Temadag om budget april 2017

Transkript

1 Temadag om budget april 2017

2 Dagens program Velkomst Status i forhold til økonomiaftalen for 2017 Budget 2018 første vurderinger Anlægsprojekter 2018 (igangsatte og prioriterede anlæg) Medfinansieringspuljen Lån og likviditet Befolkningsprognosen Prisfremskrivning nye modeller for fremskrivning Tidsplan

3 Status i forhold til økonomiaftalen for 2017 lån, skatter og tilskud Alle ændringer fra økonomiaftalen 2017 mellem KL og regeringen er indarbejdet i det tekniske budget. Norddjurs Kommune har i 2017 modtaget 11,8 mio. kr. fra en ny særtilskudspulje på 300 mio. kr. til kommuner i en svær økonomisk situation. Andre forhold Låneoptagelse -3 mio. kr. mindre end budgetteret Ejendomskatter -1,5 mio. kr. mindre end budgetteret

4 Budget første vurderinger

5 Forudsætninger for budget kørsel fra KL s tilskudsmodel i forhold til indtægterne (statsgaranti) Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner 4,0 mio. kr. (svarende til 2017) Særtilskudspuljen (300 mio. kr.) 11,8 mio. kr. (svarende til 2017) KL pris og lønskøn pr. marts 2017 er anvendt (merudgift 6,0 mio. kr. i forhold til BO 2018) Styrket likviditetstilskud (3 mia. kr.) 35,8 mio. kr. (svarende til 2017) Låneoptagelsen er skønsmæssigt sat til 21 mio. kr. Skønsmæssigt ansat tekniske korrektioner og mængdereguleringer hhv. 5 og -3 mio. kr. Budgetreserve 5 mio. kr. Egen befolkningsprognose korrigeret med Danmarks Statistiks vækst

6 Usikkerhed i skønnet Indtægtsbudgettet: Grundlaget for statsgarantien (udskrivningsgrundlaget kompensationsprocent 90) Budgetgarantien (KL s vurdering af udgiftsniveauet som danner grundlag for balancetilskuddet) Udmeldes ultimo juni Effekten af kompensationen i bloktilskuddet i forbindelse med fastfrysningen af grundskylden mellem Nyt vurderingssystem i 2019 grundskyld Beskæftigelsestilskuddet Lov- og cirkulæreprogrammet

7 Nyt skøn på indtægtssiden KL s skøn på indtægter (statsgaranti skat, tilskud og udligning) Grundskyld i vurderet efter nuværende vurderingssystem SKATs første udmelding for selskabsskatten for 2015

8 Ændringer fra 1. skøn 1. april til statsgaranti 2017 I kr. 1. skøn april Statsgaranti Forskel Skatter Generelle tilskud Anden skat I alt I kr. 1. skøn april Statsgaranti Forskel Skatter Generelle tilskud Anden skat I alt

9 Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner Tilskud modtaget af Norddjurs Kommune: ,0-10,0-8,0-12,0-14,0-14,0-10,0-8,0-6,0-3,0-4,0 I det tekniske budget er der indregnet 4,0 mio. kr. i tilskud til vanskeligt stillede kommuner i Derudover modtager Norddjurs Kommune i ,8 mio. kr. fra en nye særtilskudspulje på 300 mio. kr. til kommuner i en svær økonomisk situation. Fordelingskriterierne bliver fastsat hvert år af Økonomi- og Indenrigsministeriet, og udmeldes senest den 1. juli.

10 Udgiftssiden nyt skøn på driftsudgifter Nyt P/L skøn af budgetoverslag 2018 fra B2017 merudgift på 6,0 mio. kr. KB beslutninger frem til februar mødet merudgifter på 1,0 mio. kr. Tekniske korrektioner lov- og cirkulæreprogrammet merudgifter på 5,0 mio. kr. (skønsmæssigt) Mængdereguleringer mindreudgifter på -3,0 mio. kr. (skønsmæssigt) Reservepulje til merudgifter på 5,0 mio. kr. i henhold til budgetprocedure

11 Budget 2018 det tekniske budget Alle beløb i mio. kr. BO Indtægter i alt skatte pct. 25,6 % Driftsområdet i alt Resultat af ordinær drift Anlæg i alt Resultat i alt Afdrag og finansforskydninger i alt Låneoptagelse Kasseforøgelse (- =overskud) Kassebeholdning gennemsnit Vedr. kassebeholdningen: + = overskud - = underskud

