Budgetopfølgning ultimo januar 2017

Transkript

1 Budgetopfølgning ultimo januar 2017 Indholdsfortegnelse: 1. Indledning Drift Forslag til tillægsbevillinger på drift Økonomiske udfordringer aftaleområder Status på flygtningeområdet Økonomiske udfordringer kontraktområder Forslag til mindre ændringer i bevillingsstrukturen Anlæg Anlægsramme Anlægsbevilling til Palmehaven Udfordringer på anlæg Frigivelse af midler til etablering af offentlige toiletter i Klankhallen Opfølgning på forandringer...16 Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4: Afsluttende status på forandringer 2016 Bilag 5: Status på forandringer 2017 Bilag 6: Overblik over merudgifter til flygtninge Bilag 7: Forslag til handlinger på handicapområdet Bilag 8: Opfølgning på aktivitetsstigningsmodel på handicap- og psykiatriområdet Bilag 9: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 10: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 11: Administrative flytninger mellem bevillinger 2017 Bilag 11 vedlægges af formelle årsager ift. Revisionen. 1

2 1. Indledning Budgetopfølgningen ultimo januar har primært fokus på, hvor budgetforudsætningerne evt. har ændret sig, siden budgettet blev vedtaget i efteråret. Der foreslås i budgetopfølgningen en tillægsbevilling på handicapområdet, finansieret af andre budgetområder. Der er et stort pres på handicapområdet også et større pres end forudset i budgetlægningen for Tillægsbevillingen Der fremlægges derfor i denne budgetopfølgning et forslag til handleplan for området. Sammen med opfølgning på økonomien er der også ved hver budgetopfølgning en status på hvordan det går med de politisk besluttede forandringer fra budgetaftalen. I denne budgetopfølgning er der både en afsluttende status på forandringer fra 2015 og en status på forandringerne fra Status fremgår af bilagene 4 og Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar Forslag til tillægsbevillinger på drift Tabel 2.1 viser et overblik over de bevillinger, hvor der foreslås tillægsbevillinger på driften. Tabel 2.1: Forslag til bevillingsændringer på drift (i kr.) Politikområde Indenfor servicerammen? og frem Bemærkninger Borgere med fysiske og psykiske handicap Adminstration (mindreforbrug fra lov- og cirkulæreprogrammet 2017) Administration (mindreforbrug på administrationsområdet i 2016) Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold (effektivisering på Palmehaven 2017*) Ja Ja Ja Ja Dækning af en del af et forventet merforbrug på handicapområdet udover den budgetlagte aktivitetspulje, jf. side 5 i dette notat. Forslag til finansiering af merforbrug i 2017 på handicapområdet. Der tages stilling til budgetoverslagsårene i budgetlægningen for Administration Ja Forslag om fortsættelse af arbejde med at (Byrådssekretariatet) Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold Ja skaffe boliger til flygtninge finansieret af mindreforbrug på pulje til flygtningeboliger, jf. side 8 i dette notat. I alt i forhold til kassen 0 0 Note: - betyder merforbrug eller mindreindtægt / + betyder mindreforbrug eller merindtægt *Effektivisering på Palmehaven: I budgetforliget blev investeret i ombygning af Palmehaven med effektivisering på 2,6 mio. kr. pr. år. Der er en halvårseffekt af dette i 2017, der ikke er lagt ind i budgettet. Halvårseffekten på 1,3 mio. kr. er fratrukket 0,2 mio. kr. i udgift til tomgangshusleje på Palmehaven 1. halvår 2017, herved er der 1,1 mio.kr. der kan indgå i finansieringen af handicapområdets udfordringer. 2

3 Forslagene til tillægsbevillinger er uddybet i bemærkningerne til de enkelte budgetområdet i de følgende afsnit Økonomiske udfordringer aftaleområder I dette afsnit beskrives de politikområder, hvor der er væsentlige afvigelser i forhold til det budgetterede eller politikområder, der har høj bevågenhed. Det budgetområdet, der ikke er nævnt, kører planmæssigt. Dagpasning 0 6 år, demografi Der er kraftig stigning i antallet af 0-2 årige i forhold til det forventede i befolkningsprognosen. Der forventes nu i 2017 et gennemsnitligt indskrivningstal på 575 vuggestuepladser mod de budgetlagte 500 pladser. Dette giver en forventet merudgift på 6 mio. kr. i Der er fundet finansiering til 4,8 mio. kr. af dette merforbrug på andre konti indenfor børn- og skoleområderne: Der forventes merindtægter på 1,5 mio. kr. ved salg af primært børnehavepladser til børn bosiddende i anden kommune Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. pga. faldende dækningsgrad på SFO-området Der forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. vedrørende øvrige reguleringer på SFOområdet Der forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på en pulje afsat til flygtninge i skolerne udover demografien. Som konsekvens af det lavere antal flygtninge i forhold til det forventede kan disse penge anvendes til finansering af det højere antal vuggestuebørn. Der resterer således et forventet merforbrug på ca. 1,2 mio. kr. på demografien på de små børn. Dette tal er naturligvis afhængigt af udviklingen af børnetallet i løbet af På denne del af politikområdet Dagpasning 0 6 årige, der indeholder demografien, er der ikke overførselsadgang af over/-underskud af budgetbeløb mellem årene. Opfølgning på befolkningsprognosen Som det ses på antallet af 0-2 årige, er der sket en udvikling i antallet af særligt de helt små børn, der er væsentlig anderledes end forudsat i befolkningsprognosen. Derfor gives her lige en samlet status på, hvordan indbyggertallet har udviklet sig fordelt på forskellige aldersgrupper i forhold til det forudsatte i befolkningsprognosen. Tabel 2.2 giver et overblik over den faktisk udvikling i befolkningsantallet i forhold til den befolkningsprognose, der ligger til grund for budget Da forventninger til antal nytilkomne flygtninge ikke indgår i befolkningsprognosen (første kolonne), men tælles med i det faktisk antal indbyggere pr. 1/1 2017, er afvigelsen i forhold til befolkningsprognosen både vist med og uden indvandrede fra ikke vestlige lande. Tabel 2.2: Udvikling i befolkningstallet i forhold til det forudsatte i budgettet Prognose for antal i aldersgruppe Faktisk antal i aldersgruppen pr. 1/ Forskel i antal personer Heraf indvandrede fra ikke vestlige Alder n lande Forskel efter korrektion for indvandring fra ikke vestlige lande 0-2 år år

