1.000 kr Indkomstskatter inkl. det skrå skatteloft

Transkript

1 forslag 2018 HOVEDTAL OG FORUDSÆTNINGER Finansieringsgrundlag Indtægtssiden dækker indtægter fra: Indkomstskatter Øvrige skatter Generelle tilskud og udligning Renter Derudover er økonomiaftalen via puljer, balancetilskud osv. med til at give finansieringsmuligheder. Beregningsgrundlaget for indtægtssiden er opdateret med KL s seneste udmelding for rammerne for Udmeldingen tager udgangspunkt i Økonomi- og Indenrigsministeriets Økonomiske Redegørelse maj 2017 for dansk økonomi. Odense Kommune får 12,3 mia. kr. i indtægt i I nedenstående tabel vises de budgetterede indtægter fra 2018 til 2021: kr Indkomstskatter inkl. det skrå skatteloft Øvrige skatter Tilskud og Udligning Renter I alt Hovedtal og forudsætninger Finansieringsgrundlag

2 forslag 2018 Indkomstskatter Beregningerne er foretaget med udgangspunkt i en kommunal udskrivningsprocent på 25,0 pct., som er gældende for Konjunkturudviklingen Udviklingen i udskrivningsgrundlaget for indkomstskat er nært forbundet med konjunktursituationen, herunder den økonomiske udvikling internationalt, nationalt og lokalt. En af de centrale indikatorer for, hvordan det går med dansk økonomi, er væksten i BNP. I den seneste Økonomiske Redegørelse fra Økonomi- og Indenrigsministeriet fra maj 2017 fastholdes tidligere skøn for BNP-udviklingen i 2017 og 2018, mens skønnet i 2016 opjusteres. De nye skøn understøtter en forventning om, at dansk økonomi er inde i et opsving, hvilket overordnet set er samstemmende med prognoserne fra Nationalbanken og de økonomiske vismænds forårsprognose, som dog er lidt mindre optimistisk. Vækstforventningerne er baseret på forventninger om fortsat fremgang i det private forbrug, boliginvesteringer og ikke mindst voksende beskæftigelse. Usikkerhed i forårsprognosen og vækstskønnene knytter sig især til risikoen for, at stigende beskæftigelse udvikler sig til flaskehalse på arbejdsmarkedet og generelt lønpres. Internationalt er der fortsat usikkerhed knyttet til den politiske situation i USA og Storbritannien, særligt i forhold til landenes tilgang til frihandelsaftaler. Derudover kan en vækstnedgang i Kina få betydning for dansk økonomi. Statsgaranti Økonomi- og Indenrigsministeriet har i juni måned 2017 udmeldt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag og garantiprocenten for kommunerne. Her garanteres en vækst på 10,5 pct. fra 2015 til Rent teknisk tager det statsgaranterede udskrivningsgrundlag udgangspunkt i det endeligt afregnede udskrivningsgrundlag for 2015 i Odense Kommune, korrigeret for lovændringer frem til 2018, og herefter fremskrevet med garantiprocenten til Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2018 for Odense Kommune er på 30,9 mia. kr., hvilket giver et skatteprovenu på 7,7 mia. kr. I nedenstående tabel vises de forventede indtægter fra indkomstskatter til forslag 2018 og overslagsårene. Forventede indtægter fra indkomstskatter for perioden kr Udskrivningsgrundlag med statsgaranti Skatteprovenu ved 25,0 pct Det skrå skatteloft I alt Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. Der er i alle årene budgetteret med en beregnet statsgaranti. Hovedtal og forudsætninger Indkomstskatter 33

3 forslag 2018 Sammenligning med 2017 KL s vækstskøn Procent Vækstskøn, juni ,8 2,8 3,5 3,5 3,6 3,7 Vækstskøn juni 2016, ( 2017) 4,4 2,6 3,3 3,1 3,3 - Forskel -0,6 0,2 0,2 0,4 0,3 - Udviklingen i vækstskønnene på landsplan: Væksten i 2016 er nedjusteret. Dette skyldes primært en forventning om lavere skøn for skattepligtige lønindkomster pga. større fradrag fra arbejdsgiveradministrerede pensionsordninger og fradrag i kapitalindkomster (rentefradrag). Nedjusteringen er ikke begrundet i konjunkturprognosen, men kan henføres i skattetekniske forhold som størrelse af fradrag. Væksten i 2017 og 2018 er opjusteret, som følge af en forventning om lavere udvikling i beskæftigelses- og ligningsmæssige fradrag, hvilket forøger udskrivningsgrundlaget. De skønnede vækstprocenter for overslagsårene er opjusteret. Det skyldes, at skønnene for udviklingen i både den offentlige og private beskæftigelse er hævet. KL baserer dette vækstskøn på Det Økonomiske Råds langsigtede konjunkturvurdering, og der knytter sig derfor en vis usikkerhed til vækstskønnet. Forskel mellem forslag 2018 og kr forslag Forskel Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. I tabellen fremgår der ingen sammenligning med Dette skyldes, at overslagsåret ikke indgår i I forhold til overslagsårene i 2017 forventes der en mindreindtægt på 1,0 mio. kr. i 2018, merindtægt i 2019 og 2020 på henholdsvis 67,4 mio. kr. og 96,1 mio. kr. Det kan primært henføres til de opjusterede vækstkøn i overslagsårene, som trækker udskrivningsgrundlaget op. Mindreindtægten i 2018 skyldes det lavere vækstskøn i 2016, som dog opvejes af, at udskrivningsgrundlag i 2015, der ligger til grund for statsgarantiberegningen i 2018, er højere end forventet i Udviklingen i Odense sammenlignet med landsplan Den skønnede udvikling i vækstprocenterne tager generelt udgangspunkt i sammensætningen af udskrivningsgrundlaget på komponentniveau (lønindkomst, fradrag osv.). Sammensætningen i Odense Kommune er anderledes end på landsplan. Eksempelvis får Odense flere indtægter fra overførselsindkomster og har færre fradrag end på landsplan. 34 Hovedtal og forudsætninger Indkomstskatter

4 forslag 2018 I nedenstående figur vises udviklingen i vækstprocenterne i Odense sammenlignet med landsgennemsnittet. Vækstprocenterne i 2013, 2014 og 2015 er endelige, mens de fra 2016 og frem er skøn. De forventede vækstskøn for 2016 og frem ligger alle bortset fra 2017 over landsplan. Vækstskønnet for 2016 er her i den opdaterede skatte- og tilskudsmodel, hvor godt 99 pct. af alle personer er slutlignet, lidt lavere end ved Faldet i vækstskønnet er dog mindre end det, der kan konstateres på landsplan, hvilket betyder, at Odense nu har et højere vækstskøn end på landsplan. Årsagen til dette skal primært findes ved fradragene. Fradrag i personindkomst og beskæftigelsesfradrag pr. indbygger forventes at stige mindre i Odense end på landsplan. Tilsvarende forventes servicefradrag og overførte underskud pr. indbygger at falde mere i Odense end på landsplan. Begge dele forbedrer udskrivningsgrundlaget i Odense i Lønindkomst pr. indbygger forventes dog fortsat at stige mindre i Odense end på landsplan, hvilket påvirker udskrivningsgrundlaget i negativ retning. Det er en naturlig følge af den befolkningssammensætning Odense har med mange studerende og den høje ledighed i Odense Kommune, som slår igennem med lavere lønindkomster pr. indbygger. I 2018 og frem forventes vækstskønnene i Odense at være på eller over landsplan. Det kan udover overnævnte tendenser henføres til, at Danmarks Statistiks prognose for befolkningstallet i Odense forventes at udvikle sig bedre end på landsplan, hvilket især ses ved aldersgruppen årige. Selvbudgettering og statsgaranti Den endelige beslutning om valget af statsgaranti eller selvbudgettering skal først foreligge i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet. Valget indebærer, at kommunerne enten kan acceptere det statsgaranterede udskrivningsgrundlag eller vælge at modtage skatter og udligning i forhold til borgernes faktiske skattebetalinger, den faktiske udvikling i befolkningstal og udviklingen i en række socioøkonomiske parametre. Hovedtal og forudsætninger Indkomstskatter 35

5 forslag 2018 Odense Kommune har i årene efter finanskrisen valgt statsgaranti. Med de opdaterede skøn forventes der på nuværende tidspunkt at være en lille gevinst ved at vælge selvbudgettering i stedet for statsgaranti i Gevinsten står dog ikke mål med risikoen, hvorfor det indtil videre anbefales, at der igen i 2018 vælges statsgaranti. Området følges frem mod budgetvedtagelsen. Skattesanktion Sanktionslovgivningen indeholder en bestemmelse om, at hvis kommunerne samlet set øger skatteudskrivningen i forhold til året før, vil der ske en modregning i bloktilskuddet svarende til størrelsen af skattestigningen. Det er således kun i det tilfælde, hvor kommunernes samlede skattestigninger overstiger de samlede skattenedsættelser, at de kommuner, som har sat skatten op får en individuel skattesanktion. Sanktionen fungerer både kollektivt og individuelt og gælder kun for merprovenuet. Kommunen mister 75 pct. af merprovenuet i det første år, 50 pct. i de to efterfølgende år og 25 pct. i det fjerde år. Efter det fjerde år sanktioneres den enkelte kommune ikke individuelt. I alle årene modregnes den resterende del af merprovenuet i det samlede bloktilskud til kommunerne, som fordeles efter kommunens andel af bloktilskuddet. Følgende indkomsttyper er omfattet af sanktionslovgivningen: indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift for erhvervsejendomme. Skattepuljer De to skattepuljer vedrørende skatteforhøjelser og skattenedsættelser fortsætter i Puljerne skal bidrage til, at flere kommuner kan ændre skattesatserne, uden at den samlede skatteudskrivning stiger. Ramme på 200 mio. kr. til skatteforhøjelse Der gives mulighed for, at nogle kommuner kan sætte skatten op inden for en ramme på 200 mio. kr. og samtidig blive fritaget for en evt. individuel sanktion. Økonomi- og Indenrigsministeriet vil i forbindelse med fordelingen af puljen lægge vægt på følgende forhold ved ansøgerkommunerne: Driftsmæssig ubalance i økonomien Udgiftspres fra demografiske forskydninger Udgiftspres på overførselsområdet Udfordringer på indtægtssiden eller strukturel ubalance. Økonomiudvalget har på møde den 16. august 2017 besluttet at indsende en ansøgning til Økonomiog Indenrigsministeriet om en ramme fra skatteforhøjelsespuljen på 155 mio. kr. Det svarer til en stigning på 0,5 procentpoint i udskrivningsgrundlaget. Svarfrist er senest den 15. september Det er først ved 2. behandling af budgettet, at Byrådet endeligt beslutter, om Odense vil hæve den kommunale udskrivningsprocent i Tilskud til skattenedsættelse Med henblik på at understøtte skattenedsættelser i den enkelte kommune etableres en tilskudsordning til skattenedsættelser på 450 mio. kr. Tilskudsprocenten kan højst udgøre 75 pct. af provenutabet i 2017, 50 pct. i 2018 og 2019 og 25 pct. i Hvis der gennemføres skattenedsættelser på 36 Hovedtal og forudsætninger Indkomstskatter

6 forslag 2018 over 450 mio. kr. nedsættes tilskuddet til den enkelte kommune. For 2018 er puljen til skattenedsættelser højere end rammen til skatteforhøjelser, da regeringen og KL er enige er om at kommunerne skal arbejde for at sænke skatterne med samlet set 250 mio. kr. under ét. Tilskudsordningen omfatter i modsætning til tidligere år kun indkomstskatter. Odense Kommune har i tidligere år fået tilskud fra ordningen i forbindelse med nedsættelse af dækningsafgift på erhvervsejendomme, dog ikke i 2017, hvor Odense hævede udskrivningsprocenten. Hovedtal og forudsætninger Indkomstskatter 37

7 forslag 2018 Øvrige skatter Øvrige skatter omfatter selskabsskat, grundskyld, dækningsafgift for erhvervsejendomme og offentlige ejendomme samt provenu for dødsboskat. I nedenstående tabel vises de forventede indtægter på øvrige skatter i forslag 2018 og overslagsårene. Forventede indtægter fra øvrige skatter for perioden kr Selskabsskatter Dødsboskatter Forskerskat Grundskyld Dækningsafgifter erhvervsejendomme Dækningsafgifter offentlig ejendomme I alt Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. Der forventes et samlet provenu på 790,5 mio. kr. i 2018 stigende til 888,8 mio. kr. i Sammenligning med 2017 Indtægterne for øvrige skatter stiger mindre end forventet ved 2017 og kan henføres til flere modsatrettede elementer: Flere indtægter fra selskabsskatter, som følge af opjusterede vækstskøn i alle årene Ekstraordinært flere indtægter fra dødsboskat i Færre indtægter fra grundskyld pga. af fastfrysning af grundskyld i 2017, som påvirker de efterfølgende år. Dette kompenseres dog ved udligningsordningen. Færre indtægter fra dækningsafgift på erhvervsejendomme, som følge af plan for aftrapning af dækningsafgift på erhvervsejendomme. Der budgetteres som noget nyt med forskerskat. 38 Hovedtal og forudsætninger Øvrige skatter

8 forslag 2018 Forskel mellem forslag 2018 og kr Selskabsskatter Dødsboskatter Forskerskat Grundskyld Dækningsafgifter erhvervsejendomme Dækningsafgifter offentlig ejendomme I alt Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. I tabellen fremgår der ingen sammenligning med Dette skyldes, at overslagsåret ikke indgår i I nedenstående afsnit gennemgås de enkelte indkomsttyper. Selskabsskat Selskabsskatter afregnes tre år bagud, hvilket betyder, at provenuet fra selskabsskat i forslag 2018 vedrører indkomståret I forbindelse med opgørelsen af den endelige afregning for selskabsskatter, er der som vanligt sket en viderefordeling af selskabsskatter mellem kommunerne for 2015 og tidligere år. Ud over viderefordelingen af selskabsskat sker der også en udligning af selskabsskatter mellem kommunerne. Odense er modtager af denne ordning og indtægten medtages ved tilskud og udligning. Provenuvurderingen i 2019 til 2021 er baseret på statslige skøn over forventet vækst i selskabsskatter. De er udarbejdet på baggrund af indberettede forventninger fra selskaber til ministeriet på landsplan. Odense har både i 2017 og 2018 haft en større vækst i indtægterne fra selskabsskatter end på landsplan - indtægterne fra selskabsskatter i 2017 og 2018 vedrører selskabernes indtjening i hhv og Boligaftale Regeringen indgik den 2. maj 2017 en boligaftale med Socialdemokratiet, Dansk Folkeparti og Det Radikale Venstre, som vil få stor betydning for hele boligbeskatningsområdet, når den er fuld implementeret i Der pågår i øjeblikket en nærmere afklaring af boligaftalens økonomiske konsekvenser for kommunerne, herunder flytning af opgaver mellem stat og kommune. Indtil dette bliver mere konkretiseret anbefaler KL, at kommunerne budgetterer på området (grundskyld og dækningsafgift), som de plejer. Grundskyld Beregningerne er foretaget med udgangspunkt i en grundskyldspromille på 21,71 promille og 6,91 promille for produktionsjord, som også blev anvendt i Hovedtal og forudsætninger Øvrige skatter 39

9 forslag 2018 Folketinget har i forbindelse med skattestoppet fra 2002 lagt et loft over, hvor meget den kommunale ejendomsskat må stige fra år til år. Loftet bliver reguleret med reguleringsprocenten som stiger med den skønnede stigning i udskrivningsgrundlaget på landsplan plus 3 procentpoint dog maksimalt 7 pct. Der har været en fastfrysning af grundskylden i 2016 og 2017, som blev besluttet i finansloven for henholdsvis 2016 og Fastfrysningerne har virkning for indeværende år og betydning for kommunernes provenu i de kommende år. Som i 2016 kompenseres kommunerne individuelt for mindreindtægten i Fra 2018 og frem vil kompensationen indgå i provenuskønnet over grundskylden, som ligger til grund for fastsættelse af kommunernes bloktilskud. Samlet set indebærer de lavere grundværdier et lavere grundskyldsprovenu på landsplan, som kompenseres med et højere bloktilskud. Odense Kommunes andel af bloktilskuddet er større end andelen af det samlede provenu fra grundskyld på landsplan, hvilket blandt andet skyldes, at Odense har en lavere grundskyldspromille end på landsplan. Odense vil derfor blive kompenseret mere end tabet tilsiger på tilskud og udligning i overslagsårene. Dækningsafgift for offentlige ejendomme Beregningerne er foretaget med udgangspunkt i en dækningsafgiftspromille for offentlige ejendomme på henholdsvis 10,855 promille og 8,75 promille på de forskellige typer, som også blev anvendt i Der forventes stort set samme indtægter fra dækningsafgift for offentlige ejendomme i forslag 2018 som forventet i Dækningsafgift på erhvervsejendomme Beregningerne er foretaget med udgangspunkt i en dækningsafgiftspromille på erhvervsejendomme på 2,7 promille. I 2017 var promillen på 3,0. I forbindelse med 2015 blev der vedtaget en ny plan for aftrapning af dækningsafgiftspromillen, som ud over den vanlige nedsættelse på 0,2 promillepoint blev gjort afhængig af etablering af private arbejdspladser. For hver ny privat arbejdsplads skal dækningsafgiften på erhvervsejendomme reduceres med kr. Fra 2014 til 2015 er der etableret 413 private arbejdspladser i Odense Kommune. Omregnes dette til promillepoint svarer det til en yderligere nedsættelse på 0,1 promillepoint. Det betyder, at dækningsafgiftspromillen på erhvervsejendomme nedsættes fra 3,0 promille i 2017 til 2,7 promille i Aftrapningen på 0,2 promillepoint blev allerede indarbejdet i forbindelse med Med budgetforslaget indlægges der derfor en yderligere nedsættelse på 0,1 promillepoint. Dødsboskat I 2018 modtager kommunerne dødsboskat fra dødsboer i Der forventes en ekstraordinær stor merindtægt på 5,2 mio. kr. i 2018 sammenlignet med Hovedtal og forudsætninger Øvrige skatter

10 forslag 2018 Indtægten fra dødsboskat varierer noget fra år til år. Provenuet er dog relativt beskedent, hvorfor usikkerheden ikke har så store konsekvenser. Fremskrivningen i overslagsårene følger den skønnede vækst i udskrivningsgrundlaget. Forskerskat Der budgetteres som noget nyt med forskerskat under øvrige skatter med 7 mio. kr. årligt fra 2018 og frem. Odense Kommune har ikke tidligere budgetteret med forskerskat. Den har kun indgået i regnskabet på indtægtssiden. Forskerskat betales af forskere og højtlønnede medarbejdere, som rekrutteres i udlandet. De kan under visse betingelser vælge at betale en bruttoskat på 26 % + arbejdsmarkedsbidrag, i alt 31,92 % af lønnen i fem år. Odense Kommune har i gennemsnit de seneste 5 år fået en indtægt på forskerskat på 7 mio. kr. Hovedtal og forudsætninger Øvrige skatter 41