12 B2018 >< BO2018 i B2017 Øget kassetræk: 12 mio. kr. Indtægter -4,1 mio. kr. Skatten -2,6 mio. kr. Tilskud og udligning inkl. særtilskud +3,3 mio. kr. reelt -14,5 mio. kr. ekskl. særtilskud 11,8 mio. kr. Grundskyld/selskabsskat +3,4 mio. kr. Driftsudgifter +14,0 mio. kr. 7,0 mio. kr. Tekniske korrektioner/mængder 1,0 mio. kr. KB beslutninger 6,0 mio. kr. Ændret PL skøn Anlæg +2,1 mio. kr. 2,1 mio. kr. KB beslutninger

13 Budget 2018 >< BO Alle beløb i mio. kr BO Skatter Generelle tilskud Anden skat I alt Budget 2018 Skatter Generelle tilskud Anden skat I alt Mindre indtægt = merindtægt - = mindreindtægt

14 Budgetgaranti regulering i budget 2018 Foreløbig fremadrettet Forskel regnskab 2016 og forventet aftale 2018 Efterregulering Forskel regnskabstal fratrukket foreløbig udbetalt Permanent opregulering forskel mellem regnskab År

15 Anlægsprojekter 2018

16 Anlæg Lovbestemt Bemærkning Børne- og ungdomsudvalget Allerede prioriterede anlæg Folkeskolereformen udgifter til itgenanskaffelser og ny bruger-portal Ja Igangsat Indgår i genanskaffelsesplan 3,188 6,134 1,173 2,792 Kultur- og udviklingsudvalget Områdefornyelse Auning Nej Statsstøttet Der er anvendt midler til projektering 1,500 2,000 Miljø- og Teknikudvalget Grenaa-Anholt Færgefart, dokning Ja 2,000 1,500 1,300 1,500 Udbyhøj Kabelfærge, dokning Ja 0,025 1,700 Gadebelysning, udskiftning af udgåede kviksølvlamper Ja Igangsat Lånefinansieret Der kan ikke flyttes noget i år 2017 og ,000 5,000 3,000 1,000 Reetablering af højmose i Løvenholm Skov Ja Statsstøttet Går i nul over hele perioden ,891 0,961-0,465-0,465 Etablering af vej til biogasanlæg i Grenaa Nej Afhænger af hvornår byggeri af biogasanlægget igangsættes 0,331 1,623 Øster Alling Vådenge *tal er opdateret til forslag for B2018 Nej 100% statsstøttet Går i nul over hele perioden ,472 0,210-0,697 0,000 Anlæg i alt 13,382 17,453 6,011 4,827

17 Medfinansieringspuljen Mio. kr. Medfinansieringspulje I alt Budgetaftalen ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Mindreforbrug 2016 (1) 3,7 3,7 Overført restbeløb fra 2016 (2) 1,1 1,1 Medfinansieringspulje i alt 4,8 0,0 0,0 0,0 4,8 Forbrug af pulje, anlæg med tilsagn om støtte (3) 2,0 24,0 9,0 0,0 35,0 Rest medfinansieringspulje ("-" = mgl. finansier.) 2,8-24,0-9,0 0,0-30,2 1) Mindreforbrug fra diverse afsluttede projekter tilført medfinansieringspuljen i 2016 fratrukket forbrug af puljemidler til medfinansieringsprojekter. 2) Mindreforbrug fra afsluttede projekter i 2016 lagt i puljen ifbm. overførselssagen (korrektioner), inkl. 0,3 mio. kr. fra ældreboliger. 3) Kommunalbestyrelsen har givet tilsagn om støtte til projekterne, hvis der kan findes finansiering (se spec. af anlæg på næste side).

18 Medfinansieringspuljen Forslåede anlæg Tilsagn givet Bevilling givet Anlæg med tilsagn om støtte I alt EU Kattegatcentrets fremtidige udvikling KB Nej 1,0 14,0 5,0 20,0 KUU Grenaa Idrætscenter, østfacade og springhal Anlæg med tilsagn om støtte, i alt KB Nej 1,0 10,0 4,0 15,0 2,0 24,0 9,0 0,0 35,0

19 Anlægsforslag På fagudvalgsmøderne i maj fremlægges anlægsforslagene.

20 Lån og likviditet

21 Låneadgang Låneoptagelse i tidligere år (mio. kr.): År* Automatisk låneadgang** Lånepuljer Lån til styrkelse af likviditet Lån i alt ,1 9,4 0,0 17, ,5 5,7 5,0 41, ,6 9,9 21,0 39,5 * Vedrører låneramme fra året før = låneramme **Jordkøb, energiforbedringer, landsbyfornyelse mv.

