Kaløvig Bådelaug, Skødstrup

Transkript

1 Kaløvig Bådelaug, Skødstrup 29. marts 2017

2 Indhold Ledelsespåtegning Side 2 Revisors erklæring om opstilling af budget for Side 3 Bevæggrunde for nyt budget Side 4 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for Fælles Side 5 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for Havnen Side 6 Specifikationer til resultatopgørelsen Havnen Side 7 9 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for - Klubben Side 10 Specifikationer til resultatopgørelsen Fællesudgifter Side 11 terede investeringer i Side 12 1

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato fremlagt budgettet for Kaløvig Bådelaug for perioden 1. oktober september 2017 til brug for den økonomiske styring af foreningen. tet er udarbejdet på grundlag af planer og forudsætninger for foreningen, der skønnes rimelige og realistiske. De indregnede forventninger til budgetperioden er efter vores opfattelse mulige at realisere, og budgettet giver efter vores opfattelse grundlag for en selvstændig bedømmelse af foreningens mulige resultat. Der er ikke væsentlige begivenheder efter budgettets udarbejdelse, der burde indregnes eller omtales i budgettet. Kaløvig Bådehavn, den 29. marts 2017 Bestyrelsen Niels Frølund Lars Vilhelmsen Steen B. Olesen Peter Klingsten Formand Næstformand Kasserer Havneudvalgsformand Carl-Johan Skovsgaard Erik Vang Carsten Meier Jensen Michael Vogelius Kapsejladsudvalg De grå sæler Fisker Junior-/jolle og optimist Lars Beck Kajakudvalg Niels Frølund Regattaudvalg 2

4 Revisors erklæring om opstilling af budget for Til medlemmerne i Kaløvig Bådelaug Vi har opstillet budget for regnskabsåret for Kaløvig Bådelaug for perioden 1. oktober september 2017 på grundlag af budgetforudsætninger og øvrige oplysninger, som bestyrelsen har tilvejebragt. tet omfatter budget for havnen og klubbens indtægter og udgifter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere budgettet i overensstemmelse med god budgetskik. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. tet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af budgettet, er bestyrelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, bestyrelsen har givet os til brug for at opstille budgettet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt budgettet er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik. tet er opstillet på baggrund af de budgetforudsætninger som bestyrelsen har fastlagt. tet er således udelukkende tiltænkt til Deres brug og kan være uegnet til andre formål. Skanderborg, den 29. marts 2017 Henrik Hansen Statsautoriseret revisor 3

5 Bevæggrunde for nyt budget Opsigelse af erhvervslejer i restaurationen Overgang fra erhvervslejekontrakt til forpagtningsaftale Renovering og istandsættelse af lokalerne i de gule bygninger Indkøb af inventar til brug for restaurationen Udskiftning af varmeanlæg i de gule bygninger (oliefyr til varmepumpe) Ændring af budgetterede investeringer i 4

6 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for - Fælles Fælles Havnedrift i alt Bygninger i alt Køjerum i alt Benzin og diesel i alt Stativleje i alt Det samlede budgetterede resultat for foreningen falder fra et overskud på 572 til et overskud på 312. Nedjusteringen skyldes ændret budgetforudsætninger vedrørende Bygninger. Se forklaringen på side 8. Resultat Havnen i alt Indtægter i alt Udgifter i alt Resultat Klubben i alt Resultat Støteforening i alt Resultat Finans i alt Samlet resultat Havnen og Klubben

7 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for - Havnen Havnen Havnedrift Indtægter Udgifter Havnedrift i alt Bygninger Indtægter Udgifter Bygninger i alt Køjerum Indtægter Udgifter Køjerum i alt Resultatet i -376 er ændret fra Formodning om sammentællingsfejl. Efter ændringer i budgettet vedrørende Bygninger for udviser det budgetterede resultat for Havnen nu et underskud på 379 mod et budgetteret underskud på 119 jf. gl. budget. Benzin og diesel Indtægter Udgifter Benzin og diesel i alt Stativleje Indtægter Udgifter Stativleje i alt Resultat Havnen i alt

8 Specifikationer til resultatopgørelsen - Havnen Havnen Havnedrift Indtægter: Havneleje Søsætning og ophaling m.v Kaløvig Bådelaug Klub Gæsteleje Gebyr salg af bådpladser Leje masteskur El-standere Diverse indtægter Indtægter i alt Resultatet i -274 er ændret fra Formodning om sammentællingsfejl. Ingen ændringer til budgettet af 22. november Udgifter: El Vedligeholdelse broer, kajer og moler Vedligeholdelse arealer Vedligeholdelse kraner Vedligeholdelse øvrige materiel inkl. brændstof Leasing kran Ejensomsskat Leje af bygninger Rengøring toiletter m.v Renovation Klubstander/frihavnsmærker Andel fællesudgifter Andel lønudgifter Møder, havneudvalg Videoovervågning Afskrivninger Udgifter i alt Resultat havnedrift i alt