4 6-16 år år år år år år år år I alt Der er således årige mere pr. 1/ end forudsat i befolkningsprognosen. Ud af disse er de 4 indvandrede fra ikke vestlige lande. Som det ses af tabel 2.2 er det samlede befolkningstal pr. 1/ personer mere end forudsat i befolkningsprognosen, heraf 227 flygtninge. Børn og unge med særlige behov Der forventes et merforbrug isoleret set for 2017 på 1,8 mio. kr. på politikområdet Børn og unge med særlige behov. Der er dog en opsparing på 2,4 mio. kr. fra 2016, der forventes overført til 2017, således at der samlet set er et mindreforbrug i 2017 i forhold til det korrigerede budget på kr. Det forventede merforbrug i 2017 skyldes primært tilgang i antallet af anbringelser. Fagsekretariatets myndighedsafdeling arbejder med forskellige fokusområder i 2017, som forventes at kunne medføre en økonomisk gevinst. Der er kort beskrevet tale om følgende: Der arbejdes kontinuerligt med fokus på at anbringe børn/unge i plejefamilie i stedet for døgnanbringelser mv. ud fra mindste-indgrebs-princippet. Myndighedsafdelingens specialrådgivningsteam vil fortsat fastholde fokus på bevillinger til kompensation for tabt arbejdsfortjeneste. Der arbejdes i 2017 med gennemgang af aflastningsordninger med henblik på en vurdering af, hvorvidt niveauet af bevilgede antal døgn eller antal timer er passende. Der er lavet tiltag til at løse opgaver vedr. psykologydelser internt i stedet for, at disse ydelser købes eksternt. Ældre Der forventes på aftaleområdet for ældre et merforbrug i 2017 på 4,7 mio. kr., når man ser budgettet excl. den demografipulje, der endnu ikke er udløst. Dette merforbrug skyldes hovedsagligt et øget aktivitetsniveau på frit valg. Der er i 2016 et merforbrug på 3,8 mio. kr. på aftaleområdet af ældrebevillingen, der overføres til Overordnet set forventes der således et merforbrug på 2017 på 8,5 mio. kr. Der er afsat 4,1 mio. kr. til demografi på ældreområdet i Med det nuværende aktivitetsniveau forventes der et demografibehov på ældreområdet på 6,7 mio. kr. altså et behov for en tillægsbevilling på 2,5 mio. kr. udover den demografipulje, der allerede er afsat i budgettet. Tildeles alle demografimidler (6,7 mio. kr.) vil der være et overskud på aftaleområdet ældre på 2,0 mio. kr. Dette overskud kan anvendes til at nedbringe det overførte merforbrug fra 2016 på 3,8 mio. kr. Da der er en vis usikkerhed omkring forventet aktivitetsniveau er det forslaget, at der tildeles de 4,1 mio. kr. til demografi i forbindelse med første budgetopfølgning. I forbindelse med anden 4

5 budgetopfølgning skal det så igen vurderes, om der ud fra aktivitet er behov for en ekstra bevilling på ældreområdet. Der er et øget pres på ældrebevilling grundet den kraftige stigning i aktivitet. Der forventes en stigning i frit valg i 2017 på 8,5% i forhold til Det ser ikke ud til, at der bliver markant flere borgere der modtager ydelser i frit valg, men de modtager flere timer pr. borger. Fysisk og psykisk handicappede borgere Der forventes et merforbrug isoleret set for 2017 på 11,5 mio. kr. Heri er der medregnet et budget på 3,1 mio. kr., der i denne budgetopfølgning foreslåes overført fra aktivitetsstigningspuljen 1 vedrørende tilgang af konkrete handicappede borgere. Der er dog en gæld fra 2016 på 7,8 mio. kr., og hvis denne overføres til 2017, vil der forventes et samlet underskud i forhold til det korrigeret budget for 2017 på 19,3 mio. kr. Merforbruget fra 2016 vedrører primært ikke-udmøntede effektiviseringskrav fra tidligere år, samt stigende gennemsnitsudgifter i 2016 vedrørende eksisterende borgere. Herudover har man haft en tilgang af en række udgiftstunge borgere i 2016, som ikke udgiftsmæssigt er blevet opvejet af en tilsvarende afgang. Disse ændringer i aktiviteten i 2016 får fuld virkning i 2017, hvilket afspejles i afvigelsen isoleret for Endvidere forventes et lavere niveau af refusion i 2017 for særligt dyre enkeltsager end tidligere, idet der er sket en afgang af 2 særligt dyre borgere. Fagsekretariatet Ældre&Handicap iværksætter og har iværksat en række tiltag til at imødekomme det forventede merforbrug og få basisbudgettet i balance. Tiltagene er beskrevet i bilag 7 til budgetopfølgningssagen. I budgetlægningen for blev der lagt en aktivitetspulje ind i budget 2017, stigende i 2018, men i 2019 og 2020 med samme beløb som i 2018 uanset en forventet aktivitetsstigning. Der er derfor behov for tiltag for at bremse den forventede aktivitetsstigning ikke kun i 2017, men også i budgetoverslagsårene. Derfor er der som bekendt sat et særligt udvalg i gang med at finde løsninger for at imødegå den forventlige stigninger. Nedenfor er der uddybende bemærkninger vedrørende baggrunden for det forventede merforbrug. Aktivitetsstyret område Nedenfor er opgjort forventede udgifter samt forventet antal helårsværk fordelt på de enkelte foranstaltningstyper. Det er valgt at opdele foranstaltningsparagrafferne i handicap og psykiatri, hvor det er relevant. Denne inddeling er foretaget, fordi der er tale om to forskelligartede overordnede målgrupper, hvorfor det generelt ikke er meningsfyldt at se dem under et. Endvidere er opdelingen foretaget, fordi den vedtagne model til håndtering af forventet aktivitetsstigning inden for handicap- og psykiatriområdet viser en forskelligartet udvikling inden for henholdsvis handicap- og psykiatriområdet. 1 I bilag 8 til budgetopfølgningssagen er beskrevet dels udmøntningen af den aktivitetspulje, der blev afsat til borgere med fysiske og psykiske handicap i budgetforliget og dels en opfølgning på, hvordan aktiviteten har udviklet sig siden da. 5