22 Likviditetsforudsætninger Driftsudgifter og indtægter periodiseres ligeligt over årets 12 måneder Grundskyld forudsættes indbetalt i januar og juli måned Betaling til statslige og private skoler, samt produktionsskoleelever foretages i juli måned Anlægsbudgettet anvendes med 1/3 del i første halvår og 2/3 del i andet halvår Driftsbudgetoverførsler indregnes ikke Anlæg: Der overføres 47 mio. kr. fra 2016 til Til budgetåret 2018 overføres 37 mio. kr. I overslagsårene overføres henholdsvis 27, 17 og 7 mio. kr. Der er indarbejdet særtilskud i 2017 på 11,8 mio. kr. heraf er 2 mio. kr. disponeret

23 Udvikling i gennemsnitlig kassebeholdning mio. Mio. kr. kr. 50 Faktiske tal 0-50

24 Økonomisk politik Formål Strukturel balance Kassebeholdning på ca. 80 mio. kr. Overholdelse af serviceramme???? Nedbringelse af gældsprocent

25 Udviklingen i beskatningsgrundlaget pr. indbygger for Norddjurs kommune og hele landet 2007 = indeks 100 Kr. pr indbygger Norddjurs Gennemsnit År I Kr Norddjurs Gennemsnit hele landet Forskel

26 Befolkningsprognose - og udvikling

27 Befolkningsudvikling og -prognose Sammenligning af prognoser og faktisk udvikling Prognose 2017 Prognose 2016 Prognose 2015 Faktisk befolkning

28 Faktisk befolkningsudvikling Aldersinterval Faktisk antal pr. 1. januar 2016 Faktisk antal pr. 1. januar 2017 Forskel 0-6 år år år år år år år år I alt

29 Forventet og faktisk befolkningsudvikling pr. 1. januar 2017 Prognosen fra 2016 forventede, at befolkningen ville stige med 156 personer i 2016 I stedet har der været et fald på 45 personer i 2016 Sidste års prognose skød 201 personer for højt Dog OBS på, at prognosen sidste år blev manuelt opjusteret med +190 flygtninge uden disse skød prognosen kun 11 personer for højt samlet set Største afvigelse i aldersgruppen år men også i aldersgruppen 0-16 år Forskel mellem faktisk Aldersgruppe og forventet* 0-6 år år år år år år år år -6 Hovedtotal -201 * -= færre end forventet, +=flere end forventet

30 Befolkningsudvikling Befolkningens udvikling i Norddjurs Kommune Befolkningen ultimo forrige år Levendefødte Døde Fødselsunderskud Tilflyttet fra andre kommuner Fraflyttet til andre kommuner Netto til-/fraflytning Indvandret i indeværende år fra andre lande Udvandret i indeværende år til andre lande Nettoindvandrede * Korrektioner Befolkningstilvækst *De 201 nettoindvandrede består af: 45 personer fra østeuropæiske lande som Litauen, Polen, Rumænien, Bulgarien, Letland og Estland 104 personer fra flygtningelande som Syrien, Eritrea, Iran, Irak, Somalia og Kenya 52 personer fra øvrige lande

31 Flytninger til og fra andre kommuner i 2016 Flytninger til Norddjurs Syddjurs 436 Aarhus 367 Randers 338 Aalborg 67 Skanderborg 64 Viborg 59 Silkeborg 51 København 45 Horsens 39 Favrskov 32 Flytninger fra Norddjurs Aarhus 453 Randers 372 Syddjurs 346 Aalborg 78 København 66 Viborg 65 Silkeborg 60 Favrskov 39 Horsens 38 Skanderborg 36

32 Forudsætninger for prognosen Fremtidig boligbyggeri Der forventes en tilgang på 574 boliger i løbet af de næste 10 år (inklusiv konvertering af sommerhuse til helårsboliger) Historiske tal de seneste 5 år Til/fraflytning Ind/udvandring Fødsler/dødsfald fertilitet Korrektion af flygtninge Der er fratrukket 50 personer i 2017 i aldersgruppen år

