Regnskabsresultat for 2018 Sagsbehandler: CV

Transkript

1 Regnskabsresultat for 2018 Sagsbehandler: CV I dette notat præsenteres de overordnede resultater i Fors A/S koncernregnskab. Det detaljerede koncernregnskab for 2018 er revisor i færd med at færdiggøre. Dette fremlægges på bestyrelsesmødet i Fors Holding A/S den 9. april Herefter fremsendes det til ejerne har båret præg af, at vi har operationaliseret vor strategi som blev udarbejdet i Strategien bærer titlen Tænk nyt, tal klart, skab forandringer, og er Fors A/S fælles fundament, som skal gøre os til ét selskab af gavn såvel som af navn. Strategien indeholder 20 strategiske projekter, som igangsættes løbende frem mod Fem af disse er sat i drift i 2018 God kundeoplevelse, Optimere udbud og indkøb, Ekstern/intern opgavevaretagelse, Ny regnvandshåndtering og Effektiv drifts- og projektmodel. De strategiske projekter har fælles sigte på at understøtte, at vi forfølger vort idegrundlag om at være den bedste leverandør af innovative og effektive forsyningsløsninger til gavn for kunder og miljø. Specielt det strategiske projekt Ekstern/intern opgavevaretagelse har haft betydning for den økonomiske udvikling i Fors A/S har således valgt at lægge en række opgaver ud til private virksomheder i stedet for at udføre dem selv. Det betød samtidig en nedlæggelse af 24 stillinger. Resultatet for 2018 er et overskud på 14,8 millioner kroner og ligger 30,5 millioner kroner bedre end det budgetterede underskud på 15,7 millioner kroner. Grundlæggende drives Fors A/S aktiviteter efter et princip om, at økonomien skal hvile i sig selv. Således vil resultatet over en årrække skulle gå i nul. Resultatet er opgjort før skat og reguleringer. Det skal dog bemærkes, at der er faldet afgørelse i skattesagen til fordel for vandselskaberne. Det vil betyde en væsentlig skatteindtægt og en tilsvarende regulering af omsætning for Disse forhold vil blive gennemgået på bestyrelsesmødet af revisor. Set i lyset af ovenstående vurderes årets resultat som tilfredsstillende og bedre end det forventede. Fors A/S Betonvej Roskilde Tåstrup Møllevej Holbæk Tlf.: CVR: EAN:

2 I præsentation af driftsresultatet for koncernen er indregnet værdi af arbejde udført for egen regning. Det vil sige egne ressourcer anvendt på anlægsprojekter med 19,1 millioner kroner. Værdien indgår i omsætningen og øger omkostningerne tilsvarende. Koncernens nettoomsætning er 24,4 millioner kroner højere end budgetteret, hvilket skyldes en meromsætning i stort set alle selskaberne i koncernen. Varmekøb ligger 22,0 millioner kroner lavere end budgetteret, hvilket skyldes en lavere pris fra VEKS samt gasprisen. Der er afholdt eksterne integrationsomkostninger for 5,1 millioner kroner mod et budget på 8,2 millioner kroner, altså 3,1 millioner kroner mindre end budgetteret. I koncernen har der været meromkostninger på 24,8 millioner kroner på drifts- og administrations-siden, heraf skyldes knap 9 millioner kroner meromkostninger i Fors A/S, som enten er eksternt finansieret eller anvendt til anlægsarbejder. De drifts- og administrationsomkostninger, som afholdes i netselskaberne ligger 15,8 millioner kroner over budget. Det skyldes bl.a. afholdelse af opsigelsesløn til fratrådte medarbejdere som følge af det strategiske projekt 3.3 på knapt 6 millioner kroner, udgiftsførsel af igangværende anlægsarbejder på knap 5 millioner kroner samt tab ved afvikling af varelageret i størrelsesordenen 1 million kroner. Disse omkostninger rammer primært spildevandsselskaberne. Udover dette er der afholdt ekstraomkostninger til drift af solfangeranlægget og afsat ekstra vandafgift som følge af højt vandtab i Lejreselskabet. Afskrivninger ligger 1,6 millioner kroner under budget, som følge af at anlægsinvesteringer i 2018 er realiseret lavere end forventet på budgetteringstidspunktet. Der er besparelser på 4,3 million kroner på finansielle poster som følge af, at der er hjemtaget færre lån til investeringer end forventet i budgettet, samt kursreguleringer i moderselskabet. Driftsresultatet for 2018 pr. selskab.

3 Nedenfor præsenteres driftsresultatet for 2018 pr. selskab. I boksen nedenfor sammenlignes resultatet med det vedtagne budget for Afvigelsen viser en forbedring på 30,5 millioner kroner fordelt på de enkelte selskaber. I nedenstående er anført de væsentligste afvigelser til budget 2018 på selskabsniveau. Det skal understreges, at selskabskonstruktionen i Fors A/S medfører, at over- og underskud i de enkelte netselskaber ikke har betydning for priser i øvrige netselskaber i koncernen. Kommentar til de enkelte selskaber: Resultatet for Fors Affald Holbæk A/S er en positiv budgetafvigelse på 3,0 millioner kroner. Det skyldes en meromsætning på 0,9 millioner kroner på salg af genbrugsmaterialer samt en besparelse i administrations- og driftsomkostningerne på 2,0 millioner, som følge af mindre omkostninger på genbrugspladserne og billigere priser for at komme af med fraktionerne rent træ samt jern og metal. Derudover er afskrivninger og renter 0,1 million kroner laver end budget. Resultatet for Fors Spildevand Holbæk A/S er en negativ budgetafvigelse på 4,7 millioner kroner. Afvigelsen skyldes at omsætningen er 3,1 millioner kroner mindre end ventet som følge af lavere vejbidrag samt indtægter vedrørende tømningsordningen. Derudover er driftsomkostningerne øget 4,2 millioner kroner, hvilket primært skyldes udgiftsførsel af igangværende anlægsarbejder i form af rådgivning vedrørende Holbæk Rens samt kloakledninger overløb. Administrationsomkostninger er øget med 1,5 millioner kroner, hvilket skyldes de tidligere omtalte forhold vedrørende det strategiske projekt 3.3.