11 forslag 2018 Tilskud og udligning Kommunernes indtægter reguleres årligt i Økonomiaftalen mellem regeringen og KL. Aftalen betyder en justering af bloktilskuddet. Fordelingen af tilskuddet består af flere elementer: Udligningsordninger mellem kommuner, statstilskud inkl. det betingede statstilskud, og en lille resterende del går til øvrige ordninger. Beskæftigelsestilskud til forsikrede ledige indgår også på indtægtssiden. De forventede indtægter fra udligningsordninger og statstilskuddet bygger på KL s tilskudsmodel, som nu er opdateret i forhold til de sociale kriterier og nye prognoser for aldersindekset. Danmarks Statistik har nedjusteret deres befolkningsprognose for Odense i forhold til prognosen, der blev brugt i forbindelse med For Odense er der sammenlignet med 2017 en stigning i indtægterne vedrørende tilskud og udligning på 74,3 mio. kr. i Af disse udgør det ekstraordinære finansieringstilskud 185,9 mio. kr., hvoraf 10,0 mio. kr. er periodiseret til I 2019 og 2020 er indtægterne fra tilskud og udligning lavere end forudsat i De primære ændringer kan tilskrives: Odense Kommune har forbedret sin socioøkonomiske profil i forhold til forventningen ved Odense Kommune har forbedret sit beskatningsgrundlag i forhold til forventningen ved Odense Kommune har en lavere befolkningstilvækst end forudsat ved På landsplan er der kommet nye lavere skøn for overførselsudgifter. Dette reducerer kommunernes indtægter for tilskud og udligning, da udgifter til overførselsudgifter på landsplan svarer til indtægterne vedr. overførselsudgifter på landsplan for kommunerne. Der er ligeledes foretaget en reduktion af udgiftsbudgetterne i Odense til budgetgarantien og øvrige overførsler som følge af det nye skøn. Der er kommet et lavere skøn for pris- og lønfremskrivning. Dette betyder, at det samlede bloktilskud fremskrives med mindre end forventet ved Der foretages en tilsvarende reduktion af Odense Kommunes driftsbudgetter. Alle disse parametre er medvirkende til, at Odense Kommune modtager mindre i tilskud og udligning end forudsat ved Modsat påvirker årets Økonomiaftale Odense Kommunes indtægter fra tilskud og udligning positiv, da kommunerne har fået tilbageført midler fra staten vedrørende moderniserings- og effektiviseringsprogrammet (500 mio. kr.), øgede midler til serviceudgifter (300 mio. kr.) og anlægsudgifter (600 mio. kr.), samt flere midler til medfinansiering på sundhedsområdet. I forbindelse med Finansloven til 2017 blev det besluttet, at der skulle etableres en ny særtilskudspulje til kommuner med vanskelige vilkår på 300 mio. kr. Denne pulje blev i 2017 finansieret af staten, men fra 2018 er den finansieret af kommunerne som helhed. Odense bidrager til finansiering af puljen, men modtager ikke midler fra puljen. 42 Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning

12 forslag 2018 Forskel mellem forslag 2018 og kr forslag Forskel Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. I tabellen fremgår der ingen sammenligning med Dette skyldes, at overslagsåret ikke indgår i Udligningsordninger og statstilskud Udligning til kommunerne baserer sig på et såkaldt nettoudligningssystem, hvor udligningen sker på baggrund af en beregning af den enkelte kommunes strukturelle underskud eller overskud. Det strukturelle underskud eller overskud beregnes som forskellen mellem en kommunes beregnede udgiftsbehov og kommunens beregnede skatteindtægter. Udgiftsbehovet bliver beregnet på baggrund af antallet af borgere i forskellige aldersgrupperinger og kommunens socioøkonomiske profil. De beregnede skatteindtægter bliver beregnet på kommunens faktiske beskatningsgrundlag opkrævet med en landsgennemsnitlig skatteprocent. Det strukturelle underskud eller overskud kan betragtes som et samlet udtryk for den enkelte kommunes økonomiske situation, og det er på baggrund af denne, at kommunerne får udligning. Odense har forbedret sit beskatningsniveau i forhold til forventningen ved Det betyder, at Odense får mindre i udligning i 2019 og Samlet set vil der altid være en gevinst, når Odense Kommune øger beskatningsgrundlag, da indtægterne fra skattesiden overstiger tabet på tilskud og udligning. Odense Kommunes beregnede udgiftsbehov er nedjusteret i Det beregnede udgiftsbehov er beregnet på baggrund af antallet af borgere indenfor forskellige aldersgrupperinger og Odense Kommunes socioøkonomiske profil. Begge parametre er faldet i forhold til forventningen ved Udgiftsbehovet vedr. aldersgrupperingerne er faldet i alle årene som følge af lavere enhedspriser og lavere befolkningstilvækst end forudsat ved Årsagen til de faldende enhedspriser er blandt andet lavere pris- og lønfremskrivning end forventet ved 2017, samt lavere skøn for udgifterne til budgetgarantien og øvrige overførsler på landsplan. Odense Kommune vil tilsvarende budgettere med lavere udgifter til garantien og øvrige udgifter samt prisog lønfremskrivning. Odense har forbedret det socioøkonomiske indeks i forhold til sidste års budget. I nedenstående tabel kan det ses hvorledes de enkelte kriterier i det socioøkonomiske indeks har udviklet sig i forhold til 2017 og hele landet. Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning 43

13 forslag 2018 Socioøkonomiske kriterier årige uden beskæftigelse over 5 pct årige uden erhvervsuddannelse Antal udlejdede beboelseslejligheder ekskl. Kollegier mv. Psykiatriske patienter Familier i visse boligtyper Børn i familier hvor forsørgerne har lav uddannelse Enlige over 65 år og derover Personer med lav indkomst i tre ud af fire år Handicappede uden for arbejdsstyrken Antal indvandrere og efterkommere årige i arbejde med færdigheder på grundniveau Demografisk udvikling i forhold til hele landet. Økonomisk betydning Fald i befolkningstal (Beregnet årlig nedgang i befolkningstal) årige børn af enlige forsørgere 0-17 årige børn som har flyttet kommune tre gange Socioøkonomisk indeks 108,0 Note: =Odense har en større andel end i 2017, = Odense har en lavere andel end i = Odense modtager mere i udligning, = Odense modtager mindre i udligning. Odenses socioøkonomiske indeks er faldet fra 109,1 i 2017 til 108,0 i Det forbedrede socioøkonomiske indeks skyldes, at Odense har udviklet sig relativt bedre end resten af landet på en lang række af parametrene i de socioøkonomiske indeks. De parametre Odense har udviklet sig dårligere på, og dermed isoleret set fået mere udligning fra, er psykiatriske patienter, enlige over 65 år, samt handicappede uden for arbejdsstyrken. Kriteriet beregnet årlig nedgang i befolkningstal omhandler fald i befolkningstal, og er ikke relevant for Odense, da Odense har befolkningstilvækst. I de resterede 10 kriterier har Odense en udvikling der er relativ bedre end landsplan. Dette reducerer det beregnede udgiftsbehov for Odense, hvilket giver færre indtægter fra udligning. Det er dog vanskeligt at kapitalisere den forbedrede socioøkonomiske situation til faldende driftsudgifter på social- og almenområdet. Øvrige justeringer Dertil kommer en række øvrige justeringer af indtægtssiden: Tilbageførsel af midler fra moderniserings og effektiviseringsprogrammet på 500 mio. kr. fra 2018 og frem. Årets lov- og cirkulæreprogram (LCP): Ændringerne drejer sig primært om ændringer i ydelser på overførselsområdet og medfinansiering på sundhedsområdet, samt kræftplan IV. Odenses befolkningsandel er lavere end forudsat ved 2017, det skyldes dels, at Odense har en lavere befolkningstilvækst end forudsat ved 2017, og at der kommet flere indbyggere på landsplan end forventet af Danmarks Statistik ved Provenu af selskabsskatter i Odense stiger mere end på landsplan, og derfor får Odense et lavere tilskud fra udligningsordningen vedr. selskabsskatter. 44 Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning

14 forslag 2018 Forventede indtægter fra tilskud og udligning for perioden Tilskud og udligning Udligning Løbende priser kr Landsudligning (inkl. overudligning) Udligning højt strukturelt underskud Udligning vedr. udlændinge Udligning vedr. selskabsskat Tilskud Statstilskud Betinget statstilskud Kollektiv skattesanktion Tilskud til ældreområdet Tilskud ældrepulje Tilskud dagpasningsområdet Tilskud - Akutfunktioner i hjemmesygeplejen Øvrige indtægter Regionalt udviklingsbidrag Beskæftigelsestilskud Momsafregning Refusionsreform - overgangstilskud Reservation vedr. anlægsløft Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet Tilskud til styrkelse af kom. likv. - Periodisering I alt Note:-=udgift/underskud, +=indtægt/overskud. Udligning Landsudligning Alle landets kommuner er med i landsudligningen, hvor kommuner med et strukturelt underskud modtager et tilskud fra ordningen, mens kommuner med strukturelt overskud bidrager til ordningen. Kommunens strukturelle underskud eller overskud er differencen mellem beregnede udgifter og indtægter. Udgiftsbehovet er en sammenvejning af det socioøkonomiske indeks og det aldersbestemte indeks, hvor Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelder enhedspriser til beregning af begge indeks. Dermed opnås et skøn for kommunens udgiftsniveau, som ikke afhænger af den faktiske udgiftsudvikling. Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning 45

15 forslag 2018 Derefter beregnes på tilsvarende vis en gennemsnitsindtægt fra indkomstskatter og øvrige skatter. Der anvendes en landsgennemsnitlig skatteprocent på 24,9 pct. Beregnede indtægter og udgifter sammenholdt for Odense betyder, at kommunen modtager tilskud fra landsudligningen. Der udlignes 61 pct. af det strukturelle underskud. Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud På landsplan beregnes et landsgennemsnitligt underskud pr. indbygger, og hvis en kommunes strukturelle underskud overstiger 95 pct. af det landsgennemsnitlige underskud pr. indbygger, modtager kommunen tilskud på 32 pct. af forskellen. I 2018 er Odense Kommunes strukturelle underskud pr. indbygger på kr., mens det landsgennemsnitlige underskud er på kr. pr. indbygger. Odense Kommune modtager derfor tilskud fra puljen til kommuner med højt strukturelt underskud. Udligning vedr. udlændinge Kommunerne udlignes under ét ud fra merudgifterne til integration, sprogundervisning og andre socialt relaterede udgifter på integrationsområdet. Der beregnes en gennemsnitlig merudgift pr. indbygger på landsplan, som derefter fordeles til kommunerne ud fra befolkningstallet. Odense Kommune modtager tilskud fra ordningen. Tilskuddet er faldet i forhold til 2017, hvilket skyldes, at Odense har en mindre stigning i antallet af indvandrere og efterkommere (3,4 pct.) end på landsplan (5,3 pct.). Dermed giver det færre indtægter. Udligning vedr. selskabsskat Ud over indtægter fra selskabsskat under øvrige skatter er der også en udligningsordning, der søger at udligne, at ikke kun kommuner, hvor en virksomheds hovedsæde er beliggende, får selskabsskatteindtægter, men også kommuner med filialer mm. får del i provenuet. Der udlignes 50 pct. af forskellen mellem provenuet af selskabsskat pr. indbygger i kommunen og på landsplan. Odense Kommune modtager tilskud fra ordningen. I 2018 opnår Odense flere indtægter fra selskabsskatter ift. 2017, en stigning på 14,7 pct. Indtægter fra selskabsskatter på landsplan steget med 11,3 pct. i samme periode, hvilket betyder, at indtægterne fra udligningsordningen falder for Odense, da Odense har større vækst i selskabsskatter end på landsplan. Tilskud Statstilskuddet og det betingede statstilskud Det samlede bloktilskud anvendes til finansiering af landsudligningen, udligningen til kommuner med højt strukturelt underskud og øvrige mindre ordninger. Den resterende del af bloktilskuddet udgør statstilskuddet. Statstilskuddet tildeles kommunerne ud fra befolkningsandel. Statstilskuddet er yderligere opdelt, således, at 3 mia. kr. er betinget af, at kommunerne efter finansministerens vurdering har budgetteret i overensstemmelse med de aftalte udgiftsrammer vedrørende serviceudgifterne. Herudover er yderligere 1 mia. kr. gjort betinget af, at kommunerne budgetterer bruttoanlægsudgifter inden for de aftalte rammer på 17,0 mia. kr. på landsplan. Grundet de senere års opstramninger fra regeringens side i forhold til økonomistyring i kommunerne er sanktionsmuligheden skærpet yderligere således, at staten kan foretage delvise udbetalinger af 46 Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning

16 forslag 2018 det betingede statstilskud enten kollektivt til alle kommuner eller efter individuelle kriterier til de enkelte kommuner eller som en kombination. For Odense Kommune udgør det samlede betingede statstilskud 140 mio. kr. Odense Kommune budgetterer med indtægter fra det betingede balancetilskud. Der er ikke budgetteret med eventuelle sanktioner. Det ordinær statstilskud udgør 88 mio. kr. i Kollektiv skattesanktion I forbindelse 2017 fik Odense tilsagn til at hæve kommuneskatten og var dermed fritaget for en individuel skattesanktion. Odense Kommune var dog ikke fritaget for en eventuel kollektiv skattesanktion og budgetterede derfor med dette. I forslag er der fortsat afsat 4,6 mio. kr. årligt til at imødegå en eventuel kollektiv skattesanktion. I fald der ikke kommer en kollektiv skattesanktion, kan midlerne prioriteres til andre områder. Tilskud til ældreområdet og ældrepulje I 2002 indførtes særlige tilskud til ældreområdet, der skulle give et generelt løft på området, f.eks. til frit valg af ældrebolig eller personlig og praktisk hjælp. Ældrepuljen gives som et tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen. Kommunerne får tilskuddene på baggrund af særlige fordelingsnøgler på ældreområdet. Tilskud til dagpasningsområdet Der blev med Finansloven i 2012 og efterfølgende i økonomiaftalen for 2013 afsat ca. 500 mio. kr. til at styrke dagtilbudsområdet. For Odense giver det en indtægt på omkring 19,4 mio. kr. i Tilskud til styrkelse af akutfunktioner i hjemmesygeplejen. I forbindelse finansloven for 2016 blev der besluttet en handlingsplan for den ældre medicinske patient. Tilskuddet fordeles ud til kommunerne i årene og tilskuddet fordeles efter en demografisk nøgle for udgiftsbehovet på ældreområdet. Odense tilskud udgør i ,2 mio. kr. Øvrige indtægter Udviklingsbidrag til regionerne Regionerne modtager et bidrag, som angår regional udvikling (udviklingsbidrag), dvs. kollektiv trafik, miljø, erhvervsudvikling, uddannelse og kultur. Over halvdelen af budgettet anvendes til kollektiv trafik. I 2018 udgør udviklingsbidraget 133 kr. pr. indbygger. Beskæftigelsestilskud Til finansiering af forsikrede lediges forsørgelse (A-dagpenge) samt til den virksomhedsrettede aktivering af de forsikrede ledige får kommunen et beskæftigelsestilskud. Beskæftigelsestilskuddet tildeles efter ledighedsudviklingen relativt set i forhold til de øvrige fynske kommuner og landet som helhed. Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning 47

17 forslag 2018 Beskæftigelsestilskuddet er faldet som følge af lavere ledighed samt et lavere udgangspunkt for budgetlægningen ud fra regnskab 2016-tal. Overgangsordning vedrørende refusionsreformen Som følge af refusionsreformen, der er trådt i kraft 1. januar 2016, er refusionssatserne blevet ensrettet uanset ydelse og indsats. De ændrede refusionssatser vil betyde merudgifter for kommunerne. For at modsvare merudgifterne for kommunerne, blev det besluttet, at justere i det kommunale tilskuds- og udligningssystem. Justeringerne er midlertidige indtil der fra 2018 skulle komme en udligningsreform. Udligningsreformen er imidlertid blevet udskudt til 2019, da kommissoriet for udligningsreformen er blevet udvidet til også at omfatte konsekvenserne af nye ejendomsvurderinger. Derfor er den midlertidige overgangsordning forlænget til Hver kommune kan maksimalt opnå et tab eller en gevinst på 0,2 pct. i Dertil kommer, at der er lagt et loft over overgangsordningen, der betyder, at hver kommune maksimalt kan tabe eller vinde 20 mio. kr. i Dette er uændret i forhold til Økonomi- og Indenrigsministeriet har beregnet, at Odense Kommune har en gevinst på 46,1 mio. kr. i 2018, og da Odense Kommune maksimalt kan vinde 20,0 mio. kr. som følge af refusionsreformen, skal Odense tilbagebetale 26,1 mio. kr. af den beregnede gevinst til staten. Odense Kommune har forsøgt at få indsigt i ministeriets beregninger, hvilket ikke har været muligt. Reservationspost vedr. anlægsniveau i overslagsårene I økonomiaftalen blev der aftalt et anlægsniveau for 2018 på 17,0 mia. kr. Det er højere end hvad Odense budgetterede med sidste år, hvorfor reservationspuljen på 28,0 mio. kr. vedr. anlægsniveauet kan frigives i Der er stor usikkerhed om, hvorvidt kommunernes anlægsniveau kan fastholdes på 17,0 mia. kr. i de kommende år, set i forhold til andre offentlige investeringer. Der er historisk set en tilkendegivelse om et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. på landsplan. Odense har derfor valgt at budgettere ud fra et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. for 2019 til KL forventer et anlægsniveau på 17,0 mia. kr. for 2019 til Forskellen mellem et anlægsniveau på 17,0 mia. kr. og 15,5 mia. kr. lægges i en reservationspost. Den nye reservationspost udgør 36,8 mio. kr. i 2019, 40,3 mio. kr. i 2020 og 47,3 mio. kr. i 2021 og vil kunne udmøntes til anlæg i 2019, hvis KL s forventninger til anlægsniveauet i 2019 realiseres ved næste års Økonomiaftale. Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet Med Økonomiaftalen sikres kommunerne som vanligt finansiering under ét til den kommunale service. Ligesom sidste år er det ekstraordinære finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. videreført i Tilskuddet fordeles, således at 1,5 mia. kr. gives ud fra folketal 52,5 mio. kr. for Odense og de resterende 2 mia. kr. fordeles ligeligt ud til kommuner, der har et lavere beskatningsgrundlag end landsgennemsnittet og til kommuner, der har et højere strukturelt underskud end landsgennemsnittet Odenses andel heraf er 133,7 mio. kr. Odense Kommunes samlede finansieringstilskud udgør 185,9 mio. kr. Det ekstraordinære finansieringstilskud er kun aftalt for Odense har valgt budgetter med et finansieringstilskud på 45,0 mio. kr. i 2019 og frem. Dette er et forsigtigt skøn for, hvor meget Odense får af den del af finansieringstilskuddet, der fordeles efter folketal. Odense modtog 52,5 mio. kr. fra denne del i Der periodiseres desuden en del af engangsindtægten til 2019, hvorfor der budgetlægges med en indtægt i 2018 på 175,9 mio. kr., samt 10,0 mio. kr. i Hovedtal og forudsætninger Tilskud og udligning