6 Tabel 2.3 Forventet antal helårsværk og udgifter opdelt på foranstaltningstyper Foranstaltningstype Forventet antal borgere (helårsværk) Forventet helårsudgift (i kr.) Gennemsnitsudgi ft/borger (i kr.) Handicap: bostøtte døgntilbud i almene boliger døgntilbud i midlertidigt botilbud døgntilbud i længerevarende botilbud dagtilbud beskyttet beskæftigelse dagtilbud aktivitets- og samværstilbud rammebudget til Bostederne* Psykiatri: bostøtte døgntilbud i almene boliger døgntilbud i midlertidigt botilbud døgntilbud i længerevarende botilbud dagtilbud beskyttet beskæftigelse dagtilbud aktivitets- og samværstilbud rammebudget til Socialpsykiatrien* Uden inddeling: Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) Borgerstyret personlig assistance (BPA) Kontaktperson- og ledsageordning I alt *Idet der er udmøntet faste budgetrammer til Bostederne og Socialpsykiatrien vedrørende tilbuddenes bofællesskaber, indgår helårsudgifterne hertil ikke i den samlede forventede helårsudgift. Som det fremgår af ovenstående tabel, udgør de forventede helårsudgifter pr. ultimo januar i alt 191,5 mio. kr. Det skal her bemærkes, at der er en række borgere, som modtager såvel døgn- som dagtilbud. Disse borgere indgår derfor 2 gange i ovenstående tabel tabellen viser således ikke antal unikke borgere, men i stedet antal borgere under de enkelte foranstaltningstyper. Det fremgår endvidere af ovenstående tabel, at gennemsnitsudgifterne pr. helårsværk er størst for borgere i 108-døgntilbud for såvel handicap- som psykiatriområdet (når der ses bort fra BPAordningen). Gennemsnitsudgifterne pr. borger er lidt højere inden for psykiatri end inden for handicap, hvilket afspejler, at borgere med psykiske lidelser, der visiteres fra Fagsekretariatet Ældre og Handicap, er bevilget førtidspension, og at de derfor generelt har et markant behov for støtte. Udviklingen i antal og gennemsnitsudgifter i 2017 vil i øvrigt blive forelagt løbende i forbindelse med budgetopfølgningerne. Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold - servicelovsområdet Der forventes et merforbrug isoleret for 2017 på 3,4 mio. kr. på denne bevilling. Heri er indregnet den forventede tilførsel af budget fra aktivitetspuljen 2 vedrørende tilgang af borgere med psykiske lidelser i 2017 samt en effektivisering på 1,1 mio. kr. vedrørende flytning af borgere til Palmehaven. Denne effektivisering var oprindelig sat til 1,3 mio. kr. i 2017, men der er fratrukket 0,2 mio. kr. til finansiering af tomgangsleje på Palmehaven i første halvår I bilag 8 til budgetopfølgningssagen er beskrevet dels udmøntningen af den aktivitetspulje, der blev afsat til borgere med fysiske og psykiske handicap i budgetforliget og dels en opfølgning på, hvordan aktiviteten har udviklet sig siden da. 6

7 Der er dog en mindreforbrug på bevillingen i 2016 på 2,7 mio. kr. og herved bliver den samlede konklusion for bevillingen i 2017 et forventet merforbrug på ca kr. Det forventede merforbrug i 2017 skyldes primært, at der i 2017 er fuld årseffekt af nogle meget udgiftstunge sager, der tilgik området i Herudover påvirker en stigende gennemsnitsudgift som følge af et ændret støttebehov vedrørende en enkelt sag alene bevillingen med 1,5 mio. kr. i En forventet stigning i antal borgere, der tilgår området i 2017, forventes håndteret inden for den pulje til håndtering af aktivitetsstigning på psykiatriområdet, der tilføres området i forbindelse med vedtagelsen af budgetopfølgningen ult. januar. Fagsekretariatet har iværksat en række tiltag til at imødekomme det forventede merforbrug i 2017 og opnåelse af budgetlagte effektiviseringer: Der pågår pt. en undersøgelse i fagsekretariatet af, hvilke borgere der kan komme i betragtning til en bolig i Palmehaven. Der er aktuelt 4 borgere, som forventeligt kan flyttes fra Kjærsholm til Palmehaven. Dette betyder, at andre borgere forhåbentlig kan hjemtages fra eksterne 107- tilbud til Kjærsholm med en udgiftsmæssig gevinst til følge. Ud over boligerne i Palmehaven er der generelt stort fokus på at tilvejebringe billige boliger, således at der kan visiteres til tilbud inden for kommunen i stedet for uden for kommunen for såvel nye som eksisterende borgere. Der arbejdes pt. med at stoppe anvendelsen af støtte fra en ekstern leverandør for i stedet at bevilge støtte fra kommunens vejleder-/mentorafdeling, idet det vurderes, at støtten med fordel kan gives herfra i stedet. Der arbejdes i visitationen fortsat med fokus på, at der skal være en identificerbar og dokumenteret sammenhæng mellem indsats og udgift for den enkelte borger. Dette medfører bl.a., at der skal ske en gennemgang af de sager, hvor den faglige koordinator vurderer, at der er mulighed for taksttilpasninger. Oversigt over foranstaltninger og udgifter Nedenfor er opgjort forventede udgifter samt forventet antal helårsværk fordelt på de enkelte foranstaltningstyper. Tabel 2.4. Forventet antal helårsværk og udgifter opdelt på foranstaltningstyper Foranstaltningstype Forventet antal borgere (helårsværk) Forventet helårsudgift (i kr.) Gennemsnitsudgift/borger (i kr.) 85 bostøtte døgntilbud i almene boliger døgntilbud i midlertidigt botilbud dagtilbud aktivitets- og samværstilbud Merudgiftsydelser 333 I alt Forventet refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager I alt Som det fremgår af ovenstående tabel, udgør de forventede helårsudgifter pr. ultimo januar i alt 67,1 mio. kr. Det skal her bemærkes, at der er en række borgere, som modtager såvel døgn- som dagtilbud. Disse borgere indgår derfor 2 gange i ovenstående tabel tabellen viser således ikke antal unikke borgere, men i stedet antal borgere under de enkelte foranstaltningstyper. Alle sager er disponeret med fuld årsvirkning, medmindre det vides med sikkerhed, at tilbuddet stopper i løbet af året. Der er fortsat tilgang til 85 vejleder-/mentorafdelingen, og der er fortsat 7

