Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2015 Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 LBF's afdelingsnr. 700 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Bjernedevej 46-110 Rådhuset Vester Voldgade 17 2700 Brønshøj 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. 3292 m.fl. Husum BBR-ejendomsnr. 510417 Telefon 33 63 10 00 Telefon 38 28 30 01 Telefon 33 66 33 66 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-humlevaenget@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² målsenheder Antal leje- Antal lejemål Á lejemålsenheder Almene familieboliger 30.559,00 392 1 392,00 I alt 30.559,00 392 392,00 Almene familieboliger 3 rum 9.987,90 133 4 rum 18.309,00 233 5 rum 2.262,10 26 30.559,00 392 Øvrige lejemål: Ejendomskontor 94,8 1 Beboervaskeri 94,8 1 Beboerlokale 189,6 1 Blandede lejemål 474,0 6 1 pr. påbeg. 60 m² 11,0 Erhverv 134,5 Institutioner 219,2 2 1 pr. påbeg. 60 m² 4,0 Garager/Carporte m.v. 0,0 41 1/5 8,2 Øvrige lejemål i alt 1.206,90 52 23,20 Lejeoplysninger i alt 31.765,90 444 415,20 Udarbejdet den 9. september 2016 af Alina Clemmensen, Kundecenter A Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 12. september 2016 Godkendt på afdelingsmødet den 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 444 31.766 1943 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger tæt/lavt byggeri 392 30.559 Beboerfaciliteter Beboerhus Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Institutioner Hjemfald 877,53 785,31 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2015 01-08-2015 01-08-2015 Forhøjelse pr. m² i kr. 25,36 41,26 0,22 Forhøjelse i % 3,10% 5,55% 0,64% Forhøjelse i alt på årsbasis 786.955 9.045 796.000 6.827 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-08-2016 01-08-2016 01-08-2016 Forhøjelse pr. m² i kr. 30,63 30,69 0,19 Forhøjelse i % 3,58% 3,91% 3,91% Forhøjelse i alt på årsbasis 900.274 6.726 907.000 5.896 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016/2017 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 383.400 383 383 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 5.795.193 5.808 6.192 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 151.308 70 79 108 Kloakbidrag, vejafgift 2.445 2 2 109 Renovation 1.071.913 1.115 1.100 110 Forsikringer 700.096 711 715 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 136.164 148 133 3 Målerpasning 89.511 86 84 111sum 225.675 234 217 112 Bidrag til : 2 1 Administrationsbidrag 2.118.111 2.139 2.133 2 Dispositionsfond 231.682 235 233 112sum 2.349.793 2.374 2.366 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 96.080 96 96 2 G - indskud 1.931.550 1.944 1.959 113sum 2.027.630 2.040 2.055 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 12.324.054 12.354 12.726 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016/2017 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 2.787.456 2.359 2.394 115 4 Almindelig vedligeholdelse 315.817 399 399 116 5 + 13 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 6.617.780 7.510 7.784 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -6.617.780-7.510-7.784 116sum 0 0 0 117 13 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 922.484 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -922.484 0 0 117sum 0 0 0 1172 13 Indvendig vedligeholdelse: 1 Afholdte udgifter 604.106 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -604.106 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 99.443 196 175 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 100.883 91 85 118sum 200.326 287 260 119 8 Diverse udgifter 156.295 175 178 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 80 100 119.9 Variable udgifter i alt 3.459.895 3.300 3.331 13 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 266,95 8.480.000 8.480 8.480 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 34,36 1.050.000 1.050 1.356 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 39,50 1.207.140 1.189 1.189 122sum 2.257.140 2.239 2.545 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 9,82 300.000 300 300 123sum 300.000 300 300 124.8 Henlæggelser i alt 11.037.140 11.019 11.325 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 27.204.489 27.056 27.765 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016/2017 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 14 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: Afdrag 345.886 342 352 Renter m.v. 166.011 170 160 Administrationsbidrag 17.709 18 17 125sum 529.606 530 529 126 14 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1 (konto 303.1 + 303.4) 3.228 4 3 126sum 3.228 4 3 129 13 1 Tab ved lejeledighed m.v. 400 0 0 2 Dækket af dispositionsfonden -400 0 0 129sum 0 0 0 130 13 1 Tab ved fraflytninger 13.174 0 0 2 Dækket af henlæggelser -13.174 0 0 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 43 0 0 132 11 + 17 55 Ydelse hjemfald 1.468.713 1.594 1.592 134 10 Korrektioner fra tidligere år 5.910 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 2.007.499 2.128 2.124 139 UDGIFTER I ALT 29.211.988 29.184 29.889 140 Årets overskud: 13 Overført til opsamlet resultat 509.884 Årets overskud i alt 509.884 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 29.721.872 29.184 29.889 5
