1.400.000 Saldo ved ets slutning 1.294.786 2.110 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 78,04 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover. 23 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 988.752 Årets forbrug 155.172 Årets henlæggelse (jf. bemærkning nedenfor) 200.000 Saldo ved ets slutning 1.033.580 989 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 11,41 kr./m² bruttoetageareal. 24 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 413.230 Årets forbrug 202.068 Årets henlæggelse 100.000 Saldo ved ets slutning 311.162 413-15 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 25 406 ANDRE HENLÆGGELSER Projekt Satellit 10A Saldo ved ets begyndelse 1.471.812 Indtægter: Indbetalt fra Landsbyggefonden 1.380.438 Overført fra fsb s dispositionsfond 36.230 Indbetalt fra AABs arbejdskapital 36.230 1.452.898 Udgifter: Lønudgifter 1.469.865 Inventar 129.993 Kontorudgifter 239.098 Projektudgifter 137.465 Informationsudgifter 58.953 Adm. honorar 54.090 Diverse 1.580 2.091.044 Saldo ved ets slutning 833.666 1.472 26 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo -1.170.121 Årets overskud 4.402.728 Budgetmæssig afvikling (konto 133.1) 103.346 Saldo ved ets slutning 3.335.953-1.170 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. 27 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 447.530 24 Kreditorer 1.261.146 475 El 12.135 12 Afsatte beløb vedr. byggeregnskab 4.896 5 Afsatte feriepenge 244.349 183 Skyldig løn m.v. 39.729 14 2.009.785 713 28 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita 11.500 13 Forudbetalt leje m.v. 58.621 54 70.121 67 29 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 30 0 1 0 1-16 -
1.70 Husumgd 1. januar - 31. december 2012 Note 30 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Leje af anlæg 161.851 Forsikring 8.281 Afskrivning 79.775 Afdrag på lån 31.178 Renter og bidrag på lån 17.720 Administration 29.900 Bolignet i alt 328.705 TV-pakke Signalafgift 876.932 Copydanafgift 103.512 TV-pakke i alt 980.444 UDGIFTER I ALT 1.309.149 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 267.120 Indbetaling - TV-pakke 684.336 Indbetaling - Copydan 76.320 INDTÆGTER I ALT 1.027.776 Årets resultat: underskud 281.373 Sidste s nettoresultat overført, overskud 1.227 Nettoresultat overføres til næste, underskud 280.145-17 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 29. april 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.70 Husumgd og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.70 Husumgd for regnskabset 1. januar - 31. december 2012. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 18 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og 2013. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Der er jf. konto 304 ydet midlertidige driftsstøttelån til afdelingen med en samlet saldo på kr. 5.116.090 pr. 31. december 2012. Lånene er, i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v., optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. Aktivet kan ikke gøres likvidt, hvorfor aktivet er uden værdi. Ifølge langtidsbudgettet for planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse, vil der i 2014 ikke være tilstrækkelige henlæggelser til at dække de planlagte vedligeholdelsesarbejder. København, den 29. april 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 19 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den 0170ar12.xls\gsv\15-04-2013-20 -