8 udgiftstunge sager under 85 døgntilbud i almene boliger. Endvidere er disponeret med tilgang af 3 nye borgere fra børn- og ungeområdet i løbet af Der tilføres dog midler fra aktivitetsstigningspuljen til at imødekomme tilgangen af borgere, jf. bilag 7. Der er omvendt forudsat, at indflytning af borgere efter ombygning af Palmehaven, udløser en reduktion af udgifterne i 2017 på 1,3 mio. kr. (under forudsætning af, at Palmehaven står klar til indflytning pr. 1. juli 2017). Endvidere er der forudsat en afgang af borgere i 2017 for 3,5 mio. kr. udfra erfaringer fra tidligere år. Udviklingen i antal og gennemsnitsudgifter i 2017 vil i øvrigt blive forelagt løbende i forbindelse med budgetopfølgningerne. Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold excl. servicelovsområdet På dette politikområde er der to bevillinger: Dels en bevilling, der indeholder den del, der ligger udenfor servicerammen overfor Staten, og dels en bevilling, der indeholder resten af området. På den førstnævnte er der ikke adgang til at overføre budgetbeløb mellem årene. Den sidstnævnte indeholder primært Ungdommens Uddannelsesvejledning (UU), Kompetencecentret og flygtningeboliger. Hvis man ser de to bevillinger under ét, forventes der samlet set et mindreforbrug på 20,8 mio. kr. På bevillingen med adgang til at overføre uforbrugte budgetbeløb mellem årene forventes der et mindreforbrug på ca. 6,2 mio. kr. Dette er inklusiv overførte budgetmidler fra 2016, der udgør ca. 9,4 mio. kr., primært fra følgende områder: Flygtningeboliger: -4,3 mio. kr. Ungdommens uddannelsesvejledning (UU): -3,3 mio. kr. Beskæftigelsesordninger (Kompetencecentret): -1,5 mio. kr. Vedrørende flygtningeboliger: Isoleret set for 2017 forventes der et merforbrug på ca. 2,6 mio. kr. Dette skyldes, at hele puljen til permanente flygtningeboliger på 1,8 mio. kr. er disponeret, samt at der skal tilbagebetales 0,8 mio. kr. til puljen vedr. flygtningeboliger, idet projektet vedr. banegården/posthusgrunden i Skanderborg ikke blev til noget. Når man medtager overførte budgetmidler fra 2016 forventes der dog et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Der er stadigvæk stor usikkerhed på flygtningeområdet omkring behovet for mængden af boliger, samt udgifterne til vedligeholdelse af de midlertidige boliger. Især sidstnævnte har økonomisk betydning, idet udgiften er 100 % kommunalt finansieret. Fra medio 2015 og frem til 1. januar 2017 har der desuden været afsat ekstra midler til arbejdet med at skaffe boliger til flygtninge i form af en halvtidsansat jurist i Byrådssekretariatet. Baggrunden var en ekstraordinær stor tilstrømning af flygtninge, som i første omgang skulle boligplaceres i Skanderborg Kommune. Den ekstraordinære indsats har haft fokus på flere områder i forhold til boligplaceringen af flygtninge: dels samarbejdet med de almene boligorganisationer, dels afsøgning af muligheden for boligplacering i private lejemål og dels ekstraordinær etablering af nye boliger. Situationen vedrørende tilstrømning af flygtninge har stabilliseret sig på et noget lavere niveau end det, som var udgangspunktet for den ekstraordinære indsats, men opgaven med permanent boligplacering af de allerede tilkomne flygtningen er fortsat en stor udfordring. På den baggrund foreslås det, at denne ekstraordinære bevilling til området på kr. om året også gives for 2017, finansieret af mindreforbruget på 1,7 mio. kr. vedrørende 8