4 Der er dog opnået en samlet besparelse på 4,1 million kroner på afskrivninger samt færre renteudgifter afledt af mindre lånoptagelse. Resultatet for Fors Spildevand Lejre A/S er en positiv budgetafvigelse på 4,3 millioner kroner. Årsagen er primært en øget omsætning på 4,9 millioner kroner som følge af højere afsætning. Der er meromkostninger til administrations- og driftsomkostninger på 1,8 millioner kroner samt færre afskrivninger med 1,2 millioner kroner. Resultatet for Fors Spildevand Roskilde A/S er en negativ budgetafvigelse på 1,6 millioner kroner. Årsagen er en øget nettoomsætning på 6,6 millioner kroner som følge af højere afsætning. Der er meromkostning på drifts- og administrationsomkostninger på 5,5 millioner kroner, hvilket skyldes de tidligere omtalte forhold vedrørende det strategiske projekt 3.3. Derudover har der været væsentlig flere tilgange af anlægsinvesteringer end budgetteret, hvilket har resulteret i en merafskrivning på 3,0 millioner kroner. Der er dog færre renteudgifter afledt af mindre lånoptagelse på 0,3 millioner kroner. Resultatet for Fors Vand Holbæk A/S er en positiv budgetafvigelse på 1,4 millioner kroner. Årsagen er øget omsætning med på 1,2 millioner kroner, som følge af øget afsætning på grund af den varme sommer samt færre afskrivninger på 0,2 millioner kroner. Resultatet for Fors Vand Lejre A/S er en negativ budgetafvigelse på 0,4 millioner kroner. Årsagen er primært en meromkostning på 0,6 millioner kroner på grund af vandtab over 10 % i årene 2016, 2017 og Til dels opvejes dette af en meromsætning på 0,2 millioner kroner, afledt af øget afsætning. Resultatet for Fors Vand Roskilde A/S er en positiv budgetafvigelse på 0,2 millioner kroner. Årsagen er meromsætning på 0,3 millioner kroner grundet øget afsætning samt besparelse på administrations- og driftsomkostninger på 0,6 millioner kroner. Dog opvejet af merafskrivninger på 0,4 millioner kroner og renteudgifter på 0,3 millioner kroner afledt af flere anlægsinvesteringer samt lånoptagelse. Resultatet for Fors Varme Holbæk Jyderup A/S er en positiv budgetafvigelse på 1,8 millioner kroner. Årsagen er en meromsætning på 1,3 millioner kroner som følge af mere afsætning, men også besparelser på omkostninger til varmeproduktion på 1,2 millioner kroner primært som følge af en lavere gaspris. Dog har den varme sommer resulteret i yderligere driftsomkostninger på solfangeranlægget på 0,7 millioner kroner. Resultatet for Fors Varme Roskilde A/S er en positiv budgetafvigelse på 23,3 millioner kroner. Årsagen er dels en meromsætning på 3,7 millioner kroner samt besparelser på omkostninger til varmeproduktion på 21,9 millioner kroner primært som følge af en lavere pris fra VEKS end budgettet. Der er besparelser på omkostningerne på 1,0 millioner kroner primært på drift og vedligeholdelse, færre renteudgifter afledt af mindre lånoptagelse på 0,2 millioner kroner. Der er meromkostninger til administration på 1,8 millioner kroner, afledt af tidligere beskrevet forhold under Fors A/S samt en merafskrivning på 1,7 millioner kroner afledt af øgede afskrivninger på hoved- og stikledninger. Resultatet for Fors Varme Holbæk St. Merløse A/S er en positiv budgetafvigelse på 0,4 millioner. Årsagen er en meromsætning på 0,2 millioner kroner samt ikke afholdte udgifter til innovation.

5 Resultatet for Fors Grøn Energi A/S følger budgettet. Resultatet for Fors A/S følger budgettet. Resultatet i Fors A/S afspejler at selskabet er et serviceselskab, hvor omkostninger til lønninger, IT, biler og domiciler fordeles til søsterselskaberne efter træk på ressourcerne. Resultatet dækker over en meromsætning på 5,7 millioner kroner til søsterselskaberne og eksterne, og meromkostninger på 10,7 millioner kroner på vareforbrug som følge af 3.3, herunder løn til fratrådte medarbejdere samt omkostninger ved afvikling af varelager. Tallene viser besparelser på 1,5 millioner kroner på lønninger og personaleomkostninger samt 1,6 millioner kroner på administrationsomkostninger. Derudover er der besparelse på 1,8 millioner kroner på afskrivninger, da implementeringen af nyt ERP-system blev udskudt til 2019, samt 0,1 millioner kroner på renteudgifter. Resultatet for Fors Holding A/S er en positiv budgetafvigelse på 3,0 millioner. Årsagen er, at der ikke har været budgetteret med moderselskabets resultat. Resultatet er primært kursreguleringer af datterselskabernes lån, kursreguleringer som opstod i forbindelsen med fusionen af de tre gamle koncerner.