Revi Partner Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 Rønne Allé 12-18 2800 Lyngby Årsrapport for perioden 1. januar - 31. december 2009 ReviPartner - registreret revisionsanpartsselskab CVR-nr. 25112822 www.kcrevi.dk Stationsvej 10-4681 Herfølge - Telefon 56 16 77 08 - Fax 56 16 77 09 - E-mail: kc@kcrevi.dk
1 Indholdsfortegnelse Side Stamoplysninger 2 Bestyrelsens påtegning 3 Den uafhængige revisors påtegning 4-5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse for 2009 7-8 Aktiver 9 Passiver 10 Noter til regnskab 11-14
2 Stamoplysninger Foreningens navn: Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 Adresse: Rønne Allé 12-18 2800 Lyngby Antal lejligheder: 44 ejerlejligheder Regnskabsår: 1. januar - 31. december 2009 Forsikringsforhold: Ejendommen er bygningsforsikret hos Alm. Brand Forsikring og forsikret for glasskader hos Dansk Glasforsikring A/S. Desuden er der tegnet bestyrelsesansvarsforsikring hos Nassau Forsikring. Bestyrelse: Administration: Revision: Tim Dalskov Mariann Bøge Skov Lars C. Petersen Lotte Hamann Ann-Britt Kvernrød Rialto advokater Rialtobygningen Falkoner Allé 1 2000 Frederiksberg ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Stationsvej 10 4681 Herfølge
3 Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen aflægger årsrapport for regnskabsåret 2009 for Ejerforeningen Rønne Allé 12-18. Vi erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. At den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Lyngby den, den 10. februar 2010. Tim Dalskov Marianne Bøge Skov Lars C. Petersen Lotte Hamann Ann-Britt Kvernrød
4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne af ejerforeningen Rønne Allé 12-18. Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende ledelsespåtegning, anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet indeholdte budgettal. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge en årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge en årsregnskabet, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigleser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af en årsregnskabet, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
5 Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Herfølge, den 10. februar 2010. ReviPartner Registreret revisionsanpartsselskab Karsten Christensen registreret revisor
6 Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten for Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 for 2009 er udarbejdet efter driftsøkonomiske principper i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A- virksomheder, foreningens vedtægter og god regnskabsskik. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsåret. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabsprincipper som foregående år. Om den anvendte regnskabspraksis kan i hovedtræk oplyses følgende: Resultatopgørelsen Indtægter Opkrævede a conto indbetalinger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen sammen med eventuelle øvrige periodiserede indtægter. Udgifter Regnskabsårets fælles periodiserede udgifter indgår i resultatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Ejerforeningens tilgodehavender måles til det beløb, som foreningen forventer at modtage. Hensættelse til grundfond Den foretagne hensættelse til grundfond måles til de beløb, som er hensat med tillæg af de i regnskabet tilskrevne renter. Kortfristet gæld Posten består af foreningens gældsposter, som måles til det beløb, der skal betales for at blive frigjort fra forpligtelsen. Sikkerhedsstillelser og garantiforpligtelser Bestyrelsen har oplyst, at foreningen ikke har foretaget sikkerhedsstillelser eller i øvrigt påtaget sig forpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten.
7 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2009 Note 2009 2009 2008 Regnskab Budget Regnskab Indtægter Indbetalte medlemsbidrag 988.800 989.000 898.704 Lejeindtægter, beboerlokale 5.470 5.000 3.400 Lejeindtægter parkeringspladser 150.332 151.000 147.888 Annonceindtægt på hjemmeside 2.000 2.000 1.000 Renteindtægter 3.181 15.000 13.038 Indtægter i alt 1.149.783 1.162.000 1.064.030 Offentlige afgifter m.v: El og renovation 1 171.229 171.000 152.691 Forsikringer 41.023 43.000 39.865 Renholdelse 2 416.630 391.000 376.475 Offentlige afgifter m.v. i alt 628.882 605.000 569.031 Administrative udgifter: Administrationshonorar 74.000 74.000 74.000 Advokat 5.500 15.000 21.875 Regnskab og revision 12.000 12.000 10.400 Tilstandsundersøgelse 3 42.209 0 0 Tab fraflyttet beboer 0 0 166 Øvrige adm. udgifter, incl. fotokopier og porto 9.622 19.000 8.802 Administrative udgifter i alt 143.331 120.000 115.243 Mødeudgifter m.v: Generalforsamling og mødeudgifter 8.948 8.000 6.960 Mødeudgifter i alt 8.948 8.000 6.960