9 flygtningeboliger beskrevet ovenfor. Hvis dette vedtages, er der herefter et forventet mindreforbrug på 1,45 mio. kr. på flygtningeboliger i På bevillingen uden adgang til at overføre uforbrugte budgetbeløb mellem årene forventes der et mindreforbrug på ca. 14,6 mio. kr. De største afvigelser er: Mindreforbrug på integrationsydelse: -13,2 mio. kr. Merforbrug på integrationsprogram: 10,7 mio. kr. Mindreforbrug på kontant- og uddannelseshjælp: -3,3 mio. kr. Mindreforbrug på A-dagpenge: -4,2 mio. kr. Lidt mere vedrørende integrationsområdet: Måltal: Siden udarbejdelsen af oprindelig budget 2017 er både flygtningetallet for 2016 og 2017 blevet væsentlig reduceret, hvilket har reduceret måltallet for integrationsborgere med ydelser med 130 helårspersoner. Dette er grunden til det store forventede mindreforbrug under integrationsydelse. Indtægter: Fra 2017 af er refusionen på aktiviteter vedr. indvandrere afskaffet og rådighedsloftet for integrationsborgere er reduceret fra kr. til kr. Tilsammen giver dette et fald i de forventede refusionsindtægter på 13. mio. kr. Derudover er der et fald i det forventede grundtilskud på 7,5 mio. kr., som følge af det lavere flygtningetal. Faldet i grundtilskud bliver mere eller mindre modvejet af et tilsvarende fald på udgiftssiden. Vedrørende kontant- og uddannelseshjælp og A-dagpenge: Der har været et fald i det forventede måltal for målgrupperne; fra 750 til 700 helårspersoner vedr. A-dagpenge, fra 300 til 270 helårspersoner vedr. kontanthjælp og fra 328 til 306 helårspersoner vedr. uddannelseshjælp. De ovenstående ændringer er budgetgaranterede udgifter, og dermed må vi forvente, at besparelserne/udgifterne tilnærmelsesvis modsvares over bloktilskuddet. Det er forudsat i det oprindelig budget til sygedagpenge, at forandringen intensiveret sygedagpengeindsats giver et fald på 20 helårspersoner, svarende til en besparelse på 2 mio. kr. i udgifterne til sygedagpenge. Se bilag 5 til budgetopfølgningssagen, punkt 5.7 for en nærmere uddybning af denne indsats Status på flygtningeområdet I bilag 6 er vist en oversigt over de merudgifter og merbevillinger, der er givet til flygtningeområdet i 2017 identificeret på tværs af politikområder. Det korrigerede budget til flygtninge på disse områder i 2017 er 76,4 mio. kr. Dette består af det budget, der var før flygtningekrisen til flygtninge og de tillægsbevillinger, der er givet sidenhen. Da budget 2017 blev lagt lød flygtningekvoten for 2017 på 211 personer. I efteråret 2016 blev der udmeldt en ny flygtningekvote, hvilket betyder, at der forventes en mindreudgift på beskæftigelsesområdet på ca. 10 mio. kr. Da udgifterne er budgetgaranterede, forventes det, at mindreudgiften bliver efterreguleret på indtægtssiden. Samtidig forventes en mindreindtægt fra grundtilskud til flygtninge på 7,5 mio. kr. Skanderborg Kommunes flygtningekvote i 2017 er nu på 119 personer og det forventede regnskab i 2017 er som det ses af bilag 6 på 79,3 mio. kr., hvilket giver en merudgift alt i alt på ca. 3 mio. kr. Merforbruget forventes dog at kunne holdes inden for budgettet. 9

10 Den oprindelige flygtningekvote for 2016 lød på 263 personer. Kvoten blev dog i efteråret 2016 nedjusteret til 124 personer, og det korrigerede budget på beskæftigelsesområdet blev korrigeret i forhold til den nye kvote. Det endelige antal flygtninge på kvoten blev 114 personer. Regnskabet for 2016 viser et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. Sagsbehandlings- og modtagelsesområdet under Beskæftigelse og Sundhed får ved årets start tilført et budget, der svarer til den oprindeligt udmeldte flygtningekvote (263 personer). Såfremt det faktiske antal flygtninge afviger fra den udmeldte kvote, bliver budgettet tilbageført til kassen. Dette er tilfældet i regnskab 2016, og der tilbageføres 1 mio. kr. til kassen i forbindelse med regnskab Økonomiske udfordringer kontraktområder Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % af det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: Mølleskolen Mølleskolen forventer et merforbrug på ca. 1,8 mio. kr. i 2017, svarende til 3,2 % af budgettet. Heraf er knap 1,4 mio. kr. af merforbruget overført merforbrug fra Der arbejdes på at nedbringe merforbruget. Ældrekontrakter Generelle bemærkninger Generelt gælder, at der pågår et tæt samarbejde mellem kontraktholdere, administrations-teams i ældre samt fagsekretariat og økonomistaben med henblik på dels afdækning af økonomiske udfordringer, dels at skabe balance i økonomien herunder på sigt at skabe mulighed for afdrag på gæld. Der har gennem flere år været økonomiske udfordringer på et par af kontraktholder-områderne, samtidig med at nye i løbet af 2016/2017 også er blevet udfordret på økonomien. Ovenstående indebærer, at de forventede afvigelser til regnskab 2017 er et øjebliksbillede, hvor der ikke nødvendigvis i første omgang er indregnet forventede effekter af handleplaner men mere skal ses som udtryk for, hvordan regnskabet måtte ende uden tilpasninger mv. Dog ses der af bemærkningerne til de enkelte kontraktholdere, at visse disponeringer af udgifterne synes lave i forhold til sammenligning af bagudrettet niveau. Endvidere kan opfølgningen på demografien (visiterede timer til frit valg og plejecentre) indikere, at kontraktholderne set under ét vil få tilført budgetmidler hen over året, som alt andet lige ikke må forventes at føre til øgede personaleressourcer time for time. I takt med gennemgangen af økonomien på de enkelte kontrakter vil der blive fokuseret (yderligere) på konkrete tiltag til genopretning af økonomien. Der er ikke specifikke bemærkninger til Vores Køkken og Aktivitet og Træning, idet disse er i balance. Tabel 2.5. Overblik over kontrakterne på ældreområdet 10