18 forslag 2018 Finansielle bevægelser Renter Nettorenter omfatter renteudgifter af skattefinansieret gæld og renter af gæld vedrørende ældreboliger. Endvidere indgår renteindtægter mv. af Odense Kommunes overskudslikviditet. Indtægter fra garantiprovision indgår jf. budget- og regnskabssystem for kommuner under kurstab og kursgevinster mv. I tabellen nedenfor er Odense Kommunes nettorenter vist på hovedposter. Nettorenter, mio. kr Renteindtægter mv. 41,3 34,4 30,5 27,1 27,1 Renter skattefinansieret gæld -17,6-17,2-16,6-15,9-15,0 Renter vedrørende ældreboliger -8,4-8,4-8,4-8,4-8,4 Kurstab- og kursgevinster m.v. 4,4 5,5 5,5 5,6 5,6 Nettorenter i alt 19,7 14,3 11,0 8,3 9,2 Note: + = indtægt / - = udgift Ved budgetlægningen af Odense Kommunes nettorenter er der taget udgangspunkt i det aktuelle renteniveau og prognoser for den fremtidige renteudvikling. Renteniveauet er fortsat meget lavt, hvilket har indvirkning på renter af kommunens langfristede gæld og renter af overskudslikviditet. I forhold til forudsætningerne i det korrigerede budget for 2017 er der i budgetforslaget netto lavet en opjustering med i alt ca. 7,6 mio. kr. over perioden Heraf vedrører ca. 9,9 mio. kr. mindreudgifter vedrørende skattefinansieret gæld og ca. 2,3 mio. kr. reducerede renteindtægter mv. Ændring ved B2018, kr Renteindtægter mv Renter skattefinansieret gæld Kurstab- og kursgevinster mv Justering på Renter - Netto Note: + = indtægt / - = udgift Odense Kommunes kassebeholdning er ved indgangen til 2017 større end forventet ved udarbejdelsen af Dette medfører øgede renteindtægter på kort sigt, hvilket dog modsvares af en generel nedjustering af afkastniveauet af kommunens overskudslikviditet som følge af de fortsat lave obligationsrenter. For den skattefinansierede gæld er der indarbejdet forventning om en stigning i den variable 3-mdr rente med i alt 1 procentpoint hen over overslagsårene. Nedenstående diagram viser den forventede udvikling i renteudgiften på Odense Kommunes skattefinansierede gæld sammenlignet med den variable 3-mdr. rente. Hovedtal og forudsætninger Finansielle bevægelser 49

19 forslag 2018 Renter skattefinansieret gæld 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% -1,00% DKK3M Ca. 2/3 af Odense Kommunes skattefinansierede låneportefølje er pt. med fast rente. Som følge heraf er Odense Kommune kun delvis eksponeret mod effekten af en rentestigning, hvilket er illustreret i ovenstående diagram. Gæld, lån og afdrag For 2018 og overslagsårene er der pt. ikke indarbejdet forventning om nye skattefinansierede lån. Der er ved udarbejdelsen af 2018 ikke lavet justering af budgetforudsætninger for den skattefinansierede gæld mht. afdragsprofil i forhold til det korrigerede budget for I aftalen mellem KL og Regeringen om kommunernes økonomi for 2018 er der i lighed med tidligere afsat forskellige lånepuljer. Lånepuljerne er traditionelt målrettet kommuner i en særlig vanskelig likviditetsmæssig situation, og Odense Kommune kommer derfor erfaringsmæssigt ikke i betragtning eller kun med relativt små lånedispensationer. Odense Kommune har vedrørende 2018 indsendt ansøgning til Økonomi- og Indenrigsministeriet om lånedispensation fra følgende 3 lånepuljer: Pulje på 400 mio. kr. målrettet kommuner med behov for større strukturelle investeringer på de borgernære områder Pulje på 250 mio. kr. til investeringer med et effektiviseringspotentiale Pulje på 200 mio. kr. på det ordinære anlægsområde Økonomi- og Indenrigsministeriet har meddelt Odense Kommune lånedispensation på 31 mio. kr. fra puljen til investeringer med effektiviseringspotentiale, mens Odense Kommune har fået afslag på andel i de 2 øvrige ansøgte lånepuljer. Såfremt betingelserne er opfyldt, herunder at kommunale anlægsudgifter afholdes som planlagt i 2018, vil Odense Kommune ved aflæggelsen af Regnskab 2018 have mulighed for at kunne medregne lånedispensationen til sin låneramme. Derved skabes plads på lånerammen til frigivelse af evt. deponerede midler vedr. indgåelse af eksterne lejemål, kommunal garantier o.l. 50 Hovedtal og forudsætninger Finansielle bevægelser

20 forslag 2018 Samlet gæld Kommunens samlede gæld, lån og afdrag er vist i nedenstående tabel. I årene forventes gælden netto nedbragt med ca. 460 mio. kr. Den samlede gæld forventes at udgøre ca. 1,3 mia. kr. ved udgangen af 2021, hvoraf den skattefinansierede gæld udgør ca. 0,7 mia. kr. Samlet gæld, mio. kr Bruttogæld primo året 1.852, , , , ,4 Optagne lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag på lån -113,4-134,1-108,6-108,5-108,5 Øvrige reguleringer 2,8 2,5 2,3 2,0 1,8 Bruttogæld ultimo året 1.741, , , , ,7 -heraf skattefinansieret gæld 1.019,6 936,9 863,0 789,5 715,8 Gældsudvikling -110,7-131,6-106,4-106,5-106,8 -heraf vedrørende skattefinansieret gæld -78,6-82,7-73,8-73,7-73,7 Note: + = gæld eller lån / - = afdrag Balanceforskydninger Balanceforskydninger omfatter nettobevægelser på kortfristede tilgodehavender/-gæld samt langfristede tilgodehavender. I nedenstående tabel er vist specifikation af de indtægter og udgifter, der indgår i budgettet på balanceforskydninger. Balanceforskydninger, kr Grundkapitalindskud i LBF - (BKU) Grundkapitalindskud i LBF - (BMF) Odense Letbane linje 1, 15 pct. indskud Odense letbane linje 1, årligt tilskud Borgeres lån til betaling af ejendomsskat Deponering vedr. lånegaranti HCA Airport Pensionsforpligtelse VandCenter Syd Frigivelse deponering salg Odense Energi Indfrielse af lån fra OK Fonden Øvrige poster under 1 mio. kr Balanceforskydninger i alt Note: + = indtægt / - = udgift Hovedtal og forudsætninger Finansielle bevægelser 51

21 forslag 2018 tet til Odense Kommunes indskud af grundkapital i Landsbyggefonden i forbindelse med opførelse af almene boliger er uændret i forhold til forudsætningerne i det korrigerede budget for Ved 2018 flyttes budgettet i 2018 til By- og Kulturudvalget fra Økonomiudvalget. Ved 2018 er der jf. beskrivelsen i foranstående afsnit under overskriften Odense Letbane periodisering af eksisterende bevillinger alene foretaget periodisering mellem årene af eksisterende bevillinger vedrørende letbanens linje 1. Som noget nyt er budget til løbende tilskud til Odense Letbane P/S vedrørende letbanens linje 1 ved 2018 flyttet fra drift på styringsområdet Service under Økonomiudvalget til Balanceforskydninger. Dette er sket på baggrund af drøftelser med kommunens revisor, idet udgiften anses som et indskud med ratevis betaling. Odense Kommunes likviditetstab ved borgeres lån til betaling af ejendomsskat er fastholdt uændret ved tet er senest nedjusteret ved udarbejdelsen af 2016 fra et niveau på 18 mio. kr. årligt til nuværende 10 mio. kr. årligt. Det ændrede skøn blev dengang baseret på udviklingen i de seneste år frem mod Siden da har området stabiliseret sig på et niveau lidt under 10 mio. kr. årligt, hvorfor forudsætningerne er fastholdt uændret i Der er tidligere år indarbejdet en forudsætning om deponering med 7 mio. kr. årligt vedrørende HCA Airport s lånoptagelse til finansiering af selskabets anlægsinvesteringer. Såfremt Odense Kommune ikke har ledig låneramme, vil Odense Kommune skulle foretage deponering. I praksis vil deponering kun blive aktuelt, såfremt HCA Airport S.m.b.a. konkret optager nye lån, og såfremt Odense Kommune ikke har ledig låneramme i det pågældende år. Uforbrugte bevillinger tilbageføres årligt til kassen i forbindelse med regnskabsaflæggelsen. VandCenter Syd indbetaler i perioden 2013 til 2019 samlet ca. 143 mio. kr. til Odense Kommune i forbindelse med selskabets afregning af den historiske tjenestemandspensionsforpligtelse. Indbetalingen fra VandCenter Syd deponeres og der frigives årligt et beløb på ca. 6 mio. kr. til kassen, der modsvarer kommunens udgifter ved udbetaling af pension til tjenestemænd ansat i VandCenter Syd. Frigivelse til kassebeholdningen af deponerede midler fra salget af Odense Energi udgør i 2018 ca. 70 mio. kr. De sidste 1,2 mio. kr. frigives med ca. 0,6 mio. kr. i hvert af årene 2019 og 2020, hvorefter der ikke resterer yderligere deponerede beløb fra salget af Odense Energi. 52 Hovedtal og forudsætninger Finansielle bevægelser

22 forslag 2018 Serviceudgifter og anlægsniveau Serviceudgifter I Økonomiaftalen for 2018 er der aftalt et måltal for kommunernes serviceudgifter i 2018 på samlet 246,0 mia. kr. samt reguleringer i medfør af DUT mv. Dette er en forhøjelse af rammen på 300 mio. kr. i forhold til sidste år. Odenses andel af forhøjelsen af servicerammen på de 300 mio. kr. udgør 10,6 mio. kr. Den tekniske serviceramme for 2018 for Odense Kommune er mio. kr. I 2018 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes overholdelse af den fastsatte serviceramme i budgetterne for forslaget for 2018 indeholder serviceudgifter for mio. kr. Det er 58 mio. kr. lavere end kommunens tekniske andel af servicerammen på landsplan. Som led i en forenkling af den økonomiske styringsramme blev styringsområderne tilpasset i Serviceområdet bliver et særskilt styringsområde, der lægger sig op ad Social- og Indenrigsministeriets definition af serviceudgifter, der hører under kommunens samlede serviceudgiftsloft. Hen over foråret 2017 er styringsprincipperne blevet evalueret. Evalueringen betyder, at der med vedtagelsen af 2018 foretages en navneændring således at styringsområderne fremadrettet bliver: Driftsbevilling, henholdsvis Service og Særlige driftsområder. Når budgettet for Odense endelig vedtages vil serviceudgifterne herefter være kommunes serviceramme for En serviceramme, som Odense vil blive målt på i forhold til aftaleoverholdelse ved regnskabsaflæggelse. Udvalgene får med vedtagelse af budgettet et særskilt budget til serviceudgifter, benævnt Service. tet til Service skal overholdes for at sikre, at Odense Kommune samlet set ikke overskrider sin tekniske andel af serviceramme på landsplan. Overholdes servicerammen ikke, vil de enkelte udvalg blive økonomisk sanktioneret i det omfang, kommunen bliver sanktioneret af Staten. Byrådet fastsætter fordelingen af sanktionen. Anlægsniveau på landsplan Der er i Økonomiaftalen forudsat, at de kommunale anlægsinvesteringer udgør 17 mia. kr. i Dette er en forhøjelse af det kommunale anlægsniveau på 0,7 mia. kr. fra 16,3 mia. kr. i 2017 til 17,0 mia. kr. i I rammeudmeldingen er der taget udgangspunkt i finansiering af et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. i Finansieringen i økonomiaftalen på 17,0 mia. kr. er derfor højere end forventet, svarende til 52,9 mio. kr. for Odense Kommune i I 2018 er der loft over de kommunale anlægsinvesteringer i budgettet. Heraf følger, at der er tilknyttet en sanktion på de kommunale anlægsbudgetter, hvilket medfører, at 1 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunerne overholder det aftalte niveau ved budgetvedtagelsen. Anlægsloftet og sanktionen stiller endnu højre krav til kommunerne og den gensidige koordinering i den faseopdelte budgetlægning. Hovedtal og forudsætninger Serviceudgifter og anlægsniveau 53

23 forslag 2018 KL har ikke udmeldt nogen fordelingsnøgle af det samlede anlægsniveau, men det samlede anlægsniveau vil indgå i den faseopdelte budgetproces, og KL vil løbende indsamle forventninger til anlægsudgifterne i For at bidrage til overholdelse af den samlede anlægsramme på landsplan, kan det være nødvendigt at forskyde anlægsprojekter i Odense Kommune. For nuværende budgetterer Odense Kommune med et brutto anlægsniveau for 2018 på 874,3 mio. kr. svarende til 5,1 pct. af anlægsrammen. Såfremt kommunerne ikke samlet overholder udgiftslofterne for service og anlæg, kan Odense Kommune risikere at blive sanktioneret med op til 140 mio. kr. 54 Hovedtal og forudsætninger Serviceudgifter og anlægsniveau

24 forslag 2018 Udvalgenes indtægter og udgifter Drift 2018 priser (1.000 kr.) DRIFT i alt (inkl. refusioner) Økonomiudvalget heraf udgifter heraf indtægter By-og Kulturudvalget heraf udgifter heraf indtægter Ældre- og Handicapudvalget heraf udgifter heraf indtægter Beskæftigelsesudvalget- og Socialudvalget heraf udgifter heraf indtægter Børn- og Ungeudvalget heraf udgifter heraf indtægter Anlæg 2018 priser (1.000 kr.) ANLÆG i alt Økonomiudvalget heraf udgifter heraf indtægter By- og Kulturudvalget heraf udgifter heraf indtægter Ældre- og Handicapudvalget heraf udgifter Børn- og Ungeudvalget heraf udgifter Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes indtægter og udgifter 55

25 forslag 2018 Balanceforskydninger 2018 priser (1.000 kr.) BALANCEFORSKYDNINGER i alt Økonomiudvalget heraf udgifter By- og Kulturudvalget heraf udgifter Renter 2018 priser (1.000 kr.) RENTER i alt By- og Kulturudvalget heraf udgifter Afdrag 2018 priser (1.000 kr.) AFDRAG i alt By- og Kulturudvalget heraf udgifter Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes indtægter og udgifter

26 forslag 2018 Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger Formålet med de udvidede budgetbemærkninger er at imødekomme en politisk efterspørgsel efter et mere udspecificeret budget, der giver øget indblik og gennemsigtighed i de væsentligste hovedområder i udvalgenes økonomi. Derfor er udvalgenes budgettal til 2018 udspecificeret mere set i forhold til de foregående år. Endvidere er der for hvert udvalg en kort indflyvning til udvalgets område og udfordringer for den kommende tid samt suppleret med bemærkninger til udvalgets budgettabel. Materialet er opdelt i tre elementer: 1. Indledning: Kort beskrivelse af udvalgets økonomi og omkostningsdrivere, samt eventuelle nye tiltag og udfordringer i 2018 og frem. 2. Udvalgenes budgettal: For hvert udvalg er der identificeret en række hovedområder (hhv. stabsfunktioner og faglige hovedområder) med tilhørende underområder inden for de økonomiske styringsområder Service, Overførsler mv. og Anlæg, og samlet summerer til udvalgets budget. Tallene er opgjort for regnskab 2016, et korrigeret 2017 samt bemærkninger: Uddybning af budgettallene. Baggrund Materialet er blevet til i samarbejde med alle forvaltninger. Arbejdet med de udvidede budgetbemærkninger har belyst, at der er stor forskel mellem forvaltningerne. Specielt områderne for decentral/centraladministration, sekretariat, projekt og support eller stab, hvilke alle dækker over administration og betegnes forskelligt på tværs af forvaltningerne. Dette skyldes forskellig organisatorisk opbygning og opgaveportefølje i forvaltningerne, samt et ønske om at materialet let kan udarbejdes og vedligeholdes på baggrund af kommunens kontoplansopbygning. Forskellene er beskrevet og tydeliggjort i budgetbemærkningerne. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 57

27 forslag 2018 Økonomiudvalget 1. Indledning Økonomiudvalget har i 2018 et driftsbudget på 1,65 mia. kr. og et anlægsbudget på minus 6,6 mio. kr. Forvaltningens opgaveløsning og aktiviteter er koblet op på kerneopgaven som hviler på tre ben, der består af: Demokratisk understøttelse, som skal forstås både som en daglig understøttelse af Byråd og Økonomiudvalg samt i bred forstand, understøttelse af Odense og offentligheden i al almindelighed. Kommunale fællesopgaver, som skal ses som opgaver, der går på tværs af de fem forvaltninger i Odense Kommune. Bytransformation og vækst, som skal forstås som en bred understøttelse af den udvikling, som Odense gennemgår samt af indsatsen for at skabe vækst og arbejdspladser i byen. De store temaer i 2017/2018 Borgmesterforvaltningen vil forsat arbejde med at understøtte byens transformation, så Odense kan gå fra at være en stor dansk by til en dansk storby. Odense skal være en storby med høje vækstrater og god velfærd. Der arbejdes derfor fremadrettet med, at skabe flere arbejdspladser og oplevelser, så Odense kan blive Europas hovedstad for startup og udvikling af robotteknologi samt kendt som en dynamisk og attraktiv by. Robotteknologi er central for udviklingen af det 21. århundrede. Odense rummer over 80 robotvirksomheder og er et internationalt anerkendt robotcentrum. Allerede nu er der personer, der arbejder med robotter i Odense, hvilket er 500 flere end for et år siden, og det ventes at vokse med mindst 15 procent om året. Robotterne bliver mere intelligente og autonome, og forskere forsøger at få dem til at være lige så fleksible som mennesker. Odense Kommune ser et potentiale i en ny form for automatiseringsteknologi baseret på begrebet Robotic Process Automation. Robotics software benyttes til automatisering af manuelle processer i administrationen for på den måde at frigive kapacitet og sikre en høj kvalitet af procesgennemløb. I Borgmesterforvaltningen anerkendes medarbejderne, som den vigtigste ressource. Det er derfor essentielt, at medarbejderne bliver rustet til fremtidens udfordringer. Udvikling af medarbejdernes kompetencer vil derfor være et tema i den nære fremtid, så forvaltningen sikres på den lange bane. Denne kompetenceudvikling er bl.a. vigtig, som et resultat af ændringer i de ydelser, som efterspørges. Borgmesterforvaltningen oplever bl.a. en stigende efterspørgsel på effektbaseret analyser, som beslutningstagere kan tage beslutninger på baggrund af. Jura er ligeledes et område, hvor ændringer i omverden sætter større og større krav til de evner, som medarbejderne skal besidde. Et fremadrettet tema er, i overensstemmelse med Borgmesterforvaltningens kerneopgave, demokratiets understøttelse. Hvordan sikres en aktiv deltagelse af civilsamfundet i forhold til lokalpolitiske problemstillinger i en stadig mere globaliseret verden? Borgmesterforvaltningens økonomi vil fra 2018 og frem være præget af de besparelser, som forvaltningen fik tildelt i forbindelse med vedtagelsen af Konkret blev Borgmesterforvaltningen tildelt en besparelse på 22,8 mio. kr., som fordeler sig med 15 mio. kr. til velfærdsværnet, 5 mio. 58 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

28 forslag 2018 kr. til medarbejderudvikling (Phønix), 2 mio. kr. til IT- og telefoniordningen samt 0,8 mio. kr., som er Borgmesterforvaltningens andel af administrationsbesparelsen på tværs af Odense Kommune (20 mio. kr. i alt for hele Odense Kommune). Udover de overnævnte besparelser har Borgmesterforvaltningen fra 2017 og frem skulle finde finansiering til FLIS (sammenarbejde med andre kommuner om et fælles ledelsesinformationssystem), et øget tilskud til Odense Lufthavn samt forøgelse af vederlag til borgmester og rådmænd. Disse løber i alt op i 6,2 mio. kr. Sammenlagt med overnævnte besparelser bliver besparelses- og finansieringskravet fra 2018 og frem 29 mio. kr. Organisationsdiagram for Borgmesterforvaltningen: 2. tal Nedenstående tabel viser Borgmesterforvaltningens økonomi fordelt på en række områder. Måden hvorpå disse områder er fordelt er ny. Dette er gjort for at skabe en mere gennemsigtig oversigt og består på nuværende tidspunkt af Stabe, Tilskud m.v., Sundhed, Reguleringspuljer og Øvrige. Denne oversigt har været mulig at skabe via Borgmesterforvaltningens vedvarende arbejde med nulbasebudgettering, hvor alt budget mærkes til bestemte aktiviteter. Det er vigtigt at bemærke, at 2016 udelukkende indeholder totaler på service, overførselsudgifter m.v. og anlæg, da det ikke er teknisk muligt at omfordele mærkningen af konti i et afsluttet regnskab. Ligeledes er det vigtigt at bemærke, at budget for 2017 indeholder overførsler fra Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 59