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2016/2017 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 26.150.720 26.152 27.051 Hjemfald 1.081.660 1.082 1.083 2 Erhverv 128.498 125 132 3 Institutioner 172.140 172 179 4 Skorstensfejning 2.445 2 2 5 Garager m.v. 66.630 66 80 6 Forbedringsarbejder 8.156 3 8 201sum 27.610.249 27.602 28.535 202 9 Renter 1.022.400 422 300 203 Andre ordinære indtægter: 6 4 Drift af vaskeri 215.334 215 223 7 7 Drift af møde- og selskabslokaler 64.800 63 62 13 9 Overført fra opsamlet resultat 370.000 370 261 203sum 650.134 648 546 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 29.282.783 28.672 29.381 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte: 17 8 Hjemfald 387.053 512 508 206 12 Korrektioner fra tidligere år 52.037 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 439.089 512 508 209 INDTÆGTER I ALT 29.721.872 29.184 29.889 6
Balance Noter 31-07-2015 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 7.708.256 7.708 1. Kontantværdi pr. 01.10.2015 739.350.000 2. Heraf grundværdi 182.250.100 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 7.708.256 7.708 303 Forbedringsarbejder: 14 1 Forbedringsarbejder m.v. 8.243.693 9.032 15 2 Bygningsskaderenovering m.v. 1.762.467 911 16 4 Godtgjorte forbedringer af lejemål 26.990 30 10.033.150 9.972 304 Andre anlægsaktiver: 17 5 Hjemfaldslån 18.860.594 19.880 304.9 Anlægsaktiver i alt 36.602.000 37.560 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 18 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 185.979 160 19 + 21 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.656.576 3.614 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 474.089 138 48 Fraflyttere til inkasso 46.751 30 20 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 442 0 6 Andre debitorer 9.214 50 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 5.517.547 309 9.890.599 4.302 307 Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger 2.924 7 2 Bankkonti 4.920 0 6 Tilgodehavende hos 25.098.015 28.701 25.105.859 28.708 309.9 Omsætningsaktiver i alt 34.996.458 33.009 310 AKTIVER I ALT 71.598.458 70.569 7
Balance Noter 31-07-2015 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 13 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 16.854.283 14.992 403 13 Fælleskonto (B-ordning) 518.685 391 404 13 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 7.164.900 6.562 405 13 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 574.131 287 406 13 Andre henlæggelser 3.750 19 406.9 Henlæggelser i alt 25.115.749 22.252 407 13 Opsamlet resultat 923.639 784 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 26.039.387 23.035 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 237.606 238 411 Afskrivningskonto for ejendommen 7.470.650 7.471 7.708.256 7.708 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 7.708.256 7.708 413 Andre lån: 14 1 Forbedringsarbejder m.v. 8.243.693 9.032 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 2.620.867 2.410 3 Forudbetalt boligafgift 126.204 131 4 Deposita 165.968 161 2.913.039 2.702 415 Driftsstøttelån: 17 5 Hjemfaldslån 18.860.594 19.880 18.860.594 19.880 Langfristet gæld i alt 37.725.581 39.321 KORTFRISTET GÆLD 419 21 + 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 6.215.620 6.195 421 24 Skyldige omkostninger 1.611.566 2.005 422 Mellemregning med fraflyttere 1.800 7 7.828.986 8.207 425 Anden kortfristet gæld: 23 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 4.503 6 4.503 6 426 Kortfristet gæld i alt 7.833.489 8.213 430 PASSIVER I ALT 71.598.458 70.569 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016/2017 Prioritering ved nominelle lån: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 191.700 192 192 2 Andel til Landsbyggefonden 191.700 192 192 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 383.400 383 383 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL SAMVIRKENDE BOLIGSELSKABER Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 61.865 62 64 415,20 lejemålsenheder á 149 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 1.494.720 1.512 1.512 415,20 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 377.002 377 375 415,20 lejemålsenheder á 908 kr. 1.933.586 1.951 1.951 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - Pakke C 88.022 89 89 415,20 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 4.240 5 2 20,00 lejemålsenheder á 212 kr. 0216 Honorar vandregnkab - Pakke C 88.022 89 89 415,20 lejemålsenheder á 212 kr. 0220 Fraflyttere vand 4.240 5 2 20,00 lejemålsenheder á 212 kr. 184.525 188 182 2.118.111 2.139 2.133 9