11 (i kr.) Korrigeret budget, ult. januar Forventet regnskab Afvigelse (ekskl. overførsler fra 2016) Forventet overførsel fra 2016 Afvigelse (inkl. overførsel fra 2016) Afvigelse i % (inkl. overførsel fra 2016) Vores Køkken ,39% Plejedistrikt Galten ,84% Plejedistrikt Ry ,06% Plejedistrikt Bøgeskov ,90% Plejedistrikt Skanderborg N ,74% Plejedistrikt Hørning ,57% Aktivitet og træning ,31% Bøgeskov Bøgeskov overførte et mindre forbrug fra 2015 til 2016 på 3,8 mio. kr. og forventes fra 2016 til 2017 at overføre et merforbrug på 3 mio. kr. Det betyder således, at Bøgeskov alene for 2016 har haft et merforbrug på 6,8 mio. kr. De væsentlige årsager til merforbruget i 2016 er dels en række engangsomkostninger til konsulentbistand og investeringer i velfærdsteknologi. Dertil kommer for højt personaleforbrug i forhold til tildelingerne. Kontraktområdet forventer ud fra nuværende personaleforbrug/aktivitetsniveau holdt op mod budgetrammen inkl. BUM-udmøntning for januar, balance isoleret for I forventningen er dog pt. disponeret med et lavere forbrug til afløsere/vikarer end Det gælder særligt for Dagmargården, hvor der alene for januar måned er forbrugt 125tkr. Samtidig med forventet forbrug hele året på 0,5 mio. kr. Forbruget i 2016 udgjorde 1,7 mio. kr. Det indikerer selvsagt et højere merforbrug i 2017 end først indmeldt. Skanderborg Nord Skanderborg Nord overførte et merforbrug fra 2015 til 2016 på 1,9 mio. kr. og forventes fra 2016 til 2017 at overføre et merforbrug på 3,5 mio. kr. Det betyder således, at Nord alene for 2016 har øget gælden med 1,6 mio. kr. Kontraktområdet forventer ud fra nuværende personaleforbrug/aktivitetsniveau holdt op mod budgetrammen inkl. BUM-udmøntning for januar, balance isoleret for I forventningen er dog pt. disponeret med et lavere forbrug til afløsere/vikar samt udbetaling af 6. ferieuge end Omvendt viser opfølgningen et merforbrug isoleret for afdelingen K12 på 1,4 mio. kr., hvor der må forventes at mangle disponering af indtægter fra andre områder på Ældre og Handicap. Hørning Hørning overførte et merforbrug fra 2015 til 2016 på 2,2 mio. kr. og forventes fra 2016 til 2017 at overføre et merforbrug på 2 mio. kr. Det betyder således, at Hørning isoleret for 2016 har haft balance. Kontraktområdet forventer ud fra nuværende personaleforbrug/aktivitetsniveau holdt op mod budgetrammen inkl. BUM-udmøntning for januar, et mindreorbrug isoleret for 2017 på ca. 0,3 mio. kr. 11

12 Hørning har gennem flere år genereret underskud på sygeplejen dvs. visiteret og afholdt lønudgifter til flere timer, end der er blevet budgetlagt. Den tendens gælder fortsat i Omvendt viser opfølgningen, at frit valg pt. synes i balance, men er følsomt over for markante udsving i visiterede timer, da det tidligere år har vist sig vanskeligt at tilpasse personale-ressourcer til visiterede timer. Ry Ry overførte et mindre forbrug fra 2015 til 2016 på 0,9 mio. kr. og forventes fra 2016 til 2017 at overføre et mindre forbrug på 0,4 mio. kr. Det betyder således, at Ry isoleret for 2016 har haft underskud på 0,5 mio. kr. Kontraktområdet forventer ud fra nuværende personaleforbrug/aktivitetsniveau holdt op mod budgetrammen inkl. BUM-udmøntning for januar, et merforbrug isoleret for 2017 på ca. 5,7 mio. kr., svarende til 9 pct. af budgettet. Budgetrammen i 2017 inkl. BUM-regulering for januar er 9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget for 2016, svarende til 13,5 pct. Omvendt er budgetrammerne særligt tidligt på året følsomme for BUM-reguleringer ex. som følge af tomme boliger. Disse må forventes hurtigt at blive fyldt op, hvorefter budgetrammen stiger igen. Det er således forventningen, at det indmeldte merforbrug delvist skyldes en lavere budgetramme uden tilsvarende tilpasning af personalet. Der vil dog være behov for personaletilpasning, særligt på plejecentrene. I forventningen er indregnet konsekvenserne af Budgetaftalen om omdannelse af plejeboliger til ældreboliger. For Ry gjaldt, at der skulle ske omdannelse af 29 boliger. Pt. er omdannet 7 boliger i 2016 og 3 i 2017 (hvoraf 2 boliger i 2017 pt. står tomme). Galten (Dette kontraktområde har ikke forventet merforbrug i 2017, men med er medtaget for at give et samlet billede af kontrakterne på ældreområdet) Galten overførte et merforbrug fra 2015 til 2016 på 0,25 mio. kr. og forventes fra 2016 til 2017 at overføre et mindre forbrug på 1,4 mio. kr. Det betyder således, at Galten isoleret for 2016 har haft overskud på 1,65 mio. kr. Kontraktområdet forventer ud fra nuværende personaleforbrug/aktivitetsniveau holdt op mod budgetrammen inkl. BUM-udmøntning for januar, et mindre forbrug isoleret for 2017 på ca. 1 mio. kr. I forventningen er indregnet konsekvenserne af Budgetaftalen om omdannelse af plejeboliger til ældreboliger. For Galten gjaldt, at der skulle ske omdannelse af 17 boliger. Pt. er omdannet 3 boliger i 2016 og 1 i Forslag til mindre ændringer i bevillingsstrukturen I Skanderborg Kommune er budgettet opdelt på 20 politikområder og herunder på et antal bevillingsområder under hvert politikområde. Kort fortalt har hver kontraktholder én bevilling, mens aftaleholdere ofte har flere bevillinger, fordi de hver især arbejder med flere politikområder. Byrådet skal godkende, hvis der flyttes rundt på budgetbeløb mellem bevillingerne. Der foreslås til denne budgetopfølgning at foretage to mindre ændringer til bevillingsstrukturen. Det drejer sig om, at der på de to politikområder Ældre og Skoler og pædagogiske fritidstilbud findes nogle statslige puljer. Dette er midler, der kommer fra Staten, der skal anvendes til specifikt 12