33 Befolkningsprognose

34 Udviklingen fra Antal personer Ændring Aldersintervaller Antal % 0-5 år , år , år , år , år ,7 80+ år ,3 I alt ,1

35 Antal 0-5 årige Alder år år år år år år i alt

36 Antal kvinder år Kvinder år

37 Fertilitet (fertilitetskvotient = antal levende fødte børn pr kvinder i aldersklassen)

38 Historisk og forventet antal kvinder år og 0 årige Kvinder år 0-årige

39 Forventede og faktiske antal 0-5 årige * * * * * Prog. Faktisk Forskel Prog. Faktisk Forskel Prog. Faktisk Forskel Prog. Faktisk Forskel Prog. Faktisk Forskel 0 år år år år år år I alt * - = færre end forventet, += flere end forventet

40 Forslag om reduktion af forventede 0-3 årige i perioden Prognosemodellen har vist sig at være for optimistisk i tidligere år Det foreslås derfor at reducere antallet som vist nedenfor med rødt Alder år år år år år år i alt

41 Statsborgerskab 0-2 årige 100% Børn 0-2 år 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Dansk statsborgerskab Udenlandsk statsborgerskab

42 Prisfremskrivning Analyse af effekten ved manglende prisfremskrivning

43 Beslutning fra budgetaftalen 2017 I budgetaftalen er også indarbejdet manglende prisfremskrivning, der udgør 9 mio. kr. i Det er aftalt, at konsekvenserne ved den manglende prisfremskrivning skal analyseres. Der fremlægges derfor i foråret 2017 et notat om den manglende prisfremskrivning til politisk stillingtagen.

44 Besparelsen ved nuværende model fordelt på udvalgsniveau Udvalg i mio. kr. Besparelse i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning i mio. kr Økonomiudvalget -0,8-1,6-2,6-3,5 Arbejdsmarkedsudvalget -0,6-1,3-1,9-2,6 Børne- og ungdomsudvalget -1,8-3,9-6 -8,2 Kultur- og udviklingsudvalget -0,6-1 -1,4-1,9 Miljø- og teknikudvalget -1,6-3,3-5,2-7 Voksen- og plejeudvalget -3,1-7,1-11,6-15,8 Erhvervsudvalget -0,6-0,9-1,2-1,6 I alt -9,1-19,1-29,9-40,6 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift

45 Principper for prisfremskrivning i nuværende model Fuld fremskrivning på løn- og indtægtsarter Ingen fremskrivning på udgiftsarter, med nedenstående undtagelser Driftssikring af boligbyggeri Udgifter til kommunalbestyrelsen Udgifter til it-systemer Kl-kontingent Lønpulje og tjenestemandspension Forsikrede ledige Bidrag til staten for privat- og efterskoler Erhvervsservice og iværksætteri Busdrift Objektiv- og aktivitetsbestemt medfinansiering Specialiseret genoptræning Ældreboliger Hjemmeplejen leasing af biler Udgifter til hospice.

46 Modeller for prisfremskrivning 5 modeller for løn- og prisfremskrivning Fuld løn- og prisfremskrivning (A) Nuværende model (B) Nuværende model med justeringer (C) Fuld løn- og ingen prisfremskrivning (D) Ingen løn- og prisfremskrivning (E)

47 Principper for prisfremskrivning i nuværende model med justeringer Fuld fremskrivning på løn- og indtægtsarter Ingen fremskrivning på udgiftsarter, med nedenstående undtagelser Driftssikring af boligbyggeri Udgifter til kommunalbestyrelsen Udgifter til it-systemer Kl-kontingent Lønpulje og tjenestemandspension Forsikrede ledige Bidrag til staten for privat- og efterskoler Erhvervsservice og iværksætteri Busdrift Objektiv- og aktivitetsbestemt medfinansiering Specialiseret genoptræning Ældreboliger Hjemmeplejen leasing af biler Udgifter til hospice. Arbejdsmarkedsområdet i øvrigt Socialtilsyn Tilskud til væksthuse Forældrebetaling vedr. dagtilbud og SFO

48 Budgetmæssig effekt af modellerne for prisfremskrivning Mio. kr Udvikling i driftsbudget A B C D Fuld løn- og prisfremskrivning (A) Nuværende model med justeringer (C) Ingen fremskrivning på løn og priser (E) Nuværende model (B) Fuld løn- og ingen prisfremskrivning (D) Anm.: Nuværende model med justeringer ligger så tæt på nuværende model, at det er vanskeligt at skelne dem fra hinanden på grafen. E År

49 Budgetmæssig effekt af modellerne for prisfremskrivning Modeller Driftsbudget i mio. kr A. Fuld løn- og prisfremskrivning B. Nuværende model C. Nuværende model med justeringer D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning E. Ingen fremskrivning på løn og priser Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning.