3 RENHOLDELSE Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016/2017 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 2.585.500 2.163 2.206 2 Rengøring 0 2 0 5 Traktoromkostninger 36.807 46 48 6 Snerydning 6.600 0 0 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 3.349 1 0 8002 Telefon, ejendomskontor 15.405 13 13 8003 Kontorhold 22.859 31 20 8008 PC-pakke 41.675 36 41 8012 Udryddelse af skadedyr 23.062 22 25 8099 Renholdelse, diverse 38.933 15 10 82 Drift af ejendomskontor 13.266 30 31 158.549 148 140 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2.787.456 2.359 2.394 1 Terræn 67.655 46 46 2 Bygning, klimaskærm 2.078 31 31 3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 7.854 105 105 4 Bygning, fælles 130.296 62 62 5 Bygning, tekniske installationer 64.149 90 90 6 Materiel 43.786 66 66 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 315.817 399 399 1 Terræn 850.641 528 658 2 Bygning, klimaskærm 540.677 635 839 3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 2.449.663 2.385 2.285 4 Bygning, fælles 146.149 331 326 5 Bygning, tekniske installationer 2.555.593 3.431 3.476 6 Materiel 75.056 200 200 6.617.780 7.510 7.784 9999 Anvendt af henlæggelser -6.617.780-7.510-7.784 0 0 0 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016/2017 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1013 Vandafgift -26.761 41 42 1020 El 81.486 87 80 1021 Varme 13.733 16 16 1031 Rengøring 0 5 0 1045 Inventar vedligeholdelse 9.619 15 10 1054 Telefonomkostninger 3.392 4 4 1059 Diverse udgifter 1.766 1 3 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 2 0 1062 Vaskemiddel m.v. 16.208 25 20 203 Indtægter Udgifter i alt 99.443 196 175 2012 Vaskeafgift 215.334 215 223 Indtægter i alt 215.334 215 223 NETTOINDTÆGTER 115.891 19 48 7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3013 Vandafgift 800 1 1 3020 El 0 2 0 3021 Varme 24.727 28 29 3031 Rengøring 54.669 44 44 3045 Inventar og udstyr 19.371 15 7 3054 Telefonomkostninger 1.317 1 1 3070 Indkøb af service 0 0 3 203 Indtægter Udgifter i alt 100.883 91 85 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 64.800 63 62 Indtægter i alt 64.800 63 62 NETTOUDGIFTER 36.083 28 23 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2016/2017 8 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 48.941 50 50 2 Beboermøder 0 6 6 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 7.238 20 20 56.180 76 76 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 29.265 30 30 4003 Kontorartikler 5.522 10 10 4004 Kopimaskine 44.459 32 40 4021 Telefon/Fax/Internet 3.179 3 3 4099 Diverse 3.823 3 2 86.249 78 85 Andre udgifter: 8731 Support IT-anlæg 1.109 3 1 8733 PC-pakke 10.755 11 11 8990 Diverse 2.003 7 5 13.867 21 17 9 202 RENTEINDTÆGTER 156.295 175 178 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 1.020.103 422 300 4000 Andre renter 2.297 0 0 1.022.400 422 300 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 43 0 0 43 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 1.022.357 422 300 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Vedr. afstemning depositum tidligere år 5.910 0 0 11 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 5500 Ydelser vedr. hjemfald 1.486.396 1.594 1.592 5502 Regulering vedr. hjemfald -17.683 0 0 12 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1.468.713 1.594 1.592 0130 Indgået tidl. afskrevne fordr. 35.163 0 0 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 1.157 0 0 2000 KAB dækker 3007-0137-08 fejltilbagebetalt vandregnskab 15.717 0 0 52.037 0 0 12
Noter 13 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-08-2015 Henlagt Anvendt Saldo pr. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 14.992.063 8.480.000 6.617.780 16.854.283 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 391.168 1.050.000 922.484 518.685 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 6.561.865 1.207.140 604.106 7.164.900 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 287.305 300.000 13.174 574.131 Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn 19.250 0 15.500 3.750 HENLÆGGELSER I ALT 22.251.652 11.037.140 8.173.043 25.115.749 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 783.755 Årets overskud 509.884 Overført til drift 370.000 Saldo ultimo 923.639 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 23.035.407 11.547.024 8.543.043 26.039.387 13
14 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-08-2015 Tilgang/ afgang Saldo pr. Finansiering 54 Udskiftn. af kælderdøre og kældervinduer 3.785.236 Afdrag -227.816 3.557.420 Nykredit 3.557.420 56 3007-6/0056Humlevænget - Beboerlokale 2.223.884 Afdrag -106.823 2.117.061 LR Realkredit 2.117.061 70 IT projekt 2.999.526 Afdrag -441.930 2.557.596 Nykredit, kontantlån 20 år 2.557.596 1004 Vinduesudskiftning i Børnehaven 22.935 Afdrag -11.318 11.617 Nykredit, kontantlån 20 år 11.617 9.031.581-787.888 8.243.693 8.243.693 Afdelingen har modtaget tilskud fra Landsbyggefonden på 21.760.000 kr. til centralvarme/vand/fjernvarme. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale tilskuddet helt eller delvist. 15 303.2 BYGNINGSSKADERENOVERING M.V. Saldo pr. 01-08-2015 Tilgang/ afgang Saldo pr. Finansiering 55 Helhedsplan 911.028 Kørsel 374 Forundersøgelser 51.775 Tilskud fra selskabet 302.860 Anden teknisk rådgivning 468.250 Projektering, arkitekt 28.181 1.762.467 Egenfinansiering, rest. 1.762.467 Der er oprettet trækningsret i SAB til sag 0055 på 1.762.467 kr. 911.028 851.439 1.762.467 1.762.467 14