13 definerede formål. Der kan være forskydninger mellem regnskabsår på, hvornår pengene er tildelt, og hvornår de anvendes. Derfor er det hensigtsmæssigt at splitte disse puljer ud i særskilte bevillinger, så de holdes adskilt i både budgetopfølgninger og budgetoverførsler mellem årene, og dermed ikke forstyrrer billedet af hovedbevillingen. For politikområdet Ældre drejer det sig om statslige midler givet til klippekortsordning og den såkaldte værdighedsmilliard. For politikområdet Skoler og pædagogiske fritidstilbud drejer det sig om midler givet til efteruddannelse i forbindelse med skolereformen. 3. Anlæg 3.1. Anlægsramme Skanderborg Kommunes anlægsramme over for staten er i 2017 på 119,643 mio. kr. Vurderingen i 1 budgetopfølgning for 2017 er, at anlægsrammen kan blive overskredet med 17,1 mio. kr. i Byrådet besluttede dog i budgetforliget at lægge en u-finansieret buffer i anlægsbudgettet på 10 mio. kr. Efter anvendelse af denne buffer er overskridelsen af anlægsrammen 7,1 mio. kr. Tabel 3.1 Status på anlægsramme over for staten: Projekter i kr A Anlægsramme overfor staten Disponeret forbrug 2017 indenfor anlægsrammen, inklusiv overførsler Yderligere nye anlæg: Etablering af pladser på dagtilbudsområdet i Hørning og Ry, By 1/ Palmehaven indenfor anlægsrammen B Anlægsramme 2017 herefter Overskridelse A-B Anvendelse af u-finansieret buffer på anlæg Overskridelse herefter Der er, som det fremgår af tabellen, en potentiel overskridelse af anlægsrammen på 7,1 mio. kr. i I 2016 blev Skanderborg Kommunes anlægsramme overskredet med 1,5 mio. kr. Rammen var på 188,5 mio. kr. og forbruget blev 190 mio. kr. Med denne minimale overskridelse, må anlægsrammen betragtes som overholdt i På landsplan blev rammerne for serviceudgifter og anlæg også overholdt. Samlet set var forbruget på serviceudgifterne under den aftale ramme, mens udgifterne på anlæg kom over den aftale ramme. Idet rammerne samlet set blev overholdt, er der ingen sanktioner fra statens side på baggrund af regnskabsresultatet på landsplan for Anlægsbevilling til Palmehaven I budgetforliget for 2017 blev der afsat en bevilling på 3,7 mio. kr. til en satsning på at gå fra bo- og døgntilbud til faglig indsats i egen bolig. Bevillingen på 3,7 mio.kr. dækker udgifterne til at renovere og ombygge 10 boliger i Palmehaven (tidligere demensafsnit under Plejecenter 13

14 Præstehaven) samt etablere yderligere 3 nye boliger samme sted. I alt 13 boliger. Disse boliger kan herefter anvendes til hjemtagelse af borgere for en 6-årig periode. Bevillingen var i første omgang afsat på drift i Der er dog tale om et anlægsprojekt, og sagen foreslås derfor overført til anlæg i 1. budgetopfølgning for Hertil indstilles det, at der gives anlægsbevilling på de 3,7 mio. kr. til renovering og etablering af boliger, samt at rådighedsbeløbet frigives. De 1,7 mio. kr. er indenfor anlægsrammen, da det drejer sig om etablering af 3 nye boliger, som ikke etableres som almene boliger, mens de 2 mio. kr. ligger udenfor anlægsrammen, da der er tale om renovering af 10 eksisterende almene boliger. Almene boliger er udenfor anlægsrammen Udfordringer på anlæg I 1. budgetopfølgning for 2017 må der orienteres om 4 anlægsprojekter, hvor der er forventede budgetoverskridelser i På et af projekterne, Galten Skatepark, søges om tillægsbevillig til anlægsbevilling. I tabellen nedenfor er projekterne angivet. Der er også angivet finansieringsforslag til overskridelserne. Efterfølgende kommer bemærkningerne hertil. Tabel 3.2 Oversigt over anlæg med forventet merforbrug, samt forslag til finansiering: (i kr.) Merforbrug Finansieringsforslag Skateparken i Galten -248 Rest-rådighedsbeløb fra anlægsprojektet Galten Bymidte ( kr. i 2016 og kr. i 2017). AT påbud på Mølleskolen -630 Finansieringsforslag fra Børn og Unge, når anlægsregnskabet fremlægges for Byrådet. Klimaprojekt Låsby, medfinansiering -383 Lånefinansieres og afbetales af forsyningen via taksterne. Klimaprojekt Låsby, følgeudgifter -141 Der er endnu ikke anvist finansiering. Afventer endeligt anlægsregnskab. I alt Skateparken i Galten, ansøgning om tillægsbevilling finansieret af projekt Galten Midtby Der er et forventet merforbrug på Skateparken i Galten på i alt kr. De kr. er sket i 2016, og de sidste ligger i Galten Skatepark er et anlægsprojekt til bynære aktiviteter udført i samspil med aktive borgere i Galten og Skovby. Anlægget blev under positiv bevågenhed afleveret 9. december 2016 til ibrugtagning. Officiel indvielse er henlagt til foråret Merforbruget består af en afvigelse på udgiftssiden på kr. og ikke realiserede budgetterede indtægter fra fonde på kr. Endelig er der sat kr. for lidt af til 17,5% fondsafgift. I alt en regnskabsmæssig afvigelse på kr. Den regnskabsmæssige afvigelse hænger sammen med, at der er tale om et kompliceret projekt det første af sin art i kommunen. Overskridelsen omhandler en kombination af merudgifter til rådgivning og anlæg i forbindelse med nødvendige ændringer ( kr.), samt uforudsete udgifter til især jordarbejde/dræn ( kr.) og ekstraordinære betonmængder ( kr.) som bygherreleverance. Der er tilvejebragt en medfinansiering på kr. hvoraf der betales 17,5 % i fondsafgift. Der var budgetteret med indtægter på kr., hvoraf der kun var kalkuleret med, at de kr. var momspligtige. Det viser sig nu, at der skal betales moms af den fulde indtægt. 14