29 forslag priser kr. Regnskab Styringsområde Service Stabe Økonomi og Effekt Transformation og Strategi HR og Personale IT og Digitalisering Sundhedssekretariatet I alt Tilskud m.v. Tilskud Puljer Vækstmidler I alt Sundhed Kommunal (med)finansiering Øvrige sundhedsudgifter Sundhedsudvalg I alt Reguleringspuljer Afledt drift Letbanen Forventede overførsler Etablering af velfærdsværn Moderniserings- og Effektiviseringsprogrammet Effektanalyser I alt Øvrige Abonnements-ordninger på ITområdet Byråd og valg Elever Forsikringer Tjenestemands-pensioner Barselsudlignings-fonden Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

30 forslag priser kr. Regnskab Kontingenter Administrations-bidrag I alt Udmøntning moderniserings- og effektiviseringsprogram Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Service i alt Styringsområde Overførsler mv. Sundhed Kommunal (med)finansiering I alt Reguleringspuljer Beskæftigelse Overførselsområdet Beskæftigelsestilskud Overførselsområdet Beskæftigelsestilskud værn I alt Øvrige Abonnements-ordringer Tjenestemandspensioner Barselsudlignings-fonden I alt Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Overførsler mv. i alt Styringsområde Anlæg Anlæg Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Anlæg I alt Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 61

31 forslag bemærkninger Nedenstående afsnit specificerer i større eller mindre grad de enkelte områder, som er tilknyttet driften. Styringsområde Service Stabe: Stabe består af stabene Økonomi og Effekt, Transformation og Strategi, HR og Personale, IT og Digitalisering samt Sundhedssekretariatet. Under dette område er der inkluderet budget til driften i disse stabe. Områdets økonomi består primært af budget til løn, men der er også budget til andre udgifter, som er knyttet op mod driften, hvilket f.eks. kan være budget til transport, kontorartikler, eksterne konsulenter, IT-systemer og revisionsudgifter. Staben Odense & Co er ikke tilknyttet dette område, da denne ligger under vækstmidlerne. Fordeling løn og andet drift i 2018 Fordeling af løn og andet drift Fordeling i 2018 pr. stab i kr. Løn Stabe (i kr.) Andet drift (i kr.) Økonomi og Effekt % 75% Løn Andet drift Transformation og Strategi HR og Personale IT og Digitalisering Sundheds-sekretariatet Tilskud m.v.: Tilskud m.v. består af budgetenhederne Tilskud, Puljer og Vækstmidler. enheden Tilskud har i 2018 et budget på 77,7 mio. kr. Denne enhed består af alle de tilskud, som forvaltningen udmønter eksklusiv de tilskud, som gives via vækstmidlerne. Konkret er der tale om tilskud til Erhvervsfremme/Udvikling Fyn, Beredskab Fyn, HCA-Fonden, Odense Lufthavn, Odense Cityforening, Dannevirkes Soldaterhjem og EU-kontoret. enheden Puljer indeholder følgende puljer fra 2018: Boligstrategiske område, HR-puljer, en pulje til fælles strategisk satsning og BMF-puljen. Det er vigtigt at være opmærksom på, at disse budgettal endnu ikke indeholder de planlagte besparelser. Vækstmidlerne indeholder budget til Oplevelser, Turisme, Iværksætteri, Tiltrækning samt endnu ikke disponerede vækstmidler. tet til vækstmidlerne er den tilbageværende andel af de oprindelige 100 mio. kr. Tabellen herunder giver et overblik over, hvordan vækstmidlerne afstemmes til de oprindelige 100 mio. kr.: 62 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

32 forslag 2018 Tabel: Overblik over vækstmidlerne Vækstmidlerne afstem 100 mio. kr kr Afskaffelse af byggesagsgebyr Sænkning af dækningsafgift Monitorering H.C.Andersen Strategisk varetagelse Center for Borgernær Velfærdsteknologi Etablering af foreningen Byg til Vækst Bosætning Målrettede indsatser Basal Erhvervsservice Stjerneskibet til BKU Aktivitetsbudget Omkonvertering af driftsmidler til anlægsinvestering Tillæg til budgetforlig 2016 (mindreforbrug overført til BUU) Opgradering af effektforhold Tusindårsskoven til BKU Pris- og lønreguleringer Interne rokeringer Borgmesterforvaltningen Overførsler/periodiseringer Andel af fællesudgifter Borgmesterforvaltningen forlig omprioritering af vækstindsatsen Basal Erhvervsservice - genfinansiering Fra Ledig til Iværksætter' og 'International Community og bosætning - genfinansiering Strategisk varetagelse genfinansiering Del af velfærdsværn* Borgernær velfærd Colab tilbage til Odense & CO Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 63

33 forslag 2018 Vækstmidlerne afstem 100 mio. kr kr Eventyrhus (budget flyttet til BKF) I alt Vækstmidler (OC og BYS) Afstem vækstpuljen 100 mio. kr Note: Del af velfærdsværnet er endnu ikke modregnet vækstmidlerne i budgettabellen, hvorfor der vil være en afvigelse på totalerne Øvrige: Øvrige er oprettet til de aktiviteter, som ikke umiddelbart passer ind i et af de øvrige områder. Derfor indeholde dette en bred vifte af forskellige aktiviteter. Abonnementsordninger består af budget til IT- og telefoniordningen. I 2018 fordeler budgettet sig med 19,6 mio. kr. til telefonordningen og 23,3 mio. kr. til IT-ordningen. enheden Byråd og Valg indeholder budget til politikerudgifter, hvilket primært består af vederlag. Herudover inkluderer enheden budget til afholdelse af valg. enheden Elever består af budget til elever i Odense Kommune. Disse styres i tre grupper bestående af SOSU-elever, PAU-elever og øvrige elever. Fordelingen af disse kan se af diagrammet Fordeling af elever pr. elevområde i 2018 Fordeling af budget til elever i 2018 Elevtype pr. område (i kr.) 62% 7% 31% Øvrige elever SOSU elever PAU elever Øvrige elever SOSU elever PAU elever Forsikringer består af et nettobudget på 12,9 mio. kr. i 2018, hvilket indeholder forventede indtægter fra forvaltningerne på 27,7 mio. kr., som er forvaltningernes andel af arbejdsskadeforsikringen. Enhederne Tjenestemandspensioner og Barselsudligningsfonden indeholder udelukkende budget til pensioner og barsel. Kontingenter indeholder budget til betaling af diverse kontingenter, som på nuværende tidspunkt kun omfatter kontingent til KL. Administrationsbidrag omfatter forventede indtægter fra diverse selskaber, hvor Odense Kommune leverer ydelser til. Her er der bl.a. tale om Udvikling Fyn, Odense Renovation og Vandcenter Syd. 64 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

34 forslag 2018 Styringsområde Overførsler mv. Sundhed: Sundhed er fordelt på både service og overførselsudgifter m.v. langt størstedelen af budgettet, i dette område, ligger under overførselsudgifter m.v. til den kommunale medfinansiering, som er kommunernes betaling til de regionale sygehuse. Under servicedelen ligger størstedelen af økonomien under øvrige sundhedsudgifter, som omfatter budget til strategisk sundhedsgruppe, sundhedspuljerne og projekt sundt børneliv sammen. til sundhedsudvalget kommer via en planlagt overførsel fra 2016, hvor der var afsat 1 mio. kr., som skal fordeles over en årrække. Reguleringspuljer: Reguleringspuljer består hovedsageligt af puljer, som Borgmesterforvaltningen administrerer via sin koordinerende rolle blandt de fem forvaltninger. Dette indeholder bl.a. koordinering af afledt drift, administration af puljer til letbanen, overførselskoordinering og varetægt af et budgetværn på beskæftigelsesområdet (ligger under overførselsudgifter m.v.). Hertil indeholder området, etablering af velfærdsværnet, som blev vedtaget i forbindelse med Yderligere indeholder området budget og effektiviseringskrav på effektanalyserne, hvor den mest omfangsrige er Sammenhængende Borgerforløb. Den anden effektanalyse er på IT- og kontraktområdet (monopolbruddet). Styringsområde Anlæg: Borgmesterforvaltningens anlægsbudgetter er nærmere præciseret i anlægsoversigten - som indeholder samtlige anlægsbevillinger i Odense Kommune. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 65

35 forslag 2018 By- og Kulturudvalget 1. Indledning By- og Kulturudvalget har i 2018 et driftsbudget på ca. 1,2 mia. kr. og et anlægsbudget på ca. 228 mio. kr. Udvalgets område omfatter Fritid og Kultur, Drift- og Anlæg, Byudvikling, Erhverv og Bæredygtighed samt centrale stabe. Forvaltningen arbejder hver dag for bæredygtige løsninger for Odense, der fremmer økonomisk vækst og menneskelig værdi for byens borgere og virksomheder, samt for bedst muligt at understøtte kommunens forvaltninger i understøttelsen og udviklingen af de fysiske rammer for kommunens velfærdsudvikling. Den betydelige bytransformation har stor betydning for aktivitetsniveauet og udgiftsudviklingen i forvaltningen og til kravene for understøttelse af den samlede vækst- og velfærdstransformation, som byen er midt i. Dette udspiller sig konkret i eksempelvis afledte meropgaver i forbindelse med etablering af letbanen, udviklingen i antallet af lokalplaner og byggesager, krav til udvikling af ny bolig og erhvervsområder, private såvel som offentlige, samt i forbindelse med udviklingen af grundlaget for velfærdstransformationen eksempelvis i forbindelse med de fremtidige fysiske rammer for skoler, daginstitutioner og ældrecentre. Denne udvikling medfører et øget arbejdspres i forvaltningen, og det kan ikke udelukkes, at dette vil få konsekvenser i forhold til sagsbehandlingstider, herunder overholdelse af de af staten fastsatte servicemål på eksempelvis byggesagsbehandling, miljøsager m.m. De store temaer i 2017/2018 Byens transformation har stor betydning på flere områder. Eksempelvis har etablering af letbanens etape 1 en betydelig afledt effekt på vejprojekter- og reguleringer langs letbanens strækning, ligesom den kollektive trafik påvirkes betydeligt af gravearbejder mm. Ligeledes har bytransformationen et betydeligt pres på behovet for udarbejdelse af nye lokalplaner og i antallet af byggesager, da der glædeligvis opleves en betydelig stigning i interessen for at investere i Odense. Dette mærkes også på de kommunalt udstykkede bolig- og erhvervsarealer, hvor der i 2016 og allerede i 2017 er konstateret et betydeligt salg af såvel bolig- som erhvervsjord, herunder i særdeleshed salget af et 55 hektar stort areal til Facebook. Dette medfører samlet set et behov for udvikling af nye områder til erhvervsjord og til boligformål, og hvor sidstnævnte skal ses i en større sammenhæng i forhold til ambitionen om en betydelig byfortætning i byen. Forvaltningen spiller og vil yderligere i de kommende år spille en væsentlig rolle i forbindelse med udviklingen af de fysiske rammer og betingelser for velfærdsområderne. Dette sker bl.a. i udviklingen af fremtidens skoler og daginstitutioner og i forbindelse med den pågående optimering af kommunens brug af bygninger (Vores Bygninger). Hertil er der til stadighed et fokus på den daglige optimering af driften af kommunens bygninger, infrastruktur og grønne arealer. Fritids- og Kulturområdet vil i de kommende år være en betydelig aktør i den samlede bytransformation, ved at understøtte den samlede transformation af byen med ny og udviklende tiltag, der understøtter ambitionen om at forvandle byen fra en stor dansk by til en dansk storby. Dette sikres bl.a. 66 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

36 forslag 2018 ved nyskabende initiativer, events, arrangementer, forestillinger og koncerter, hvor et væsentligt element bliver partnerskaber og forskellige samarbejdsformer. Organisationsdiagram for By- og Kulturforvaltningen: 2. tal priser kr. Regnskab Styringsområde Service Stab Politik og Strategi og Økonomi og effekt Kommissioner, råd og nævn EU-projekter Projekt vores bygninger - besparelseskrav I alt Drift og Anlæg Projekt og Support Veje Grønne områder og kirkegårde Vintertjeneste Ejendomsdrift I alt Fritid og Kultur Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 67

37 forslag priser kr. Regnskab Projekt og Support Kultursekretariatet Kulturmaskinen Odense Symfoniorkester Odense Bys Museer Odense Bibliotekerne Fritid og Eliteidræt Odense Idrætspark Center for civilsamfund I alt Byudvikling Projekt og Support Byfornyelse Støttet Byggeri Jordforsyning Kollektiv Trafik Visiteret Borgerkørsel EU- projekter I alt Erhverv og Bæredygtighed Projekt og Support Vandløb og Natur Miljøforanstaltninger I alt Udmøntning moderniserings- og effektiviseringsprogram Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Service i alt Styringsområde Overførsler mv. Ældreboliger Ejendomsdrift Støttet byggeri Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

38 forslag priser kr. Regnskab Overførsler mv. i alt Styringsområde Anlæg Stab Drift og Anlæg Fritid og Kultur Byudvikling Erhverv og Bæredygtighed Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Anlægsudgifter i alt bemærkninger Styringsområde Service Stab: Politik og Strategi samt Økonomi og Effekt bidrager til at skabe sammenhæng og ensartethed i opgaveløsningen på tværs af afdelingerne. Stabens budget dækker primært løn- og øvrige administrationsudgifter. Politik og Strategi består af 3 kontorer: Digitalisering og Geodata, Kommunikation og Strategi samt Jura. Økonomi og Effekt består af 4 kontorer: Regnskab, Personale og HR, Buget og Analyse samt Ejendomsudvikling og Salg. Under staben er der endvidere placeret: Projekt Vores bygninger arealoptimeringer med indlagt besparelsespotentiale på ca. 14,5 mio. kr. Vores Bygninger handler om, hvordan vi i Odense Kommune organiserer os, så vi kan yde den bedste service for borgerne, skabe større social kapital og rum for nye og innovative løsninger. Vores Bygninger udfordrer de faste systemer og traditionelle måder at se på bygningerne på. Kommissioner, råd og nævn samt enkelte EU-projekter Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 69

39 forslag 2018 Drift og Anlæg: DriftogAnlæg2018 8% 25% 54% 8% Projektogsupport Gr.områderogKirkegårde Ejendomsdrift 5% Veje Vintertjeneste Drift og Anlæg varetager drifts- og anlægsopgaver på blandt andet vej-, park- og ejendomsområdet. Afdelingen består af følgende kontorer: Projekt og Support, Ejendom og Park og Vej. Projekt og Support for Projekt og support dækker løn samt administration af alle medarbejdere i Projekt og Support og Park & Vej samt administrative medarbejdere i Ejendom, hvilket drejer sig om medarbejdere i Byggeri & Vedligehold samt medarbejdere i Ejendomsadministration. Merforbruget i 2016 skyldes manglende indtægter på administrationsbidrag. Ejendom Ejendom varetager alle opgaver knyttet til kommunale bygningers administration, udvikling, drift, vedligehold, forbrug, risikostyring, rengøring, udlejning mv. Ejendom arbejder på at skabe de bedste vilkår og rammer for, hvordan vi i Odense Kommune passer på vores bygninger, og hvordan vores bygninger understøtter kerneopgaven og udviklingen i kommunen. Park og Vej Park og Vej forvalter kommunens egne grønne parker, veje, skove, natur, legepladser i det grønne og kirkegårde. Herudover er der anlægs- og fornyelsesarbejder på de offentlige arealer i Odense. Det er også i Park og Vej, at tilsynet med letbanen foregår. Veje dækker udgifter til vedligehold og reparationer af kommunale veje og bygværker på 90,6 mio.kr., renhold på 13,1 mio.kr., vandafledningsbidrag på 10,2 mio.kr. og vejbelysning på 36,8 mio.kr. samt parkeringsindtægter 10,7 mio.kr. Mindreforbruget i 2016 skyldes tilbageholdenhed for at medfinansiere merforbrug på ejendomsdrift. Grønne områder og Kirkegårde dækker udgifter til vedligehold af grønne områder og naturpladser på 34,0 mio.kr. og udgifter til vedligehold af arealer og pladser på kirkegårde på 10,4 mio.kr. samt 70 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

40 forslag 2018 indtægter på kapel- og krematorieydelser, gravkastning og gravstedsvedligehold 5,2 mio.kr. Mindreforbruget i 2016 skyldes tilbageholdenhed for at medfinansiere merforbrug på ejendomsdrift. Vintertjeneste dækker udgifter til snerydning og saltning og vedligehold af materiel. Området har fuld overførsel. Mindreforbruget i 2016 skyldes en mild vinter. Ejendomsdrift dækker udgifter relateret til kommunens samlede ejendomsportefølje. tet dækker udgifter til Teknisk Service på 45,7 mio.kr., Rengøring på 125,3 mio.kr., Vedligehold på 61,4 mio.kr. samt Ejendomsadministration på 67,7 mio.kr. hvor udgifter til forbrugsafgifter m.m. udgør 121,4 mio.kr. og lejeindtægter udgør 53,7 mio.kr. Merforbruget i 2016 skyldes forsinket gennemslag på effektiviseringsgevinster ved energioptimeringer samt et mindre merforbrug på rengøring. Merforbruget dækkes ind af mindreforbrug på budgetposter Veje og Grønne områder. Fritid og Kultur: FritidogKultur2018 8% 1% 18% 29% 22% 7% 4% 10% Projektogsupport Kulturmaskinen OdenseBysMuseer FritidogEliteidræt Kultursekretariatet Od.Symfoniorkester OdenseBibliotekerne OdenseIdrætspark Området består af følgende områder: Projekt og support, budgettet indeholder løn og administration til fritid- og kulturchef samt sekretariatet. Kultursekretariatet, som varetager opgaver indenfor teater, musik, billedkunst, dans, udstillinger, film, kulturhuse, events m.m. samt drift af Kunstbygningen Filosoffen. Kulturmaskinen, som er et kulturthus med åbne værksteder, mødelokaler og arrangementer. Odense Symfoniorkester, som er et af Danmarks 5 landsdelsorkestre med 73 fastansatte musikere. Odense Bys Museer, som omfatter H. C. Andersens Hus, Møntergården, Den fynske Landsby, Carl Nielsen museet og Mediemuseet. Odense Bys Museer forventes i forbindelse med opførelsen af det nye H. C. Andersen museum, at overgå til en selvejende institution. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 71

41 forslag 2018 Regnskab 2016 afviger en del fra 2017 og årsagen er, at Odense Bys Museer i 2016 har modtaget store fondstilskud/betalinger til projekter, som endnu ikke er afsluttede, bl.a.: Tilskud fra Nordea Fonden og Arbejdsmarkedets Feriefond til Børnenes Museum Tilskud fra Kulturministeriet Forskningsudvalg til historisk forskning Betaling for de store arkæologiske udgravninger i forbindelse med Th. B. Thriges Gade Odense Bibliotekerne, som omfatter hovedbibliotek, lokalbiblioteker, musikbibliotek og Historiens Hus. I 2017 realiseres projekt Borgernes Hus, som i Odense Banegårdscenter samler hovedbibliotek, musikbibliotek, borgerservice, Center for Civilsamfund og Odense Frivillige Center. Fritid og Eliteidræt, som stiller rammer til rådighed i form af faciliteter og tilskud til foreninger og aftenskoler, der udbyder en lang række tilbud for forskellige målgrupper. Samtidig understøttes arbejdet indenfor eliteidræt med at skabe og udvikle gode talentudviklingsmiljøer i Odense Kommune. Odense Idrætspark, som omfatter Odense idrætshal, atletikstadion, cricketstadion, Odense Stadion, Thorvald Ellegaard Arena, skøjtehaller, svømmehaller og Odense Havnebad Center for Civilsamfund, som er en koordineret indgang for foreninger og frivillige, der arbejder for, at det skal være nemt at være frivillig, så flere kan være en del af et meningsfuldt fællesskab i Odense. Byudvikling: Byudvikling % 14% 2%2% 1% 56% Projektogsupport StøttetByggeri KollektivTrafik Byfornyelse Jordforsyning VisiteretBorgerkørsel Byudvikling har en nøglerolle i den samlede transformation af Odense fra stor dansk by til dansk storby med en samling af alle relevante planfunktioner Byudvikling består af følgende kontorer: Projekt og Support, Byplan, herunder Team lokalplan og Byrum og Mobilitet, herunder Mobil i Odense Projekt og Support for Projekt og support indeholder løn samt administration af alle medarbejdere i Projekt og Support, Byplan og Byrum og Mobilitet herunder i Mobil i Odense. Aktiviteterne spænder fra udarbejdelse af byplaner og lokalplaner til arbejde med trafik projekter og den samlede kollektive trafik. 72 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