9 Specifikationer til resultatopgørelsen - Havnen Havnen Bygninger Indtægter: Lejeindtægter Værft Lejeindtægt Havnebolig Kaløvig Bådelaug Klub Havnens leje af bygninger Udleje af gule bygninger Refusion af el, vand og varme Indtægter i alt Udgifter: El, vand og varme, bygninger Vedligeholdelse af bygninger Brus på øen Dommertårn Vedligeholdelse af installationer og inventar Rengørning og renholdelse Serviceaftaler m.v Andel fællesudgifter Lønandel Reklame/markedsføring Afskrivninger Udgifter i alt Tomgang medfører nedgang i udlejningsindtægt samt udgiftsgodtgørelse. Udgifter til El, vand og varme reduceres i forbindelse med tomgang samt i forbindelse med overgangen fra opvarmning med olie til opvarmning via varmepumpe (el). Øgede omkostninger i forbindelse med renoveringen af restaurationen. Øgede omkostninger i forbindelse med overgangen til forpagtningsaftale contra erhvervslejeaftale - da det nu er foreningen der skal stille inventar til rådighed for ny forpagter. Resultat for Bygninger udviser nu et underskud på 803 efter budgetændringer. Bygninger i alt

10 Specifikationer til resultatopgørelsen - Havnen Havnen Køjerum Indtægter: Lejeindtægt og kursusaktivitet Indtægter i alt Udgifter: Rengøring og vask El og vand Nyanskaffelser Vedligeholdelse m.v Diverse Udgifter i alt Ingen ændringer til budgettet af 22. november Køjerum i alt Benzin og diesel Indtægter: Salg benzin og diesel Udgifter: Køb benzin og diesel Vedligeholdelse af stander Udgifter støtteforening Udgifter i alt Benzin og diesel i alt Stativleje Indtægter: Stativleje Indtægter i alt Udgifter: Afskrivninger, stativer Udgifter i alt Stativleje i alt

11 Resultatopgørelse for samt gl. budget for og nyt budget for - Klubben Klubben Klubben Klubben Indtægter: Klubkontigent Fiskerhus kontigent Diverse indtægter Indtægter i alt Udgifter: Udvalgsregnskaber: Aktivitetsudvalget Kapsejladsudvalget Jolleudvalget Sejlerskolen Fiskerne Regattaudvalget Kajakudvalget De Grå Sæler Udgifter i alt Gummibådene Leje af havnefaciliteter og bygninger El og varme Andel fællesudgifter Lønandel Kontingenter Øvrige klubidgifter Udgifter i alt Støtteforening Medlemskontigent Driftsomkostninger Afskrivninger Udgifter i alt Resultat Støteforening i alt Finans Bådejerkontigent Renter, projektlån og kassekredit Kursregulering værdipapir Afskrivning låneomkostninger Resultat Finans i alt Samlet resultat Havnen og Klubben Ingen ændringer til budgettet af 22. november 2016 vedrørende Klubben. Samlet budgetteret resultat for Havnen samt Klubben efter ændringerne udviser et overskud på 312 mod et overskud på 572 før ændringerne. Resultat Klubben i alt

12 Specifikationer til resultatopgørelsen - Fællesudgifter Fælles Fælles Lønudgifter: Lønninger inkl. ATP, AER og feriepenge Personaleudgifter Lønudgifter i alt Forsikringer Kontorartikler m.v Hjemmeside Revision ekstern bogholder Advokat Erstatning Telefon Abonnementer m.v EDB-udgifter Driftsudvalgets dispositionskonto Møder og generalforsamling Rejser og kurser Porto Gebyrer m.v Rådgivning i forbindelse med helhedsplan Diverse Udgifter i alt Havnens fællesbidrag Havnens lønbidrag Service fællesbidrag Service lønbidrag Klubbens fællesbidrag klubbens lønbidrag Udgifter i alt Fælles i alt Ingen ændringer til budgettet af 22. november I alt fordeling

13 terede investeringer i Investeringer Vognly Varmeanlæg, røde huse Varmepumpe & rør, røde huse + gule bygning t.kt. 250 t.kt. 250 Solceller Klubbåd Stativer Investeringer, støtteforening Tørreskabe i baderum Kloakskyld til camper Camperplads Wifi dækning på havnen 50 0 Overvågning bruserum på øen Handicaptoilet ved indkørsel Ny indretning samt honorarer, restaurationen Vognly forventes at kunne færdiggøres for en samlet beløb på 300. Wifidækning samt bruserum på øen udskydes. Ny post vedrørende investeringer i restaurationslokalerne på 350. Samlet budgetterede investeringer stiger fra til Samlede investeringer i

14