8 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2009 Note 2009 2009 2008 Regnskab Budget Regnskab Vedligeholdelse m.v.: Blikkenslager 4 137.923 101.331 Snedker, låsesmed m.v. 5 1.369 19.955 Maler 6 131.250 88.534 Elevatordrift 7 89.987 50.898 Elektriker 8 11.214 4.081 Varmeanlæg 9 4.948 4.611 Ventilationsanlæg 10 5.194 9.390 Garageport m.m 11 3.288 2.699 Drift af beboerlokale 12 32.276 27.422 Diverse vedligeholdelse 13 10.378 0 Falck, brandslukningsudstyr 1.348 0 Budgetteret vedligeholdelse 0 349.000 0 Vedligeholdelse m.v. i alt 429.175 349.000 308.921 Nyanskaffelser Nyanskaffelser m.v 14 38.046 30.000 24.373 Fællesudgifter før ekstraordinære poster 1.248.382 1.112.000 1.024.528 Ekstraordinære poster Overførsel til grundfond 50.000 50.000 50.000 Ekstraordinære poster i alt 50.000 50.000 50.000 Fællesudgifter i alt 1.298.382 1.162.000 1.074.528 Årets resultat -148.599 0-10.498 Overført fra tidligere regnskabsår 193.469 0 203.967 Fremførsel til næste regnskabsår 44.870 0 193.469
9 Balance pr. 31. december 2009 Aktiver Note 2009 2008 Regnskab Regnskab Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregning med administrator 3.702 0 Forudbetalte forsikringer 29.270 31.266 Varmeregnskab 19 0 9.182 Vandregnskab 20 23.026 0 Andre tilgodehavender 15 0 936 Tilgodehavender i alt 55.998 41.384 Likvide beholdninger: Indestående bank 16 703.216 716.898 Omsætningsaktiver i alt 759.214 758.282 Aktiver i alt 759.214 758.282
10 Balance pr. 31. december 2009 Passiver Note 2009 2008 Regnskab Regnskab Egenkapital: Mellemregning med ejere primo 193.469 203.967 Årets resultat -148.599-10.498 Hensættelse til grundfond 17 471.022 416.363 Egenkapital i alt 515.892 609.832 Gældsforpligtelser: Langfristede gældsforpligtelser: Deposita, garagepladser 37.032 36.888 Langfristede gældsforpligtelser i alt 37.032 36.888 Kortfristede gældsforpligtelser: Skyldige omkostninger 18 174.435 60.299 Forudbetalt fællesbidrag 3.552 875 Varmeregnskab 19 28.303 0 Vandregnskab 20 0 50.388 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 206.290 111.562 Gældsforpligtelser i alt 243.322 148.450 Passiver i alt 759.214 758.282
Noter til regnskab 2009 2009 2008 Regnskab Budget Regnskab Note 1, el og renovation Renovation 90.856 91.000 74.088 El 80.373 80.000 78.603 171.229 171.000 152.691 Note 2, renholdelse Vicevært og gårdmand 336.293 319.861 Snerydning og saltning 59.362 42.680 Måtteservice og tømning af minicontainer 20.975 13.934 Note 3, tilstandsundersøgelse Tilstandsundersøgelse af varmeanlæg 38.250 Tilstandsundersøgelse af utæt tag 3.959 Note 4, blikkenslager Udskiftning af varmvandsmåler 1.995 Udskiftning af trykekspansionsbeholder 11.413 Tømning af nedløb og brønde 8.856 Rensning af faldstammer 1.909 Lindpro - reparation af varmeanlægget 113.750 Note 5, snedker, låsesmed m.v Justering af dørpumpe 953 Køb af nøgler 416 416.630 391.000 376.475 42.209 0 0 137.923 0 101.331 1.369 0 19.955 Note 6, maler Maling af facader, vinduer m.m. 131.250 0 88.534 11
Noter til regnskab 2009 2009 2008 Regnskab Budget Regnskab Note 7, elevatordrift Serviceabonnement 32.529 0 30.298 Reparation og vedligeholdelse 54.876 0 18.625 Telefon 2.582 0 1.975 Note 8, elektriker Forbrug af el-pærer m.v. 4.223 Reparation af porttelefon 3.469 Rørhatte og fatninger 3.522 89.987 0 50.898 11.214 0 4.081 Note 9, varmeanlæg Serviceabonnement, gasbrænder 4.948 4.611 Note 10, ventilationsanlæg Serviceabonnemnet 5.194 Note 11, garageport m.m Reparationer og opretning 2.619 Serviceabonnement 669 4.948 0 4.611 5.194 0 9.390 3.288 0 2.699 Note 12, drift af beboerlokale Vand og varme 32.037 27.422 Rengøringsartikler 239 0 Note 13, diverse vedligeholdelse Reparation af tagdækning 10.378 32.276 0 27.422 12 10.378 0 0
Noter til regnskab 2009 2009 2008 Regnskab Budget Regnskab Note 14, nyanskaffelser Blomster og jord m.v. 5.071 Vinkeljern og pavillion m.v. 3.470 Etablering af inspektionslemme i terrassedæk 28.875 Bankospil 630 38.046 0 24.373 2009 2008 Regnskab Regnskab Note 15, andre tilgodehavende Restance, medlemsbidrag 0 936 0 936 Note 16, likvide beholdninger Danske Bank, konto nr. 4600 131958 3.014 300.535 Danske Bank, konto nr. 4310 489018 (grundfond) 2.960 416.363 Forstædernes Bank, konto nr. 5476 7040248 229.180 0 Forstædernes Bank, konto nr. 5476 7040256 (grundfond) 468.062 0 703.216 716.898 Note 17, hensættelse til grundfond Hensættelse primo 416.363 355.521 Årtes hensættelse 50.000 50.000 Rentetilskrivning 4.659 10.842 Note 18, skyldige omkostninger ReviPartner 12.000 Afsat elforbrug 13.000 Kone - elevator 1.596 Lindpro - varmeanlægget 113.750 Icopal - reparation af utæt tag 10.378 Berendsen, måtteservice 2.062 FMT - vinterberedskab 4.906 FMT - vinterberedskab 16.119 HCS - papcontainer 624 471.022 416.363 13 174.435 60.299
Noter til regnskab 2009 2008 Regnskab Regnskab Note 19, varmeregnskab Varmeudgifter 157.205 194.690 A/c indbetalinger -185.508-185.508-28.303 9.182 Note 20, vandregnskab Vandudgifter 198.126 123.212 A/c indbetalinger -175.100-173.600 14 23.026-50.388