42 forslag 2018 Fra 2018 flytter kontoret Ejendomsudvikling & Salg (er pt. midlertidigt placeret under Staben) tilbage til Byudvikling, hvilket forklarer stigningen i budget fra 2018 og frem. Byplan Kerneopgaven er at planlægge de fysiske rammer for den levende by og der skabes kvalitet i bytransformationen til gavn for borgerne i samarbejde og dialog med byens borgere, aktører og interessenter. Opgaverne er blandt andet: Kommuneplan Kommuneplantillæg (herunder VVM) Kvarterplanlægning Byrum og Mobilitet Kerneopgaven er at skabe rammerne for, at alle kan komme rundt i et Odense i udvikling, med vægt på smarte og bæredygtige mobilitetsløsninger, og levende byrum for alle. Byfornyelse dækker tilskud til finansiering af byfornyelsesaktiviteter på beboelsesejen-domme. Støttet Byggeri omfatter støtte til opførelse af familieboliger, andelsboliger, ungdomsboliger. Jordforsyning dækker udgifter til ejendomsskat samt forpagtningsindtægter. Kollektiv Trafik omfatter køb af kørsel i den kollektive trafik. tet stiger fra 2018 som følge af et lån til den visiterede borgerkørsel, der ophører. Fra 2021 falder budgettet som følge af omprioritering til drift af Odense Letbane. Visiteret borgerkørsel dækker udgifter til køb af kørsel til visiterede borgere (Mobil i Odense). Faldet i budgettet i 2018 skyldes et lån fra den kollektive trafik, der ophører. EU-projekter i 2016 er EMPOWER-projektet, som er et EU-finansieret cykelprojekt. Udgifterne i 2016 dækkes af ekstern finansiering fra EU, når projektet er gennemført, hvilket forventet sker i Erhverv og Bæredygtighed: Afdelingen Erhverv og Bæredygtighed foretager myndighedsbehandling inden for miljø, bolig og erhverv. Erhverv og Bæredygtighed består af følgende kontorer: Erhvervskontakten, Landbrug og Natur, Industri og Klima, Byggesag for Projekt og support dækker løn samt administration af alle medarbejdere, samt aktiviteter under byggesagsbehandling, miljøbeskyttelse og erhvervskontakt samt sekretariatsfunktioner for hegnssyn og Havørred Fyn. Faldet i budget fra 2019 og frem skyldes ophør af DUT midler til finansiering af opgaver i forbindelse med Byg & Miljø systemet. Under byggesagsbehandling hører al sagsbehandling af alle byggesager. til byggesagsbehandling er ca. 9,8 mio.kr. Under miljøbeskyttelse hører vurderinger, tilsyn, godkendelser, klager, tilladelser, planlægning og udvikling. til miljøbeskyttelse er cirka 29,5 mio.kr. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 73

43 forslag 2018 Under Erhvervskontakt hører talent og iværksætteri herunder Stjerneskibet. hertil er cirka 4,2 mio.kr. Stjerneskibet kører efter hvile-i-sig-selv-princippet. for Vandløb og Natur dækker over aktiviteter til natur samt til vedligeholdelse af vandløb. for Miljøforanstaltninger dækker forvaltningens udgifter til indsats for bærbare batterier, miljøtilsyn, Danmarks Miljøportal samt udgifter til Miljøvagten. Styringsområde Overførsler mv.: På Ældreboligområdet anvendes en såkaldt 0-budgetmodel, hvor de budgetterede årlige indtægter altid matcher de årlige budgetterede udgifter herunder renter og afdrag. De årlige udsving finansieres over kassen. På området her budgetteres med beboernes betaling for husleje. Udgifter til renter og afdrag føres på kommunens statuskonti (renter og afdrag). Styringsområde Anlæg: By- og Kulturudvalgets anlægsbudgetter er nærmere præciseret i anlægsoversigten - som indeholder samtlige anlægsbevillinger i Odense Kommune. 74 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

44 forslag 2018 Ældre- og handicapudvalget 1. Indledning Ældre- og Handicap udvalget har et budget på ca. 2,2 mia. kr. Ældre- og Handicapudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af sociale og sundhedsmæssige opgaver i relation til ældre samt voksne med fysiske eller psykiske handicap eller psykiatriske lidelser. Herunder bl.a. botilbud, bostøtte, aktivitetstilbud, personlig pleje og praktisk bistand, sygepleje, Plejeboliger, træning og hjælpemidler. På ældre- og handicapområdet afhænger udgiftsniveauet af antallet af borgere med behov for kommunale indsatser. Samtidig påvirkes indsatsbehovet og dermed udgiftsniveauet betydeligt af regionale og nationale strategier på sundhedsområdet. De store temaer i 2017/2018 Sundhedsområdet er nationalt under forandring. Med aftalen i økonomiaftalen for 2016, om det nære og sammenhængende sundhedsvæsen, vil kommunerne skulle spiller en større og større rolle i løsningen af de sundhedsmæssige indsatser. Sygehusene arbejder med accelererede patientforløb, hvor patienterne er indlagt i kort tid. Det stiller krav til, at kommunerne skal være klar med indsatser ved udskrivelsen til at tage over på efterbehandling og rehabilitering af borgeren. Samtidig bliver der flere ældre borgere, og disse får flere sygdomme, som både kræver behandling og rehabilitering, og som forudsætter en øget koordinering mellem sygehus og kommune. Som en naturlig følge af, at borgerne udskrives tidligere, vil flere af borgerne i en kortere eller længere periode, have behov for en øget støtte. Det betyder at Odense Kommune Odense Kommune oplever et stigende pres på udgifterne, særligt på ældreområdet. I 2018 forventer Odense kommune, at der vil være ca borgere i alderen 65+ stigende til ca i Det er særligt stigningen i alderen 80 +, der skaber efterspørgslen efter kommunale indsatser. Ældre- og handicapudvalget har rehabilitering som bærende strategi. Det betyder, at alle borgere, gennem rehabiliteringsforløb, skal hjælpes til et hverdagsliv på egne præmisser. Rehabilitering skal samtidig understøtte målet om at skabe bedre og billigere velfærd for et voksende antal borgere. Det betyder, at det, inden for de eksisterende økonomiske rammer, er nødvendigt at flytte fokus fra de kendte konkrete indsatser til de effekter, som indsatserne har for borgerne. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 75

45 forslag 2018 Organisationsdiagram for Ældre- og Handicapforvaltningen: 2. tal priser kr. Regnskab Service Staben Centrale puljer værn Merforbrug Provenupulje fra KUP*) Lukning af Kragsbjergløkke Velfærdsprocenten afventer udmøntning I alt Staben - Implementering og udvikling Pulje til kvalitet og udvikling Digitalisering og Velfærdsteknologi Projekt og Implementering Projekter med ekstern finansiering - incl. Værdighedsmilliarden Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

46 forslag priser kr. Regnskab I alt Staben - Politik, strategi og økonomi Uddannelsesmidler målrettet driften Pulje til direktør Biler og cykler til driften Grundfagligt netværk Strategisk HR og arbejdsmiljø Økonomi og Effekt Politik, Strategi I alt Myndighed Ledelse og lønudgifter til sagsbehandling mv Pulje ressourcetunge Mellemkommunal refusion opretning - statsrefusion Køb og salg på det specialiserede område Hjemmehjælp Rådgivning på det specialiserede område Selvejende institutioner Vederlagsfri fysioterapi Hjælpemiddelområdet Borgerstyret personlig assistance PGF 94 - Hjælp efter 83, hvor borgeren selv udpeger, hvem skal udføre opgaven PGF 95 -Tilskud til hjælp, hvor borgeren selv ansætter personer til at udføre opgaven Respirationsborgere Special- og omsorgstandpleje Plejevederlag og sygeplejeartikler Hospice Hjælpemiddelservice Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 77

47 forslag priser kr. Regnskab I alt Ældre- og handicapchefer Ledelse Pulje til uforudsete udgifter KUP - rehabilitering *) I alt Fysisk funktionsnedsættelse Ledelse - forløbschef Projektlederstilling sygeplejeklinikker Udegrupper Træning-/centre I alt Medfødt hjerneskade Ledelse - forløbschefer Støttecentre Botilbud Ledsagerordningen Hjemmevejlederteamet Odense Værkstederne I alt Erhvervet hjerneskade Ledelse - forløbschef Bjerggårdshaven Botilbud Hjerneskaderådgivningen Neuropædagogisk team I alt Vedvarende sygdomsudvikling Ledelse - forløbschefer Demensteam Sygeplejedepot/sonderemedier Udegrupper Plejecentre Lysningen (midlertidige pladser) Botilbud Demenscentre I alt Sindslidende 78 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

48 forslag priser kr. Regnskab Ledelse - forløbschefer Udegrupper Bostøtte Botilbud CSD - Center for Socialpsykiatriske dagtilbud Støtte Kontaktpersonordningen I alt Aften/Nat Ledelse - Forløbschef Aftengrupper Nat I alt Sundhed og forebyggelse Sundhed og forebyggelseschef Pulje til forebyggelse og sundhedsfremme Pulje Akutteam og patientrettet forebyggelse Chef for Aktiviteter og forebyggelse Farmaceuter Læger på plejecentre Sengedagsbetaling for færdigbehandlede patienter Frivillighedsområdet Aktiviteter og forebyggelse Rådgivningscenter Kallerupvej Seniorhus Odense PIO - Mental sundhed Odense Mad og Måltid OK Aktiv I alt Udmøntning moderniserings- og effektiviseringsprogram Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Service i alt Overførselsudgifter mv. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 79

49 forslag priser kr. Regnskab Statsrefusion Ældreboliger Overførselsudgifter i alt Anlæg Anlægsudgifter i alt *) KUP= kvalitets- og udviklingsprojekter, der skal sikre at der skabes et provenu bl.a. gennem rehabilitering. Provenuerne er indarbejdet i driftsbudgetterne. Note: Forvaltningen har lavet en del strukturændringer fr016 til 2017, og regnskabet for 2016 er derfor ikke sammenligneligt. Regnskabet er i stedet opgjort i ét tal på hovedområder 3. Bemærkninger til budgetoversigt Fordeling servicebudget Styringsområde Service Staben: Centrale puljer Området centrale puljer omfatter Udvalgets budgetværn til håndtering af udefrakommende udgiftspåvirkninger i løbet af året. værnet svarer til ca. 1 % af udvalgets budget. Derudover fungere området som mellemregnings konto for budgetændringer, hvor der ikke er truffet beslutning om udmøntning. Der er således ikke tale om reelle puljer. De centrale budgetmidler dækker: værn Pulje til dækning af merforbrug i 2016 (overføres). 80 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

50 forslag 2018 Pulje fra Kvalitets- og udviklingsplanen (KUP). Det resterende budget fra Velfærdsprocenten (Der endnu ikke er taget politisk stilling til, hvordan pengene skal fordeles). I de centrale puljer er der ikke afsat midler til dækning af uforudsete udgifter i driften. Der er i stedet afsat midler under Ældre- og handicapcheferne og under forløbscheferne, som skal dække disse. Puljerne er tilvejebragt via provenu fra bl.a. Kvalitets- og udviklingsprojekterne. Staben Implementering og Udvikling Implementering og Udvikling understøtter den organisatorisk og faglig udvikling i tæt samspil med de andre afdelinger i Ældre- og Handicapforvaltningen. Implementering og udvikling arbejder med projekter, velfærdsteknologi og udviklings- og forandringsopgaver. Opgaverne skal sikre afprøvning og implementering i driften, så vi skaber mere værdi for borgere og medarbejdere. IT systemer, som dækker det faglige område er forankret i afdelingen. I øjeblikket er det Én Plan og KMD Care med tilhørende snitflader til andre systemer. Indtægterne fra Værdighedsmilliarden og andre projekter med ekstern finansiering er placeret her, mens udgifterne er udmøntet i driften. Området vil ved regnskabsårets udgang gå i balance. Staben Politik, Strategi og Økonomi Ældre- og Handicapforvaltningen har centraliseret de administrative funktioner i forvaltningen i Stabsenheden Politik, Strategi og Økonomi. Det betyder, at der på de enkelte institutioner ikke er ansat administrativt personale. Politik, Strategi og Økonomi skal understøtte samtlige ledelsesniveauer med HR (løn, personalerelaterede forhold, arbejdsmiljø etc.), økonomi (indskrivninger, opkrævninger, administrationsaftaler, beregninger, bogføring, budget, regnskab, analyser, LIS, effektstyring etc.) Derudover understøtter Stabsenheden Politik, Strategi og Økonomi rådmand, udvalg og topledelsen (niveau 1 og 2) i forhold til strategisk lederunderstøttelse, juridisk rådgivning, strategisk HR samt kommunikation, sådan at vi sikrer en selvkørende organisation. Udgifter til direktør, rådmand og Ældre- og Handicapudvalget bliver bogført på Politik, Strategi og Økonomi. Ligeledes er udgifter til drift af Bilparken i ÆHF centraliseret under Politik, Strategi og Økonomi. Direktøren har en pulje på 1 mio. kr. Politik, Strategi og Økonomi består af 3 afdelinger: Strategisk HR og Arbejdsmiljø Økonomi og Effekt Politik og Strategi Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 81

51 forslag 2018 Myndighed: Myndighed er ligesom driften opdelt i to geografiske områder, nemlig Nord og Syd. Begge geografier er opdelt i tre underafdelinger (team 1, 2 og 3). Myndighed Syd og Myndighed Nord varetager de samme opgaver, men borgerne de møder er fordelt efter, hvor de bor. Myndighed er tværfagligt bemandet og arbejder sammen på tværs. Eksempler på opgaver der varetages i Myndighed: Alle bevillinger til rehabiliteringsforløb, og derudover madbevillinger, taxabevillinger, bevilling af omsorgstandpleje, kropsbårne hjælpemidler, genbrugshjælpemidler samt nødkaldsbevillinger. Indgangen er borgerens fysiske indgang til Ældre- og Handicapforvaltningen. Den findes under Myndighed Syd og ligger på Dalumvej 95 B. Både Myndighed Nord og Syd skal fremadrettet arbejde med en udkørende funktion i form af besøg i lokalsamfundet. Her møder vi borgerne, hvor de allerede færdes, med råd og vejledning. Kontakten til de selvejende institutioner er ligeledes forankret i Myndighed (område Nord). Det samme gælder køb og salg på det specialiserede socialområde, mellemkommunal refusion på ældre området, Provstegårdshjemmet og statsrefusion, som er forankret under Myndighedschefen. tildeling Myndigheds budgetter består dels af et budget, der kan ligestilles med en ramme, et regelstyret område hvor udgifterne er styret af efterspørgslen/tildelingen af ydelser til borgerne, et budget, hvor andre har bevillingskompetencen f.eks. udgifter til hospice og vederlagsfri fysioterapi samt et budget, der dækker over en abonnementsordning. Derudover er Myndighed særlige i forhold til, at bevillingskompetence og økonomi på nogle områder ikke følges ad. Myndighed kan bevilge borgeren en ydelse/tilbud og skal ikke selv afholde udgiften. Det gælder tildelingen af madbevilling, plejeboliger, midlertidige og varige boformer til personer med personer med nedsat fysisk eller psykisk handicap. Hjælpemiddelområdet dækker udgifter til genbrugshjælpemidler, boligindretning, støtte til handicapbiler, kropsbårne hjælpemidler, nødkald og udgifter til Center for Kommunikation og Velfærd. udfordringer Hjemmehjælp Den demografiske udvikling viser, at antallet af + 65-årige borgere er stigende. Denne tendens afspejler sig også i behovet for hjemmehjælp. 82 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

52 forslag 2018 Sygepleje Der opleves en stadig stigende kompleksitet og opgaveglidning i kompleks sygepleje, fra sygehus til kommunen i takt med, at sygehusene specialiseres. Sygeplejen og hjemmeplejen løser i dag mange opgaver, som tidligere blev varetaget og løst af sygehuset eller som er kommet til på baggrund af nye behandlingsmetoder. Dette øger presset på sygeplejen og hjemmeplejen i de udekørende grupper, som oplever en voldsom stigning i kompleksiteten i opgaveløsningen. Grupperne oplever, at borgerne er mere plejekrævende, første gang at de kommer i kontakt med kommunen. Samtidig stiller udviklingen højere krav til personalets kompetencer. Indeksforgennemsnitligetimerpr. borger Sygeplejetimerpr.borgerpr.kvartal(indekseret) 125,0 120,0 115,0 110,0 105,0 100,0 95,0 Årogkvartal Timerpr.borger(indekseret) Køb og salg Der er et stort pres på køb og salg på det specialiserede socialområde, fordi kommunen har mange udgiftstunge borgere i tilbud i andre kommuner. Kropsbårne hjælpemidler Antallet af borgere med kropsbårne hjælpemidler har været konstant stigende siden Området har ligeledes de seneste år været udfordret af, at der er sket en stigning i udgifterne pr. bevilling. Dette skyldes dels, ny teknologi med stigende priser på de dyreste hjælpemidler (særligt proteser, og ortoser) og dels at borgerne vælger dyrere produkter på stomiområdet. Ældre- og Handicapchefer: Ældre- og Handicapcheferne, indgår i en strategisk chefgruppe sammen med chef for Myndighed, chef for Sundhed, chef for Politik, Strategi og Økonomi samt direktøren. Udover ledelses- og budgetansvaret for egen geografi har de to Ældre- og Handicapchefer fordelt forvaltningens overordnede strategiske fokusområder på tværs af geografierne mellem sig, for at sikrer den rette videndeling samt effektiv repræsentation i interne og eksterne mødefora. Ældre- og Handicapcheferne har hver en pulje på 1 mio. kr. til uforudsete udgifter i driften. Provenuet fra Kvalitets- og udviklingsprojekterne (KUP), - mindre indgribende boformer samt rehabilitering i vedvarende sygdomsudviklingen er også placeret her. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 83