Saldo pr. 01-08-2015 Tilgang/ afgang Saldo pr. 16 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL 29.549-2.559 26.990 17 304 FRIKØB AF HJEMFALD Saldo pr. 01-08-2015 Tilgang/ afgang Saldo pr. Finansiering Frikøbsbeløb - boligorganisation 19.879.664 Afdrag -1.019.070 18.860.594 18.860.594 -Låneydelser 21.438.792 1.468.713 22.907.505 -Beboerbetaling -12.461.347-1.081.660-13.543.007 -Ydelsesstøtte/tilskud -8.977.445-387.053-9.364.498 19.879.664-1.019.070 18.860.594 18.860.594 Når beboerbetalingen er større end låneydelsen, er afdelingen pligtig til at tilbagebetale det modtagne ydelsesstøtte/tilskud. 18 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31-07-2015 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 50.322 29 1100 Varmeafregning lejere (debetsaldo) 135.657 131 185.979 160 19 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-07-2015 31 Varmeregnskab 1.674.902 1.691 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.356.480 1.282 33 Vandregnskab 625.195 642 3.656.576 3.614 20 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 52 Vandregnskab 442 0 15
21 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31-07-2015 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 1.062.936 1.063 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 138.156 124 1.201.092 1.187 305 Udgifter: 3201 Teleinspektionsgebyr 83.933 53 3202 Hybridnetsafgift 433.970 413 3205 Administrationsbidrag 20.748 21 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 161.514 139 3208 Servicekontrakt 1.754 0 3233 Henlæggelser til fornyelser 160.000 160 3235 Låneydelser - nye anlæg 494.561 496 1.356.480 1.282 Årets resultat - underskud 155.388 95 Saldo forrige år -534.569-630 Årets resultat 155.388 95 Saldo pr. overskud -379.181-535 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 72.686 60 Afdelingens netto gæld -306.495-475 Underskud for tiden 01-08-2015 - vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-08-2017 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 22 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31-07-2015 31 Varmeregnskab 1.218.879 1.201 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.735.661 1.816 Antennehenlæggelser 2.496.612 2.337 33 Vandregnskab 764.468 840 6.215.620 6.195 23 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 4.503 5 16
24 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 31-07-2015 106 Skyldige prioritetsydelser 216.324 234 113 Skyldige bidrag til LBF 170.532 167 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 11.444 13 8201 Feriepengeforpligtelse 330.346 393 8805 Mellemværende Husum Net 1.835 0 9106 Ejendomsskatter og afgifter 582.788 554 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 35.387 0 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 262.911 644 1.611.566 2.005 17
Revisionspåtegning Noter om eventualforpligtigelse og øvrige forhold: I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2016 til 2031 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 6. oktober 2016 KAB s.m.b.a. Niels Bonne Rasmussen Chefkonsulent Alina Clemmensen Økonomimedarbejder 18
Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Humlevænget, for regnskabsåret 01. august 2015-31. juli 2016 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2015-31. juli 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 35 38 28 79 19
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 509.884 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 400 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 81.308 Kloakbidrag, vejafgift 445 Renholdelse 428.456 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 18.140 Andre renter 43 Korrektioner fra tidligere år 5.910 Udgifter større end budgetteret i alt 534.702 Indtægter mindre end budgetteret: Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte: 124.947 Indtægter mindre end budgetteret i alt 124.947 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -12.807 Renovation -43.087 Forsikringer -10.904 Afdelingens energiforbrug: -8.325 Bidrag til : -24.207 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -12.370 Almindelig vedligeholdelse -83.183 Særlige aktiviteter: -86.674 Diverse udgifter -18.705 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -80.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: -394 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: -772 Ydelse driftsstøtte -125.287 Udgifter mindre end budgetteret i alt -506.714 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -8.249 Renter -600.400 Andre ordinære indtægter: -2.134 Korrektioner fra tidligere år -52.037 Indtægter større end budgetteret i alt -662.819 I alt -509.884 20