15 Det skal nævnes, at der blev indgået en rabataftale vedr. betonleverance, samt at der er leveret frivillig arbejdskraft i væsentligt omfang. Afvigelsen søges finansieret via overskydende midler fra projekt Galten Midtby, der projekt- og designmæssigt er relateret til skateparken. AT påbud på Mølleskolen, orientering om forventet merforbrug Der er et forventet merforbrug på kr. på anlægget AT påbud på Mølleskolen. Merforbruget skyldes generelt, at der har været mange skjulte bygningsfejl fra Mølleskolens ombygning i Disse fejl er dukket op i forbindelse med udbedringen af de forhold, som arbejdstilsynet har påpeget, og som dette anlægsprojekt omhandler. Da skolen fik påbuddene fra arbejdstilsynet, blev der taget stikprøver, som skulle give et billede af opgavens omfang, men disse stikprøver har vist sig ikke været tilstrækkelige, til at give dette billede. Det har ikke været muligt for skolen at træffe andre valg, end at udbedre de fundne skader, da det ellers ikke har været muligt at komme videre i processerne. Skolens detaljerede forklaringer på merforbruget er vedlagt på sidste side i bilag 3. Når anlægsregnskabet forelægges for byrådet, vil der medfølge finansieringsforslag fra Fagsekretariatet for Børn og unge. Klimaprojekt Låsby, Medfinansieringsdelen, orientering om forventet merforbrug Spildevandsselskaberne har siden 1. februar 2013 haft mulighed for at medfinansiere både private og kommunale klimatilpasningsprojekter over spildevandstaksterne. Eksempelvis er det muligt at lave klimaveje eller grønne områder til opsamling af regnvand og bortledning på terræn. Dette skaber en mulighed for synergi og samskabelse mellem flere forskellige aktører i et samlet projekt. Byrådet vedtog med baggrund i Klimatilpasningsplanen og den tilhørende indsatsplan med 16 indsatsområde, at igangsætte klimatilpasningsprojektet Låsby Søpark. Klimatilpasningsprojektet Låsby Søpark er efterfølgende i 2014 blevet godkendt af Forsyningssekretariatet under Konkurrencestyrelsen til at kunne finansieres 100 % gennem taksterne hos Skanderborg Forsyningsvirksomhed A/S. Skulle projektet have været løst ved en sædvanlig afhjælpningsløsning, vil det have bestået i en forøgelse af rørdimensioner og bassiner for at kunne håndtere en 100 års regnhændelse. Løsningen ville medføre anlægsomkostninger på 23,3 mio. kr., der er 17,2 mio. kr. større ene det ansøgte klimaprojektet i Låsby på 6,1 mio. kr. Samarbejdet mellem borgere, Skanderborg Forsyningsvirksomhed A/S, tekniske rådgivere, fonde og kommunen er skabt med afsæt om at skabe merværdi, synergi og innovation i klimatilpasningsprojekterne og har derudover betydet en væsentlig besparelse i forhold til en traditionel anlægsløsning i jorden. Der forventes et merforbrug på ca kr. på projektet, som udgør 6,2 % af anlægsbevillingen på 6,1 mio. kr. Merforbrugets størrelse er ikke endeligt fastlagt, idet der pågår forhandlinger med rådgivere og entreprenør, som eventuelt kan reducere dette beløb. Årsagen til budgetoverskridelsen skyldes primært, at der ved ansøgningen til forsyningssekretariatet ikke er taget højde for Skanderborg Kommunes anlægskoordinering. Låsby Søpark er et af de første klimaprojekter, hvor der skabes synergi og samarbejde mellem mange aktører og er et udviklingsprojekt med en stor kompleksitet. Udviklingsprojekter af denne kompleksitet fordrer meget samarbejde og stor indsats for at opnå de opstillede mål og skabe 15

16 synergi i projektet. Dette har således betydet væsentlig ressourcer til anlægskoordinering, samarbejdsmøder, organisering og forhandlinger samt forlængelse af anlægsperioden, der ikke var taget højde for i forbindelse med budgetteringen i indsatsplanen. Klimaprojekt Låsby, følgeudgifter, Orientering om forventet merforbrug For de Kommunale følgeudgifter er der et forventet merforbrug på kr. Dette skyldes ekstra projektering ( kr.), ekstra anlægsarbejde og teknisk byggeledelse ( kr.), koordinering med det parallelle fondsprojekt og deltagelse i Vand i Byer s udviklingsarbejde på Byskellet ( kr.), med etablering af vand-rendesystem i fortov og vej. Anlægsbevillingen på Låsby følgeudgifter er på 5 mio. kr., så der er tale om et forventet merforbrug på 2,8 % af bevillingen. Der er ikke anvist finansiering til det forventede merforbrug. Både medfinansieringsprojektet og de kommunale følgeudgifter er i anlægsfasen ca. 90 til 95 % færdige, og afsluttes i foråret 2017, hvorefter den endelige regnskabsaflæggelse finder sted Frigivelse af midler til etablering af offentlige toiletter i Klankhallen I budgetforliget for 2017 blev der afsat rådighedsbeløb på kr. til etablering af offentlige toiletter i Klankhallen til besøgende. I nærværende budgetopfølgning søges midlerne anlægsbevilget og frigivet. Pengene skal anvendes til etablering af 3 toiletter til damer og 2 toiletter og 2 urinaler til mænd. Toiletterne skal etableres i april/maj 2017, og pengene søges derfor frigivet. 4.Opfølgning på forandringer 4.1. Forandringer fra budgetaftalen for 2016 Der bliver i forbindelse med budgetopfølgningen givet en status på de forandringer, der blev vedtaget med budgetaftalen for Denne status ses i bilag 4. Der er en del af forandringerne fra 2016, der endnu ikke er afsluttede og derfor skal videreføres til Der er tale om følgende forandringer, som er uddybet i bilag 4: Socialudvalget: 1.5 Harmonisering af boliger i Ry og Galten fra plejeboliger til ældreboliger på lige fod med øvrige ældreboliger i kommunen 1.12 Besparelse som følge af 1 pct. reduktion af takster inden for den sociale rammeaftale i hvert af årene på handicapområdet Miljø- og planudvalget: 3.3 Kortlægning af råskitser, legepladser i de 4 midtbyer Undervisnings- og børneudvalget: 4.12 Udarbejdelse af en forebyggelses- og familiestrategi 16

17 Økonomiudvalget: 5.1 Børnetopmøde 5.2 Udarbejdelse af anlægsplan for campusområdet 5.3 Branding af Campus Skanderborg 5.6 Torvestemning/torvedage i de 4 byer 5.8 Mere helhed og sammenhæng i Beskæftigelse og Sundhed 5.21 Optimering af datakvalitet i BBR 5.22 Energimærkning af kommunale bygninger 4.2. Forandringer fra budgetaftalen for 2017 I bilag 5 bliver der givet en status på forandringerne, som blev vedtaget i budgetaftale