53 forslag 2018 Fysisk funktionsnedsættelse: Fakta for området Borgere der modtager Antal Hjemmehjælp Sygeplejeydelser Træning 332 I forløb fysisk funktionsnedsættelse leverer vi hjemmepleje, sygepleje, praktisk bistand og træning til borgerne. Borgerne i forløb, vil variere en del, fordi deres fysiske funktionsnedsættelser kan variere fra det enkle til meget komplekse. Her er både borgere, der skal have genoptræning og midlertidig støtte i hjemmet efter et brud, og borgere med komplikationer fra kroniske sygdomme. Her kan også være borgere med en kræftsygdom med behov for palliativ støtte og borgere med svære handicaps og brug for hjælp døgnet rundt. Borgerne i dette forløb vil i større eller mindre grad opleve begrænsninger i aktivitet og deltagelse. tildeling Udegruppernes budgetter er dels aktivitets- dels rammestyret. På hjemmehjælpsområdet får grupperne afregning via forløbstakster og på trænings- og sygeplejeområdet er grupperne rammestyret. Sygeplejebudgettet er fordelt efter antal sygeplejeborgere og træningsbudgettet baserer sig på gruppernes historiske ressourceforbrug. Medfødt hjerneskade: Fakta for området Pladser Antal Aflastning 14 Socialpædagogisk botilbud/bostøtte 342 Beskyttet beskæftigelse/ aktivitetstilbud 418 Midlertidige botilbud 23 Længerevarende botilbud 32 I forløb Medfødt hjerneskade leverer vi indsatser til mennesker, der har en medfødt hjerneskade. Det kan fx være unge udviklingshæmmede, der er i gang med at løsrive sig fra deres forældre og lære at stå på egne ben. 84 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

54 forslag 2018 Borgerne i forløbet er typisk kendetegnet ved autisme, udviklingshæmning eller motorisk handicap, som skyldes hjerneskade. Dette kan være kombineret med ændrede kropsfunktioner som f.eks. talebesvær, ændret muskelfunktion og nedsat mental udvikling. I forløbet tilbyder vi botilbud, støttecentre og aktivitetstilbud, som fx Odense Værkstederne. tildeling Tilbuddenes budgetter er rammestyrede dvs. at de er tildelt et fast budget. tet på tilbuddene bygger på en historisk budgettildeling. Der arbejdes på en ny budgetmodel på det specialiserede område. Erhvervet hjerneskade: Fakta for området Pladser Antal Socialpædagogisk botilbud/bostøtte 94 Rehabiliteringspladser 20 Aktivitetstilbud 52 Midlertidige botilbud 6 Længerevarende botilbud 10 I forløbet leverer vi indsatser til borgere, der har få eller mange og sammensatte mentale og fysiske funktionsnedsættelser på grund af en hjerneskade. Det kan både være inden for tænkning og følelser. Borgerne i forløbet er typisk kendetegnet ved blodprop eller blødning i hjernen (apopleksi), hjerneskade efter ulykke, godartede tumorer, forgiftningsskader, malersyndrom, skader forårsaget af rusmidler og sociale belastninger samt følger efter epilepsi. Diagnoserne kan desuden være kombineret med ændrede kropsfunktioner som f.eks. føleforstyrrelser eller lammelser. tildeling Tilbuddenes budgetter er rammestyrede dvs. at de er tildelt et fast budget. tet på tilbuddene bygger på en historisk budgettildeling. Der arbejdes på en ny budgetmodel på det specialiserede område. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 85

55 forslag 2018 Vedvarende sygdomsudvikling: Fakta for området Pladser Antal Borgere der modtager Antal Plejecentre med bo- levemiljø 541 Hjemmehjælp 751 Traditionelle plejecentre 514 Sygeplejeydelser 759 Demens plejecentre 185 Træning 115 Gerontopsykiatri plejeboliger 9 Midlertidige pladser 63 Øvrige 26 Dagcentre 35 Demens dagcentre 99 Forløb vedvarende sygdomsudvikling er målrettede borgere, der gradvist forventes at få det dårligere både fysisk, psykisk og socialt på grund af sygdom. Det kan f.eks. være demens, Parkinson eller cancer. Borgerne i dette forløb får enten hjælp i eget hjem eller bor i en plejebolig. Borgerne kan på grund af sygdommen eller de psykiske følger deraf have svært ved at overskue, strukturere, forstå og tolke information. Indsatserne har fokus på fortsat deltagelse og inklusion i samfundet. Derfor støttes borgernes muligheder for at udfolde sig i hverdagslivet, ligesom der arbejdes med at forebygge aktivitetsbegrænsninger så som at kunne tilberede sin egen mad og sociale deltagelsesbegrænsninger som f.eks. gå til gymnastik eller gå en tur med naboen. Hvor det er muligt tilpasses omgivelserne, og teknologiske løsninger ind tænkes. tildeling På plejeboligområdet bliver budgettet fordelt på baggrund af bl.a. antallet af normerede pladser, pladstyper og antallet af servicekvadratmeter. Med udmøntningen af velfærdsprocenten er plejecentrene blevet tildelt 20 mio. kr. til ekstra personale om aftenen. Udegruppernes budgetter er dels aktivitets- dels rammestyret. På hjemmehjælpsområdet får grupperne afregning via forløbstakster og på trænings- og sygeplejeområdet er grupperne rammestyret. Sygeplejebudgettet er fordelt efter antal sygeplejeborgere og træningsbudgettet baserer sig på gruppernes historiske ressourceforbrug. Sindslidende: Fakta for området 86 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

56 forslag 2018 Pladser Antal Borgere der modtager Antal Socialpædagogisk botilbud/bostøtte 222 Hjemmehjælp 655 Beskyttet beskæftigelse/ aktivitetstilbud 255 Sygeplejeydelser 755 Midlertidige botilbud 41 Træning 135 Længerevarende botilbud 60 Øvrige (almene boliger) 85 I forløbet arbejder vi med borgere, som har en svær sindslidelse. Det kan være unge som ældre, der har brug for støtte til uddannelse, job eller et botilbud Som del af arbejdet leverer vi varierende støtte til borgere i eget hjem, botilbud, beskyttet beskæftigelse og dagtilbud, som fx CSD-Odense (Center for socialpsykiatriske dagtilbud). I forløbet er der borgere, som har nedsat funktionsevne på grund af psykisk sygdom. De fleste af dem vil ikke selv kunne overskue og koordinere deres forløb. Derfor bliver forløbet koordineret af en fagperson (koordinator), der har spidskompetencer inden for borgerens problemstillinger. tildeling På aktivitets- og samværstilbud og bostøtte samt støttecentre ligger der ingen budgetmodel til grund for tildelingen. tet bygger på en historisk budgettildeling. På bostøtte forudsættes en ATA tid på 50% af arbejdstidsnormen. ATA tid er en betegnelse for den tid, hvor medarbejderen har brugerkontakt. Brugerkontakt defineres som brugerbesøg, planlagte samtaler via mobil, teamets planlagte telefontid samt samværstid. Udegruppernes budgetter er dels aktivitets- dels rammestyret. På hjemmehjælpsområdet får grupperne afregning via forløbstakster og på trænings- og sygeplejeområdet er grupperne rammestyret. Sygeplejebudgettet er fordelt efter antal sygeplejeborgere og træningsbudgettet baserer sig på gruppernes historiske ressourceforbrug. Aften/nat: Fakta for området Borgere der modtager Antal Hjemmehjælp Sygeplejeydelser 652 Denne forløbsenhed dækker borgere fra alle forløb. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 87

57 forslag 2018 tildeling tet til Nat er rammestyret dvs. at de er tildelt et fast budget. tet omfatter hjælp til hjemmeboende samt botilbud og plejecentre. Udegruppernes budgetter er dels aktivitets- dels rammestyret. På hjemmehjælpsområdet får grupperne afregning via forløbstakster og på sygeplejeområdet er grupperne rammestyret. Sygeplejebudgettet er fordelt efter antal sygeplejeborgere. Sundhed og Forebyggelse: Sundhed og Forebyggelse understøtter, koordinere og udvikler Ældre-og Handicapforvaltningens arbejde med sundhed, forebyggelse og frivillighed. Hovedopgaverne for Sundhed og Forebyggelse er at arbejde med sammenhængende patientforløb for hele forvaltningen, at varetage ÆHF s opgaver i Odense Kommunes tværgående arbejde med sundhed, forebyggelse og frivillighed, at varetage ÆHF s opgaver i forhold til OUH, almen praksis, interesseorganisationer og andre lokale aktører og støtte ÆHF s repræsentanter i regionale og nationale opgaver. Sundhed og Forebyggelse er desuden driftsansvarlige for en række tilbud på sundheds- og forebyggelsesområdet. tildeling Der ingen budgetmodel til grund for tildelingen. tet bygger på en historisk budgettildeling. Styringsområde Overførsler mv. Området dækker indtægter vedr. statsrefusion og udgifter til Ældreboliger. Staten refunderer forvaltningens udgifter indenfor Serviceloven. Hvis udgiften til en borger er mellem kr. og kr. pr. år, refunderes 25% og er udgiften større end kr. pr. år, refunderes 50%. Styringsområde Anlæg Der er bevilget anlægsudgifterne til investeringer i velfærdsteknologi. 88 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

58 forslag 2018 Beskæftigelses- og Socialudvalget 1. Indledning Beskæftigelses- og Socialudvalget har i 2018 et driftsbudget (Service) på 0,7 mia. kr. Den største andel af budgettet udgøres af lønkroner til medarbejderne i forvaltningen. Der er dog også væsentlige udgiftsposter til drift af IT-systemer, foranstaltningsbudgetter, bidrag til Udbetaling Danmark mv. Kerneopgaven er job og uddannelse og alle forvaltningens medarbejdere arbejder ind i denne opgave. Forvaltningens organisering er centreret omkring kerneopgaven og opgaverne er organiseret i fire enheder og én stab Job Jobrehabilitering Uddannelse Virksomhed & Borgerservice Staben Under Beskæftigelses og Socialudvalget hører også budgettet til Forsørgelses og Sikringsydelser. Der er i 2018 afsat et budget på ca. 3,3 mia. kr. til området. En stor andel af Odense Kommunes samlede budget skal således afsættes til Forsørgelses og Sikringsydelser. De store temaer i 2017/2018 Det væsentligste fokusområde under Beskæftigelses og Socialudvalget i 2018 er nedbringelse af ledigheden i Odense Kommune. Den høje ledighed er samtidig den største sten i skoen i Odense Kommunes økonomi. Det såkaldte forsørgertryk, som er et udtryk for kommunens samlede udgifter til forsørgelsesydelser fordelt på antal borgere i kommunen i alderen år, er alt for højt. Kommunen tildeles budget til udbetalingen af forsørgelses- og sikringsydelser på baggrund af nationale tendenser i ledighedsudviklingen og på baggrund af historiske regnskaber. Odense Kommune er udfordret af en meget høj ledighed. Det betyder, at det budget kommunen tildeles ikke svarer til de udgifter kommunen har til udbetaling af forsørgelses- og sikringsydelser. Eksempelvis tildeles der budget til A-dagpenge efter, hvordan den samlede ledighed ser ud på landsplan. Odense Kommune får en andel af det nationale budget svarende til kommunens andel af ledigheden, men når det samlede budget på landsplan år efter år er faldende, fordi ledigheden på landsplan er nedadgående, vil Odense kommunes andel også falde, selvom ledigheden i kommunen ikke er faldet. Et andet eksempel er sygedagpengeområdet, hvor der tildeles budget efter udgifterne i tidligere regnskabsår, men det svarer ikke nødvendigvis til antallet af sygedagpengemodtagere i budgetåret, hvilket også kan være en udfordring for kommunekassen. Der er i 2016 indført en refusionsreform, der gradvist sænker statens medfinansiering af overførselsudgifterne til alle ledige i takt med at varigheden stiger. Hvor der tidligere var store refusionsind- Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 89

59 forslag 2018 tægter at tjene for Odense Kommune ved at have mange ledige i aktivering vender refusionsreformen dette billede på hovedet således det bliver dyrt meget dyrt i tabte refusionsindtægter, hvis de ledige ikke kommer hurtigt i arbejde. Målsætningen er en markant faldende ledighed i 2018, som gør det byrådsvedtagne mål om en ledighedsprocent på 3,4% i 2020 opnåeligt. På den baggrund besluttede Odense Byråd i februar 2017 at omlægge beskæftigelsesindsatsen, hvorefter der i højere grad lægges vægt på, at de ledige kommer i kontakt med rigtige virksomheder fremfor at deltage i aktiveringsindsatser. Det giver den bedste mulighed for at opnå et job på ordinære vilkår. Rammen for hele indsatsen er Odense Kommunes beskæftigelsespolitik, som er besluttet af Odense Byråd i Det er indsatsen på den lange bane som skal vende ledighedsudviklingen i Odense Kommune. Den underliggende udvikling er forsigtig positiv men den afgørende vending i ledigheden afventer fortsat. Tallene viser, at vi er gode til at få mange ledige i beskæftigelse men udfordringen består i, at tilgangen af nye ledige er for stor. Vi tror på, at den positive udvikling i ledigheden forstærkes i 2018, og at det lange seje træk er vejen frem mod et varigt fald i ledigheden. På Service følges økonomien tæt gennem hele året med henblik på at undgå merforbrug og det forventes at økonomien er i balance. Der er dog fokusområder, som har særlig bevågenhed gennem Det gælder blandt andet udgifter til domsanbragte samt foranstaltningsøkonomien, der kan variere en del fra år til år. Udgifterne til domsanbringelser er særligt svære at budgettere præcist, da udgifterne afhænger af beslutninger truffet af anden myndighed - nemlig domstolene. Beskæftigelses- og Socialforvaltningen sørger løbende for at sikre luft i økonomien via skarpe visitationer og løbende økonomiske prioriteringer. Et andet fokusområde er Ungerådgivningen, hvor der løbende arbejdes med tilpasning af serviceniveau i forbindelse med visitering til opholdssteder, plejefamilier, døgninstitutioner og forebyggende foranstaltninger. Den øvrige del af økonomien følges også tæt, hvor særligt udgifter til lægeerklæringer, Udbetaling Danmark samt midlertidige botilbud ( 107) er i fokus. Der udvises generel tilbageholdenhed på det administrative område således, at et eventuelt merforbrug på risikoområderne kan imødegås i et vist omfang. 90 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

60 forslag 2018 Organisationsdiagram for Beskæftigelses- og Socialforvaltningen: 2. tal kr. (i 2018 priser) Regnskab Service Staben: Ledelsessekretariat HR IT & Data Økonomi Centrale administrationsudgifter Fællesudgifter I alt Uddannelse Administration Myndighed Tilskud Indsatser Institutioner I alt Job Administration Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 91

61 forslag kr. (i 2018 priser) Regnskab Myndighed Indsatser Institutioner I alt Jobrehabilitering Administration Myndighed Tilskud Indsatser Institutioner Væresteder Boligsociale indsatser Sociallæger I alt Virksomhed Administration Virksomhedsindsatser I alt Borgerservice Administration Myndighed Fællesudgifter Borgerserviceydelser I alt Udmøntning moderniserings- og effektiviseringsprogram Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Service i alt ekskl. projekter Projekter med ekstern finansiering Service i alt Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

62 forslag kr. (i 2018 priser) Regnskab Overførselsudgifter mv. garanterede områder og øvrige overførsler Kontant- og uddannelseshjælp Kontantydelse Revalideringsydelse Integrationsydelse Integrationsprogrammet - indsatser og tilskud Sygedagpenge Jobafklaringsforløb - ydelse Jobafklaringsforløb - indsatser Ledighedsydelse Fleksjob inkl. skånejob Ressourceforløb - ydelse Ressourceforløb - indsatser Førtidspension Seniorjob Beskæftigelsesindsatser Løntilskud (kontanthjælp og revalidering) Erhvervsgrunduddannelser Boligsikring/-ydelse Personlig tillæg/helbredstillæg Enkeltydelser Handicapkompenserende ydelser Nettogevinst ved investeringer Lov- og cirkulæreprogram, Byråd d. 23/ garanteret områder og øvrige overførsler Beskæftigelsestilskuddet Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 93

63 forslag kr. (i 2018 priser) Regnskab A-dagpenge, kommunes medfinansiering Løntilskud (A-dagpenge), personlig assistance Midlertidig arbejdsmarkedsydelse Nettogevinst ved investeringer Beskæftigelsestilskuddet Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ * * Overførselsudgifter mv. i alt ekskl. projekter Projekter med ekstern finansiering Overførselsudgifter mv. i alt Anm.: Grundet ændringer i kontoplanstrukturen fra 2017 kan regnskabstal for 2016 ikke indsættes på samme detaljeringsniveau som 2017 og frem, så det giver mening at sammenligne. * Reguleringer i Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ er indeholdt i de enkelte poster vedr. garanteret områder og øvrige overførsler samt beskæftigelsestilskuddet. Skønnene i 2017 og 2018 er i overensstemmelse beløbene angivet i Økonomisk status 2017 og budget 2018, som er behandlet i Beskæftigelses- og Socialudvalget d. 22. august bemærkninger Styringsområde Service Nedenstående afsnit specificerer budgetposter under styringsområdet Service. Posterne Administration, Myndighed, Tilskud, Indsatser og Institutioner er fællesbetegnelser for budgetposter, der er placeret under flere af forvaltningens fagområder; Uddannelse, Job, Jobrehabilitering samt Virksomhed & Borgerservice. Administration Omfatter lønudgifter samt overhead til administrative medarbejdere på tværs af forvaltningen. Myndighed Fagområdet myndighed indeholder budgetter til myndighedssagsbehandling en opgave, der er placeret i størstedelen af områderne i forvaltningen. Området er defineret som budgetter til medarbejdere, der træffer afgørelser med udgangspunkt i lovgivning. 94 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

64 forslag 2018 Tilskud posterne dækker primært over udgifter til tilskud til aktivitets- og samværstilbud (jf. SEL 104). Herudover gives tilskud til rådgivnings- og rådgivningsinstitutioner samt støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål (jf. SEL 18). Indsatser Dækker over forskellige typer af indsatser på hhv. beskæftigelsesområdet og socialområdet på tværs af forvaltningen. Institutioner Kategorien indeholder forskellige typer af institutionsdrift i forvaltningen. Staben: Staben indeholder følgende 4 afdelinger: Ledelsessekretariat, HR, IT & Data samt Økonomi. De oplistede budgetter i tabellen dækker over lønudgifter og overhead forbundet med driften af de enkelte afdelinger, og kan dermed kategoriseres som klassiske administrationsudgifter. Herudover udgøres budgettet i Staben af centrale administrationsudgifter og fællesudgifter, der specificeres nærmere nedenstående. Centrale administrationsudgifter Omfatter lønudgifter til koncernledelse og studentermedhjælpere samt udgifter til PHD-projekter. Endvidere indeholder området diverse budgetposter forbundet med koncernledelsen samt puljer placeret herunder. Fællesudgifter Området omfatter centralt placerede puljer, budgetter knyttet til administrationsbygninger samt budgetter til Kommunalbestyrelsesmedlemmer. De væsentligste budgetposter på området er centrale IT-udgifter samt administrations-bidrag til Udbetaling Danmark. Herudover rummer Fællesudgifter budgetterede indtægter forbundet med Borgerservice-ydelser, budgetterede udgifter til lægeerklæringer og tandlægehonorar samt øvrige mindre udgifter fælles for forvaltningen herunder udgifter til Jobmesser for ledige og Dialogforum Odense. Uddannelse (inkl. CFU) På uddannelsesområdet er budgettet på styringsområdet Service fordelt mellem posterne Administration, Myndighed, Tilskud, Indsatser og Institutioner. De væsentligste budgetposter er udgifter til Indsatser og Institutioner. Indsatser Under indsatser er de største budgetområder Ungdommens Uddannelsesvejledning Odense og Omegn, budget til produktionsskoler samt budgetter til botilbud til midlertidigt ophold (jf. SEL 107) til personer med betydelig nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 95