50 Besparelse ved modellerne i forhold til modellen med fuld løn- og prisfremskrivning Modeller Besparelse i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning i mio. kr B. Nuværende model -9,1-19,1-29,9-40,6 C. Nuværende model med justeringer -9,7-20,3-31,8-43,2 D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning -18,8-38,6-59,7-80,6 E. Ingen fremskrivning på løn og priser -50,4-103,6-158,9-215,0 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning.

51 Effekt af modellerne i forhold til nuværende model Model Afvigelse til nuværende model i mio. kr A. Fuld løn- og prisfremskrivning 9,1 19,1 29,9 40,6 C. Nuværende model med justeringer -0,6-1,2-1,9-2,6 D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning -9,7-19,5-29,8-40,0 E. Ingen fremskrivning på løn og priser -41,3-84,5-129,0-174,4 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til nuværende model.

52 Eksempel - effekt på en skole Modeller Budget 2018 i mio. kr. Auning skole Besparelse i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning i mio. kr B. Nuværende model 37,8-0,027-0,077-0,130-0,182 C. Nuværende model med justeringer 37,8-0,027-0,077-0,130-0,182 D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning E. Ingen fremskrivning på løn og priser 37,8-0,025-0,072-0,122-0,172 36,9-0,817-1,710-2,627-3,564 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning.

53 Eksempel - effekt på en skole Modeller A. Fuld løn- og prisfremskrivning C. Nuværende model med justeringer D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning E. Ingen fremskrivning på løn og priser Budget 2018 i mio. kr. Auning skole Afvigelse til nuværende model i mio. kr ,8 0,027 0,077 0,130 0,182 37, ,8 0,002 0,005 0,008 0,010 36,9-0,790-1,633-2,497-3,382 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til nuværende model.

54 Eksempel effekt på et plejecenter Modeller Budget 2018 i mio. kr. Plejecenter Digterparken Besparelse i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning i mio. kr B. Nuværende model 32,4-0,086-0,196-0,309-0,423 C. Nuværende model med justeringer 32,4-0,086-0,196-0,309-0,423 D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning E. Ingen fremskrivning på løn og priser 32,5-0,008-0,033-0,058-0,083 31,8-0,719-1,503-2,306-3,128 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til fuld løn- og prisfremskrivning.

55 Eksempel effekt på et plejecenter Modeller A. Fuld løn- og prisfremskrivning C. Nuværende model med justeringer D. Fuld løn- og ingen prisfremskrivning E. Ingen fremskrivning på løn og priser Budget 2018 i mio. kr. Plejecenter Digterparken Afvigelse til nuværende model i mio. kr ,5 0,086 0,196 0,309 0,423 32, ,5 0,078 0,163 0,251 0,340 31,8-0,633-1,307-1,997-2,705 Anm.: + = merudgift / - = mindreudgift i forhold til nuværende model.

56 Budgetprocessen budget 2018 frem til medio august Tidspunkt Aktivitet 4. maj Borgmestermøde i KL vedrørende de forestående økonomiforhandlinger maj KL socialpolitisk forum 17. maj 7. juni Fagudvalgene og økonomiudvalget prioriterer anlægsforslag indenfor eget område 17. maj 7. juni Fagudvalgene og økonomiudvalget drøfter driftsudvidelser/-besparelser 22. juni Temadag for kommunalbestyrelsen om budget Gennemgang af KL aftalen og prioriterede anlægsforslag. Der vil være udarbejdet en ny foreløbig beregning af budget 2018 på baggrund af KL-aftalen. 22. juni 30. juni Indledende politiske drøftelser om budget Alle partier samles. Spørgsmål fra de politiske partier afklares i de perioder, hvor der er forhandling. Ult. juni Forvaltningen får de endelige tal fra ministeriet 8. august Økonomiudvalgsmøde vedtagelse af teknisk budget 10. August Budgettemadag gennemgang af teknisk budget, tekniske korrektioner, mængdereguleringer og lov- og cirkulæreprogrammet.