65 forslag 2018 internt og eksternt køb af pladser inden for området. Endvidere indeholder området budget til opholdssteder mv. for børn og unge, forebyggende foranstaltninger for børn og unge, plejefamilier, forebyggende indsatser for ældre og handicappede (intern bostøtte), behandling af stofmisbrugere (SEL 101 og SUL 142) samt botilbud for personer med særligt sociale problemer (SEL ) herunder udgifter forbundet med Krisecenter Odense samt boafdelingen på forsorgshjemmet St. Dannesbo. I CFU udgør de største budgetposter under indsatser udgifter til opholdssteder for børn og unge, udgifter til forebyggende foranstaltninger for børn og unge (støttekontaktpersoner, familiebehandling mv.) samt udgifter til sikrede døgninstitutioner for børn og unge. Institutioner Hovedparten af budgettet på institutionsområdet anvendes på behandling af stofmisbrugere (jf. SEL 101 og SUL 142), på ungdomsuddannelser for unge med særlige behov derunder STU og Bostøtte & Mentorer på Kollegiet Mosegårdsvej samt på specialpædagogisk bistand til voksne (Aktivitet og Undervisning samt STU-service). Derudover udgør udgifter til Botilbud til midlertidigt ophold (jf. SEL 107) herunder Kollegiet Nyborgvej, STU Boafdelingen Brangstrup, CSV Vestfyn Kollegiet væsentlige poster i budgettet. Job: På jobområdet udgøres det samlede budget på Service af budgetposter på Administration, Myndighed og Indsatser. Den væsentligste budgetpost på området er uden sammenligning udgifter til myndighedssagsbehandling, der som tidligere beskrevet dækker over lønudgifter til medarbejdere, der træffer afgørelser med udgangspunkt i lovgivning. Myndighed Under jobområdet er der hovedsageligt tale om medarbejdere, som træffer afgørelser på baggrund af lovgivning på beskæftigelsesområdet herunder integration og sygedagpenge. Jobrehabilitering: I Jobrehabilitering udgøres budgettet på styringsområdet Service af budgetposter til Administration, Myndighed, Tilskud, Indsatser, Institutioner, Væresteder, Boligsociale indsatser samt Sociallæger. De væsentligste budgetposter er udgifter til Myndighed, Tilskud, Indsatser og Institutioner. Myndighed Udgifterne til myndighedssagsbehandling på Jobrehabiliteringsområdet vedrører lønudgifter til sagsbehandlere inden for Servicelovens område samt på beskæftigelsesområdet. Tilskud Under tilskud udgør de væsentligste budgetposter, givet efter SEL 104, tilskud til dag- og natvarmestuer, Paraplyen, Kirkens Korshærs Byarbejde og Herberg samt Det Grønlandske Hus. Herudover ydes tilskud til frivilligt socialt arbejde herunder en række foreninger - jf. SEL 18, ligesom der på området er budgetteret med udgifter til stofindtagelsesrum. 96 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

66 forslag 2018 Indsatser De største budgetposter under kategorien er udgifter til botilbud for personer med særlige sociale problemer (jf. SEL ). Der er tale om udgifter til forsorgshjem og kvindekrisecentre, alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (jf. SUL 141) herunder både dag- og døgnbehandlingstilbud samt behandling af stofmisbrugere (jf. SEL 101 og SUL 142) ligeledes udgifter til både dag- og døgnbehandlingstilbud. Endelig udgør en lille andel budget til mentorer for udsatte borgere. Figuren nedenfor viser forventningen til udgiftsniveauet til indsatser for Odense borgere til alkohol- og misbrugsbehandling i Helårspersoner 2016 Alkoholbehandling, døgnophold 0,2 Alkoholbehandling, ambulant 129,0 Unge og rusmidler, ambulant 149,7 Stofmisbrugsbehandling, døgnophold 3,2 Stofmisbrugsbehandling, ambulant 402,1 I alt 684,2 Anm: Behandlingsområdet omfatter køb af indsatser for Odense borgere inkl. Unge og Rusmidler, som organisationsmæssigt hører til fagområdet Uddannelse. Effektiviseringer vedr. Sammenhængende borgerforløb er ikke på nuværende tidspunkt udmøntet i Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 97

67 forslag 2018 Institutioner På området institutioner udgør de væsentligste budgetposter Botilbud for personer med særlige sociale problemer (SEL ) - budgettet dækker driften af forsorgshjemmet St. Dannesbo og driften af Krisecenter Odense, budget til alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (SUL 141) drift af Alkoholbehandlingen i Bjergegade og endelig budget til behandling af stofmisbrugere (jf. SEL 101 og SUL 142) drift af Behandlingscenter, afdeling for voksne. Herudover er der en række mindre budgetområder, som er specificeret nedenfor. Boligsociale indsatser Området dækker over budgetter til støtte- og kontaktpersonordning for stof- og alkoholmisbrugere og hjemløse, budgetter til akut boligformidling, budget til opsøgende team ift. udsatte borgere, budget til vedligehold af kanyleautomater, budget til værested for alkoholikere samt budget til tandlægeklinik for udsatte voksne. Væresteder Området indeholder budget til drift af forvaltningens 4 væresteder samt budget til drift af Sundhed & Væresteder forvaltningens sundhedscenter. Sociallæger til drift af afdelingen for sociallæger. Sociallægernes kerneydelser er lægefaglig konsulentbistand til sagsbehandlere i Beskæftigelses- og Socialforvaltningen samt eksterne kommuner. Virksomhed: I Virksomhed udgøres budgettet på styringsområdet Service af to budgetposter på hhv. Administration og Virksomhedsindsatser. Virksomhedsindsatser er langt den største budgetpost på området, hvorfor den specificeres yderligere efterfølgende. Virksomhedsindsatser Den væsentligste udgift på området er lønudgifter til medarbejdere, der foretager opsøgende arbejde ift. virksomheder dels med henblik på at sikre kvalificeret arbejdskraft til virksomhederne, men lige så væsentligt med det formål at åbne muligheder for praktikker, løntilskud og ordinære jobs. Borgerservice: Det samlede budget på styringsområdet Service i Borgerservice udgøres af budgetter til Administration, Myndighed, Fællesudgifter og Borgerserviceydelser. De væsentligste budgetposter er Myndighed og Borgerserviceydelser. Myndighed tet dækker over lønudgifter til sagsbehandlere beskæftiget med ydelsessagsbehandling inden for følgende områder: Enkeltydelser, Kontanthjælp, Sygedagpenge og Tilskud til pensionister. Herudover indeholder området udgifter til medarbejdere beskæftiget med opgaver i relation til folkeregister og vielser. 98 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

68 forslag 2018 Borgerserviceydelser Kategorien dækker over budgetterede udgifter til drift af kommunens kontaktcenter samt budgetterede udgifter til borgerrådgivere. Både Kontaktcentret og borgerrådgivere arbejder med straksafklaring i forhold til diverse borgerhenvendelser på tværs af kommunen. Derudover håndteres udstedelse af blandt andet sundhedskort, pas, kørekort og parkeringstilladelser mv. Fordelingen af ovenstående budgetposter under styringsområdet Service er illustreret i nedenstående figur. Anm: Administration omfatter udgifter til administration i hele forvaltningen inkl. Stabens 4 afdelinger Styringsområde Overførsler mv. Overførselsudgifter er kommunens udgifter til overførselsindkomster og andre kontante ydelser til borgerne. En ydelse kan være midlertidig eller permanent, men den gives altid på baggrund af lovgivning. Kontanthjælp, ledighedsydelse og sygedagpenge er eksempler på midlertidige ydelser, mens førtidspension er et eksempel på en permanent ydelse. Derudover indgår eksempelvis også udgifter til revalidering og personer ansat i fleksjob. Endelig indeholder overførselsudgifter en række udgifter vedr. integration samt ydelser, der specifikt er rettet mod den enkelte borgers behov eksempelvis boligsikring. Der er tilknyttet en statslig refusion til mange af overførselsudgifterne. Staten refunderer således en andel direkte til kommunen. Refusion vedrørende overførselsindkomster er afhængig af borgerens varighed på ydelse, dermed nedtrappes refusionssatsen over tid fra 80 procent de første fire uger, 40 procent fra uge 5-26, 30 procent fra uge og 20 procent fra efter uge 52. Refusion af udgifter til beskæftigelsesindsatser bliver hovedsageligt refunderet med 50 procent, dog er dette afhængig af, hvilken indsats der tilbydes og til hvilken ydelsesmodtager. Skiftende konjunkturer og den samtidige påvirkning af antallet af ledige borgere giver konstante styringsudfordringer. Hertil kommer kontinuerlige reformer på beskæftigelsesområdet, der med et kortere eller længere perspektiv aktivt forsøger at give ny retning ud fra samfundsmæssige hensyn. Det er i denne virkelighed, at kommunen skal løfte sin opgave på beskæftigelsesområdet. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 99

69 forslag 2018 På den ene side beregner Beskæftigelses- og Socialforvaltningen skøn for antallet af ledige, aktiveringsindsatser, ydelser og i sidste ende et budget for hvert område, f.eks. opdelt på førtidspension, kontanthjælp, forsikrede ledige eller aktivering. På den anden side er der fra statslig side lagt et skøn for de økonomiske rammer for beskæftigelsesområdet for kommunen. Området reguleres med en budgetmodel, der grundlæggende tager udgangspunkt i de statslige skøn for kommunens udgifter. Herfra trækkes Beskæftigelses- og Socialforvaltningens budget. Forskellen, hvad enten den er positiv eller negativ, tilgår en reservationspulje under Økonomiudvalget. Reservationspuljen kan reguleres løbende, når Beskæftigelses- og Socialforvaltningen udarbejder en ny prognose i foråret i budgetåret, når Økonomiaftalen er indgået for det nye budgetår, ved budgetopfølgningssagen pr. 1/10, og endelig reguleres puljen ved regnskabet og ved efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet. Det betyder, at reservationspuljen er endelig i august året efter budgetåret. Et merforbrug finansieres af kassen, mens et mindreforbrug indgår i det kommende budget til politisk prioritering. Nedenfor er fordelingen af de budgetposter, der vedrører indkomstoverførsler illustreret samlet en budgetpost på ca. 3 mia. kr. for Herudover vises hvor mange fuldtidspersoner, der var tale om i Fuldtidspersoner på indkomstoverførsler mv Antal i støttet beskæftigelse Arbejdsmarkedsparate Ikke arbejdsmarkedsparate Førtidspension I alt Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

70 forslag 2018 Anm.: Området for forsørgelses- og sikringsydelser følger en speciel budgetmodel og tallene vil derfor blive opdateret i forbindelse med udarbejdelsen af Økonomisk Status i august Børn- og Ungeudvalget 1. Indledning Børn- og Ungeudvalget har i 2018 et budget på 2,9 mia. kr. Udvalgets område omfatter skoler, dagtilbud, sundhed- og forebyggelsestiltag, specialiserede socialindsatser til børn og unge, samt en central forvaltning. Medarbejderne på områderne arbejder hver dag for at give børn og unge den bedst mulige start på livet. På børn- og ungeområdet afhænger udgiftsbehovet i høj grad af udviklingen i antallet af borgere i aldersgruppen 0-18 år. Samtidig har udviklingen indenfor kommunens skoledistrikter og indenfor aldersgrupperne 0-5 år og 6-16 år stor betydning for planlægningen af kommunens tilbud for børn og unge. Flere børn og unge i byen I 2018 forventer Odense Kommune, at næsten børn og unge i alderen 0-18 år er bosat i kommunen. Heraf forventes ca i alderen 0-5 år at danne baggrund for efterspørgslen på dagtilbudsområdet og i den skolepligtige alder 6-16 år, forventes mere end Antallet af børn og unge i alderen 0-18 år forventes i den aktuelle befolkningsprognose at stige til næsten i Mere velfærd til børn og unge I Odense Kommune er den gode barndom et mål i sig selv. Odenses børn skal møde verden med en høj faglig og social selvtillid. De skal føle sig som betydningsfulde deltagere i det større fællesskab, hvor de kan mærke glæde ved livet. Mange mønsterbrydere skal være et kendetegn for Odense. Ligesom forebyggelsesindsatsen også er et vigtigt fokus, hvor udgangspunktet er så tidlig en indsats som muligt. Børn- og ungeområdet er med 2017 tildelt 95,6 mio. kr. til at understøtte disse ambitioner for de yngste børn, skolebørnene og børn i udsatte positioner. De store temaer Børn- og Ungeudvalget har besluttet, at Børn- og Ungeforvaltningen fra 2017 skal have ekstra fokus på tre faglige temaer - sprog, dannelse og tidlig indsats. Sprog er valgt som tema, fordi det er helt afgørende for både trivsel og indlæring. Børns indlæringsevner styrkes, når de bliver bedre til både tale- og skriftsprog. Sprogkundskaberne har stor betydning for resten af livet, og netop derfor har Børn- og Ungeudvalget valgt at stille ekstra skarpt på sprog. Dannelse har fået fornyet relevans. Når børnene er helt små, skal de lære sig selv at kende. De skal styrke deres sociale evner. Derfor skal børnene, både når de er helt små og i skolealderen, møde voksne, der ser dem og deres potentialer. Det er med til at ruste dem til at møde verden og give dem robusthed og erfaringer med at fortsætte, selv når de møder modstand. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 101

71 forslag 2018 Den tidlige indsats er helt central for barnets trivsel, uanset hvor gammel barnet er. Derfor er det vigtigt, at begyndende vanskeligheder og mistrivsel opdages tidligt, så børn og deres familier oplever den bedste støtte, hvis de har behov for hjælp. Organisationsdiagram for Børn- og Ungeforvaltningen: 2. tal kr. (i 2018 priser) Regnskab Styringsområde Service Tværgående BUF Fællesudgifter I alt Stab Politik og Strategi Økonomi og Styring Fællesudgifter Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

72 forslag kr. (i 2018 priser) Regnskab I alt Skole Almindelig undervisning klassetrin Særlig undervisning Skolefritidsordning Ungdomsskole Musikskole Bidrag til staten Fællesudgifter Sekretariat I alt Dagtilbud Dagpleje Daginstitutioner Private pasningstilbud Fællesudgifter Pladsanvisning/Forældrebetaling Sekretariat I alt Sundhed og Forebyggelse Tværfaglig sundhed og forebyggelse Børn- og Ungelæger Odense Tandpleje Kommunikationscenter Odense Ledelsessekretariat for Sundhed og Forebyggelse I alt Familie og Velfærd Specialpædagogisk Rådgivning Børneterapien Børn- og Ungerådgivningen Handicap Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 103

73 forslag kr. (i 2018 priser) Regnskab Børn- og Ungerådgivningen Social Indsatser Børn og Unge SSP Fællessekretariatet I alt Udmøntning moderniseringsog effektiviseringsprogram Tiltag i tet inkl. byrådssager med økonomi til og med Byråd d. 27/ Service i alt Styringsområde Overførselsudgifter mv. Børn- og Ungerådgivningen Handicap Overførselsudgifter i alt Styringsområde Anlæg Tværgående Anlægsudgifter i alt bemærkninger Styringsområde Service Tværgående tet på området vedrører udgifter til tværgående områder i Børn- og Ungeforvaltningen. De største budgetposter vedrører arbejdsskadeforsikring og strategiske tiltag på området. Børn- og Ungeudvalgtes andel af sammenhængende borgerforløb på 14,9 mio.kr. fra 2018 er placeret centralt til senere udmøntning på fagområderne. Staben tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift for de to afdelinger i staben. Afdelingen Politik og Strategi varetager den politiske betjening af det politiske niveau og den administrative topledelse, den tværgående strategiske udvikling af børn- og ungeområdet, strategisk HR, koordinering af tværgående og strategiske processer, kvalitetsudvikling og strategisk intern og ekstern kommunikation. Afdelingen Økonomi og Styring binder opgaver vedrørende planlægning og styring af økonomiske, personalemæssige og kapacitetsmæssige ressourcer sammen og betjener de øvrige afdelinger på 104 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

74 forslag 2018 en række områder. Herunder tilrettelæggelse af tværgående processer, budget og regnskab, ledelsesinformation, økonomiadministration, personaleadministration og digitalisering. Skole Områdets budget Fakta for området 1% 6% 5% 2018 Skole 13% 0% 1% Almindelig undervisning Særligundervisning Skolefritidsordning Ungdomsskole Musikskole Antal indmeldte elever 2016/2017 Folkeskoler (0-9. klasse) Specialskoler og specialklasser Odense borgere 699 3% 71% Bidragtilstaten Fællesudgifter - Borgere fra andre kommuner 140 Ungdomsskole (inkl. 10. klasse) 796 Sekretariat Privat-, friskoler ( klasse) 4202 Efterskoler 765 Øvrige (hjemmeundervisning m. m.) 254 Samlet antal indmeldte elever Antal indmeldte i SFO pr. september Odense Kommune har 33 almenskoler og 2 specialskoler. Dertil er der 19 privatskoler i kommunen. På skoleområdet arbejdes der fortsat ihærdigt med realiseringen af folkeskolereformen. Der indhøstes gode og brugbare erfaringer, og der vil i de kommende år fortsat være behov for en intensiv indsats, før reformens mange nye elementer er omsat til skolehverdag. Samtidig vil der i 2018 være yderligere fokusering på sprog, dannelse og tidlig indsats. Almindelig undervisning tet på området udgør 70 pct. af det samlede budget på skoleområdet. tet vedrører hovedsageligt drift og udvikling af kommunens skoler, som løbende har en opgave med at udvikle undervisningen, for at leve op til folkeskolens målsætninger om at: andelen af de allerdygtigste elever i dansk og matematik skal stige. andelen af elever med dårlige resultater i de nationale test for læsning og matematik skal reduceres. elevernes trivsel skal øges. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 105

75 forslag 2018 modellerne på skoleområdet består hovedsagelig af aktivitetsbaserede modeller, som primært fastsættes på baggrund af elev- og klassedannelsen i marts måned, forud for kommende skoleår. Derudover tildeles skolerne faste budgetter primært til ledelse, administration og bygningsvedligeholdelse. Særlig undervisning tet på området vedrører kommunens udgifter til specialskoletilbud, samt indtægter fra salg af pladser til andre kommuner. Der arbejdes til stadighed med, at alle børn og unge er i meningsfyldte læringsfællesskaber. Målsætningen er, at mindst 95 pct. af eleverne fra Odense Kommune går i et alment tilbud. For de øvrige elever arbejdes der dynamisk med, at eleverne er i et specialtilbud så tæt på almenområdet som muligt og gerne i samarbejde med almenskolen. Der udvikles løbende nye tilbud, som tilgodeser dette; eksempelvis specialfleks, modtagefleks og tale/sprog-tilbud på almenskolen. Skolefritidsordning tet på området vedrører drift og udvikling af kommunens SFO tilbud, samt indtægter fra forældrene egenbetaling og udgifter til søskendetilskud og økonomisk friplads. Der er i dag SFO for elever i 0. og til og med 3. klasse på alle folkeskoler i Odense Kommune, samt forårssfo for kommende skolebørn mellem 1. marts og 31. juli. Pr. 1. august 2017 etableres, som noget nyt, et særligt tilrettelagt SFO2 tilbud for elever i 4. klasse på folkeskolerne. Tilbuddet har fokus på fællesskaber, motivation, læring og trivsel. Indholdet i SFO2 bliver traditionelle SFO- og klublignende aktiviteter, suppleret med aktiviteter i samarbejde med lokalområdets fritids- og foreningsliv. modellen for SFO er aktivitetsbaseret og skolernes budgetter reguleres på baggrund af faktiske ændringer. Ungdomsskole tet på området vedrører drift og udvikling af kommunens ungdomsskole. Pr. 1. august 2017 sammenlægges de 3 nuværende ungdomsskoler til én ungdomsskole; UngOdense. I forbindelse hermed nedlægges klubtilbuddet i sin nuværende form, og der etableres 9-12 større ungdomscentre, fordelt i 3 regioner. Der sker en tættere kobling end i dag til ungdomsskolernes fritidsundervisning og øvrig virksomhed, og der samskabes med lokalområdet, herunder foreningslivet og frivillige sociale organisationer, således at ungdomscentrene kommer til være ramme for mangfoldige aktivitetstyper og indsatser. Musikskole tet på området vedrører drift og udvikling af kommunens musikskole. Musikskolen arbejder med at udvikle det tværgående samarbejde med kommunens forskellige institutioner, herunder daginstitutioner og skoler og arbejder aktivt på at udvikle og fremme det lokale musikmiljø i Odense Kommune. A.P. Møller Fonden har i 2017 bevilget 2,6 mio. kr. til, at Odense Musikskole kan opkvalificere musiklærerne på Odense Kommunes folkeskoler. Formålet er at kunne give eleverne et større udbytte af musikundervisningen. 106 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

76 forslag 2018 Bidrag til staten tet på området vedrører de kommunale udgifter til tilskud til frie grundskoler og efterskoler. Kommunen opkræves en fast takst pr. barn/ung i tilbuddene. Taksten fastsættes årligt i forbindelse med Finansloven. Fra 2017 stiger de kommunale udgifter med ca. 3 pct., som følge af stigende takster. Fællesudgifter tet på området vedrører udgifter til fælles møder, arrangementer m.m. på fritidsområdet, samt indtægter vedr. Enghaveskolens Børnehave (Specialbørnehave). Sekretariat tet på området vedrører løn og øvrig drift for ledelse, fagkonsulenter og sekretariatsfunktioner i Skoleafdelingen. Dagtilbud Områdets budget 2018 Dagtilbud 2% 0% 1% 12% 18% 67% Dagpleje Daginstitutioner Privatepasningstilbud Fællesudgifter Pladsanvisning/ Forældrebetaling Sekretariat Fakta for området Kommunale dagtilbud Planlægningstal 2017 Enheder/Børn Antal børneinstitutioner 20 Antal børnehuse 129 Heraf selvejende børnehuse 14 Forventet antal vuggestuebørn Forventet antal børnehavebørn Forventet antal passede børn i alt Forventet antal dagplejere 401 Forventet antal dagplejebørn På dagtilbudsområdet vil der i 2018 fortsat være øget faglig fokus på det pædagogiske arbejde med læreplaner, samt fokusering på sprog, dannelse og tidlig indsats. Dette gælder for alle områdets tilbud for børn i aldersgruppen 0-5 år, herunder dagpleje, vuggestuer, børnehaver, integrerede børnehuse, ressourcebørnehuse samt en specialbørnehave. Størstedelen af budgettet på området er aktivitetsbestemt og budgettet tilpasses den forventede aktivitet i det enkelte år. Planlægningsgrundlaget for aktiviteten har dermed stor betydning for økonomien på området. I prognosen for antal børn i aldersgruppen 0-5 år forventes en stigning fra i 2018 til i Denne udvikling medfører et behov for at tilpasse kapaciteten i de kommunale tilbud. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 107

77 forslag 2018 Dagpleje tet på området vedrører primært lønudgifter til dagplejere og indtægter fra forældrenes egenbetaling for en dagplejeplads, samt budget til udgifter vedrørende økonomiske fripladser og søskendetilskud. Endvidere indeholder budgettet lønudgifter til ledelse og tilsynsførende dagplejepædagoger, samt drift af legestuer m.v. Dagplejen er inddelt i tre geografiske dagplejeområder - Nord, Syd og Vest - med et antal dagplejere i hvert område. Dagplejerne samles med børnene ca. hver 14. dag i lokale legestuegrupper. modellen på området består hovedsageligt af en række aktivitetsbaserede budgettildelinger, samt et antal faste budgettildelinger. I budgetmodellen indgår forventede aktivitetstal og en prisfremskrevet enhedspris. Daginstitutioner tet på området vedrører primært 20 børneinstitutioner, som hver har et forskelligt antal børnehuse, varierende i størrelse fra 30 til 125 børn. tet på området vedrører ligeledes indtægter fra forældrenes egenbetaling for en institutionsplads, samt udgifter til økonomiske fripladser, søskendetilskud og en række fællesudgifter vedrørende de kommunale institutioner. modellen på området består hovedsageligt af en række aktivitetsbaserede budgettildelinger, samt et antal faste budgettildelinger. I budgetmodellen indgår forventede aktivitetstal og en prisfremskrevet enhedspris. Private pasningstilbud tet på området vedrører udgifter til tilskud til private pasningstilbud. Herunder 18 privatinstitutioner, privat pasning for ca. 400 børn, pasning af egne børn og tilskud til puljeordning. I de senere år er der konstateret en stigning i antallet af børn i private pasningstilbud og dermed i kommunens udgifter til området, hvorfor området fortsat er et opmærksomhedspunkt i de kommende år. modellen på området består af en forventet aktivitet hos de private pasningstilbud, samt et tilskud pr. barn, som beregnes på baggrund af kommunens udgifter til de kommunale pasningstilbud. Fællesudgifter tet på området vedrører mellemkommunale afregninger, samt en række fællesudgifter vedrørende de kommunale dagtilbud. Herunder ejendomsudgifter til eksterne lejemål og IT-fagsystemer. Pladsanvisning/Forældrebetaling tet på området vedrører udgifter til administration af kommunens pladsanvisning og forældrebetaling, herunder daglig anvisning af pladser i kommunens dagtilbud, vejledning af forældre og opkrævning af forældrenes egenbetaling. 108 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

78 forslag 2018 Sekretariat tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift for ledelse, fagkonsulenter og sekretariatsfunktion i afdelingen. Sundhed og Forebyggelse Områdets budget 2018 SundhedogForebyggelse 39% 4% 2% 2% 53% Tværfagligsundhedog forebyggelse BørnogUngelæger OdenseTandpleje Kommunikationscenter Odense Ledelsessekretariatet forsundhedog Forebyggelse Fakta for området Antal fuldtidsansatte 2016 Psykologer 28 Tale-/Sprogkonsulenter 15 Fysioterapeuter/Ergoterapeuter 9 Sundhedsplejen 44 Familiebehandlere 13 Sprogstøttepædagoger 4 Projektansættelser 22 Sundhed og Forebyggelse løfter opgaven for fremme af sundheden blandt alle børn og unge i alderen 0-18 år i Odense Kommune. Området dækker over de første sundhedssamtaler med forældre, der venter deres første barn, til den unge teenager, som er ved at færdiggøre folkeskolen. Hovedformålet er at fremme mental og fysisk sundhed, samt at forebygge, frem for at behandle - alt sammen gennem tidlige indsatser. Det forebyggende arbejde dækker over tandpleje, sundhedspleje, konsultationer og indsatser ift. trivsel, sanser og motorik, tilbagevenden fra længerevarende sygdomme, problemer i enten skole eller hjem, tale-/sprog indsatser, m.v. Tværfaglig sundhed og forebyggelse tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. De tværfaglige sundhed- og forebyggelsesenheder dækker over psykologer, sundhedsplejen, ergo- og fysioterapeuter, tale-/sprogkonsulenter, familiebehandlere og sprogstøttepædagoger. Der arbejdes både med konsultative forløb og målrettede indsatser. Børn- og Ungelæger tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. En af de vigtigste opgaver for børn- og ungelægerne er at forestå det tværgående sundheds- og forebyggelsessamarbejde i hele kommunen og med sygehusverdenen. Odense Tandpleje tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. Tandplejen varetager kommunens opgaver i forhold til at forebygge og behandle børn- og unges tænder og tandhygiejne. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 109

79 forslag 2018 Derudover har tandplejen tre entreprenøropgaver, hvor tandplejen som entreprenør leverer ydelser til henholdsvis ÆHF og andre fynske kommuner mod betaling: Specialtandplejen, hvor borgere med psykiske og fysiske handicap behandles. Omsorgstandplejen, hvor voksne borgere, herunder pensionister, behandles. Tandreguleringscentret, hvor unge med tandreguleringsbehov behandles. Området varetages i samarbejde med andre kommuner. Kommunikationscenter Odense tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift og udmøntes ud fra den besluttede fordeling af ressourcer. Kommunikationscenter Odense varetager en lang række opgaver i forbindelse med børn og unges tale-, høre- og sprogvanskeligheder. Desuden tilbydes voksne med særlige behov også intensive forløb. Ledelsessekretariatet for Sundhed og Forebyggelse tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift til sundhed- og forebyggelseschefen og en rådgiver, som varetager den overordnede ledelse af afdelingen. Den øvrige sekretariatsbetjening varetages af fællessekretariatet, som er placeret under Familie og Velfærd. Familie og Velfærd Områdets budget Fakta for området 2018 FamilieogVelfærd 9% 9% 1% 2% 2% 21% 56% Specialpædagogisk Rådgivning Børneterapien Børnog Ungerådgivningen Handicap Børnog Ungerådgivningen Social IndsatserBørnog Unge SSP Anbringelsestyper Antal anbringelser Marts 2017 Uledsagede flygtningebørn 16 Netværkspleje 20 Familiepleje 222 Eget værelse og skoleophold 5 Døgninstitution og opholdssteder 107 Familie og Velfærd løfter Odense Kommunes mest specialiserede socialindsatser for børn og unge i alderen 0-18 år og dækker: Myndighedssagsbehandling Sociale indsatser Specialrådgivning Ergo- og fysioterapi til børn og unge med særlige vanskeligheder på disse områder SSP 110 Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

80 forslag 2018 Specialpædagogisk Rådgivning tet på området vedrører udgifter til Pædagogisk psykologisk rådgivning, samt udgifter til anbragte børn skolegang i andre kommuner og på opholdssteder (interne skoler). Specialpædagogisk Rådgivning giver rådgivning og vejledning til specialbørnehaver, specialskoler og øvrige specialpædagogiske skoletilbud. Børneterapien tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. Børneterapien er et kommunalt ergo- og fysioterapeutisk tilbud rettet mod børn, der har behov for en særlig indsats i forholdt til sanser og motorik både i forhold til småbørn og skolebørn. Børn- og Ungerådgivningen Handicap tet på området vedrører udgifter til foranstaltninger til handicappede børn og unge, kontante ydelser, såsom merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste, samt udgifter til administration og myndighedssagsbehandling. Børn- og Ungerådgivningen Handicap har med familier at gøre, der forsørger et barn hjemme under 18 år. Barnet/den unge har en betydelig og varigt nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller en indgribende kronisk eller langvarig lidelse. Medarbejderne i Børn- og Ungerådgivning Handicap varetager sagsbehandling omkring barnet/den unge og familien, herunder råd og vejledning om økonomisk støtte, samt andre tilbud til barnet/den unge og familien. Børn- og Ungerådgivningen Social tet på området vedrører udgifter til anbringelser inkl. afledte udgifter i forbindelse med anbringelsen, samt udgifter til eksterne forebyggende foranstaltninger, administration og myndighedssagsbehandling. Børn- og Ungerådgivningen Social arbejder med børn og unge i forhold til socialt udsatte familier og iværksætter sociale hjælpeforanstaltninger. Indsatser Børn og Unge tet på området vedrører udgifter til interne forebyggende foranstaltninger, samt udgifter til administration og myndighedssagsbehandling. Center for Indsatser til Børn og Unge varetager et bredt spektrum af opgaver, der fordeler sig på fire forskellige områder: SSP forebyggende behandling dagbehandling alternativ til anbringelse anbringelser (døgnbehandling) tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. SSP Odense bygger på et kriminalpræventivt samarbejde mellem Odense Kommune, Fyns Politi og boligorganisationerne i Odense. SSP Odense arbejder med en helhedsorienteret tilgang og har til formål at opbygge netværk på tværs af institutioner og organisationer, for at gøre børn og unge mellem 0-24 år robuste overfor risikoadfærd. Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger 111

81 forslag 2018 Fællessekretariat tet på området vedrører udgifter til løn og øvrig drift. Fællessekretariatet varetager generelle sekretariatsfunktioner i forhold til både Familie og Velfærd samt Sundhed og Forebyggelse og understøtter hhv. sundheds- og forebyggelseschefen og familie- og velfærdschefens arbejde. Styringsområde Overførsler mv. Overførsler tet på området vedrører udgifter på handicapområdet til tabt arbejdsfortjeneste og merudgifter, hvor der er 50 pct. statsrefusion på udgifterne. Endvidere er budgettet vedr. refusion for særlig dyre enkeltsager placeret her. Reglerne vedr. refusion i forhold til særligt dyre enkeltsager betyder, at kommunerne får refunderet en del af deres udgifter, når en social enkeltsag overstiger et vist udgiftsniveau. Ordningen skal mindske den økonomiske belastning for kommuner med dyre sociale enkeltsager. Styringsområde Anlæg Tværgående Der er i budget 2015 afsat 5 mio.kr. årligt til et treårigt projekt; Talent, Potentiale og Social Mobilitet. Ubrugte midler fra er overført til Hovedtal og forudsætninger Udvalgenes budgettal og budgetbemærkninger

82 forslag 2018 Revurdering af budget på de konjunkturfølsomme anlægsområder Den økonomiske strategi udgør rammerne for de konjunkturfølsomme anlægsområder. Områderne er kendetegnet ved at være styret af udefrakommende faktorer, som Odense Kommune ikke kan påvirke og som spiller en meget stor rolle i budgetlægningen og økonomistyringen af områderne. Det medvirker til at øge budgetusikkerheden på områderne, og det er derfor en grundtanke bag den økonomiske strategi, at disse områder er knyttet til Økonomiudvalget, så der kan være opmærksomhed på områderne fra øverste strategiske niveau, ligesom Økonomiudvalget herigennem får mulighed for at træffe modforanstaltninger. Årshjul Årshjulet for de konjunkturfølsomme områder er, at By- og Kulturudvalget i dets budgetbidrag laver en revidering af budgettet samt en anbefaling af eventuelle ændringer eller nye store projekter til Økonomiudvalget. Økonomiudvalgets rolle er herefter at fastsætte den strategiske retning, herunder overordnet budget og mindste lagerbeholdninger, samt tage stilling til væsentlige konkrete muligheder og problemstillinger. at dele erfaringer fra eksempelvis salgsindtægter mv. By- og Kulturudvalgets budgetbidrag Ved budgetvedtagelsen flyttes budgettet for de konjunkturfølsomme områder for det efterfølgende år fra Økonomiudvalget til By- og Kulturudvalget. Hele driften eller udførerdelen ligger hos By og Kulturudvalget, dvs. køb, salg og byggemodning, og der styres efter den af Økonomiudvalget fastsatte lagerbeholdning. Det betyder også, at By- og Kulturudvalget har initiativpligten til i løbet af året De konjunkturfølsomme anlægsområder indeholder to underområder: Jordforsyning og udlejningsejendomme. Begge områder indgår som centrale medspillere i transformationen af Odense, hvor jordforsyningsområdet udstikker rammerne for byens fysiske udvikling. Som et led i årshjulet for jordforsyningsområdet har By- og Kulturforvaltningen revideret boligudbygning- og produktionsplanen. Revideringen af planen er sket ud fra en hensyntagen til Odense Kommunes overordnede strategi og plangrundlag, herunder principperne bag byfortætning. Jordforsyning handler ikke kun om at sikre et bredt og differentieret udbud af bolig- og erhvervsjord, men i lige så høj grad om at understøtte den igangværende bytransformation og byfortætning. Med udgangspunkt i den aktuelle efterspørgselssituation og den reviderede produktionsplan er der udarbejdet et nyt revideret budget for jordforsyningsområdet i 2018 til Samtidig er der givet et bud på budgettet for Hovedtal og forudsætninger Revurdering af budget på de konjunkturfølsomme anlægsområder 113

83 forslag kr priser Revideret budget på jordforsyningsområdet til Eksisterende budget på jordforsyningsområdet fra Forskel Note: - =udgift, + =indtægt I 2016 udviste produktionsplanen et væsentligt overskud, der primært kom fra salget til Facebook. Samtidig har salget af storparceller til boligformål været meget positivt. Salg af øvrige erhvervsarealer i Tietgenbyen var også positivt. Som det ses i oversigten, er overskuddet indarbejdet i 2018 for at sikre den løbende udbygning af nye erhvervs- og boligområder. Område Type Lagerbeholdning Parcelhusgrunde Storparceller Erhvervsarealer Salgbart Råjord Salgbart Råjord Salgbart Råjord 100 grunde 200 grunde 200 boliger 300 boliger 100 hektar 150 hektar By- og Kulturforvaltningen planlægger og styrer fortsat produktionsplanen i forhold til de fastsatte mindstebeholdninger i Odense Kommunes økonomiske strategi: I den kommende produktionsplan planlægges en udbygning af Bellinge Fælled, 3. etape, med ca. 90 parcelhusgrunde, som forventes at blive sat til salg i løbet af 2018/2019. Dette skyldes, at der udvises stor efterspørgsel efter parcelhusgrund i dette område. Efterspørgsel efter erhvervsjord er også steget væsentligt sammenlignet med de senere år. Ved erhvervsjord planlægges en udbygning i Højme samt en væsentlig udbygning i Tietgenbyen og Tietgenbyen Nord. 114 Hovedtal og forudsætninger Revurdering af budget på de konjunkturfølsomme anlægsområder

84 forslag kr priser Revideret budget udlejningsejendomme til Eksisterende budget for udlejningsejendomme fra Forskel Note: - =udgift, + =indtægt Salg af udlejningsejendomme sker ved salg af kommunens forpagtningsboliger, 1- og 2 families ejendomme samt kommunens øvrige ejendomme. I tabellen fremgår det reviderede budget for udlejningsejendomme, hvori også indtægter ved salg af p-pladser på Odense Havn indgår 2019 og By og Kulturforvaltningen har fortsat fokus på at sikre salg af bebyggede ejendomme med henblik på at skabe balance på området. Den samlede beholdning af forpagtningsboliger er på knap 100 boliger, og 1- og 2 families ejendomme er på 13 boliger. Fraflytningsfrekvensen forventes årligt på ca. 10 boliger, hvilket medfører, at den samlede beholdning af boliger må påregnes udtømt frem mod Analyse I forhold til at understøtte den igangværende byfortætning har By- og Kulturforvaltningen i samarbejde med Borgmesterforvaltningen udarbejdet en overordnet og foreløbig screening af mulige byfortætningsprojekter. Screeningen er gennemført langs med letbanestrækningen og især i umiddelbar nærhed til centrale letbanestationer. De kommunale byfortætningsprojekter skal understøtte byudviklingen og fremme den udvidede bymidte, storbyen, samt arbejde for kvalitet i byudviklingen. I den forbindelse foreslår By- og Kulturudvalget, at der i den kommende budgetperiode foretages en nærmere analyse af området Vestre Stationsvej/Rugårdsvej, det vil sige den vestlige del af bymidten i forhold til at afdække mulige egnede arealer til townhouses/byhuse i 2-3 etager med egen minimal have. Dette område er et attraktivt område på grund af dens centrale placering i forhold til bymidten, den nye letbane og den øvrige infrastruktur. Townhouses er en populær boligform, hvilket blandt andet ses med de nye Sukkerrækker i Odense på Odenses gamle Sukkerkogeri, hvor der udvises stor efterspørgsel. Samme tendens ses i blandt andet København og Aarhus. Townhouses sikrer, at Odense udvikler en attraktiv og varieret bymidte, der ikke kun består af nye lejligheder. Borgmesterforvaltningen foreslår, at analysen udarbejdes i et samarbejde mellem By- og Kulturforvaltningen og Borgmesterforvaltningen, hvor et fælles kommissorium mere præcist vil sætte rammerne for analysens omfang og indhold, så den understøtter en levende, funktionsblandet udvidet Hovedtal og forudsætninger Revurdering af budget på de konjunkturfølsomme anlægsområder 115