Få fokus på forretningen. Fra kreditsalg til kontantsalg Frihed til at fokusere på forretningen Slut med dårlige betalere

Transkript

1 Få fokus på forretningen Fra kreditsalg til kontantsalg Frihed til at fokusere på forretningen Slut med dårlige betalere

2 Kort om factoring Factoring er et enkelt service- og finansieringsværktøj, der udover debitorfinansiering omfatter debitoradministration og risikostyring. Fælles for disse ydelser er, at de, enten hver for sig eller sammen, styrker virksomheders mulighed for at koncentrere sig om kerneforretningen, forbedre likviditeten, øge salget og dermed mulighederne for vækst. Factoring er baseret på belåning af værdien af en virksomheds debitorer. Med en factoringaftale kan virksomheden styrke sin likviditet og inden for et par dage få størstedelen af sit debitortilgodehavende udbetalt. Den resterende del af tilgodehavendet udbetales til virksomheden, når factoringselskabet har registreret debitorernes indbetalinger. Virksomheder kan bruge factoring uafhængigt af deres øvrige lån og kreditter i eksempelvis pengeinstitutter. Denne informationsbrochure er udarbejdet for at give danske virksomheder en introduktion til factoring som service- og finansieringsværktøj. Advokater, revisorer og andre rådgivere som ønsker at få belyst aspekter af factoring, der ikke er belyst i brochuren, er velkomne til at kontakte et af factoringselskaberne under Finans og Leasing. Kontaktinformation findes på

3 Hvornår er factoring en fordel? Mange virksomheder vil kunne opnå flere fordele via en factoringaftale. Factoring kan f.eks. være en fordel for virksomheder, som ikke har de kernekompetencer, der skal til for at drive et debitorbogholderi, eller som måske blot ønsker at styrke virksomhedens administration gennem outsourcing. Også virksomheder hvis forretning er kendetegnet af sæsonudsving samt virksomheder, der typisk har bundet mange penge i debitormassen, kan med fordel anvende factoring. Endelig kan factoring være en fordel for virksomheder i vækst samt for virksomheder, der står over for et generationsskifte eller andet ejerskifte. Virksomheder, der kan drage fordel af en factoringaftale, er også kendetegnet ved et eller flere af nedenstående punkter: Sælger sine varer/serviceydelser til andre virksomheder på kredit Ønsker en løbende finansiering af driften Vil gøre faste administrative omkostninger til variable omkostninger Ønsker at outsource virksomhedens debitorbogholderi Tilbyder typisk debitorer lang kredittid Ønsker at mindske risikoen for tab på debitorerne Ønsker at ekspandere også i udlandet

4 Hvordan foregår factoring? Principperne bag de forskellige factoringydelser er enkle. DEBITORADMINISTRATION Virksomheden beder et factoringselskab om at håndtere sine debitortilgodehavender og gør herefter debitorerne opmærksom på, at fakturaen skal betales til factoringselskabet. Herfra står factoringselskabet for at varetage virksomhedens debitorbogholderi herunder opgaver som registrering af fakturaer, kreditnotaer og indbetalinger. Ved at outsource debitorbogholderiet til et factoringselskab har virksomheden i princippet kun én debitor, og det er factoringselskabet. Factoringselskabet står desuden for at rykke debitor, hvis betalingen udebliver og - om nødvendigt - at håndtere eventuelle inkassosager. Desuden tilbyder de fleste factoringselskaber online adgang til virksomhedens debitorbogholderi, hvor virksomheden løbende kan følge betalinger fra debitorer i Danmark og i udlandet. DEBITORFINANSIERING Virksomheder, der anvender debitorfinansiering i samarbejde med et factoringselskab, får typisk 80% af fakturabeløbet udbetalt, når virksomheden leverer sine varer eller tjenesteydelser til debitor. De resterende 20% udbetales, når factoringselskabet registrerer debitorernes indbetalinger. RISIKOSTYRING De fleste factoringselskaber har adgang til risikostyringsværktøjer, som gør det muligt at vurdere debitorernes evne til at betale virksomhedens tilgodehavender. Hvis virksomheden ønsker det, kan den indgå en aftale om debitorsikring, der minimerer tab som følge af debitorernes manglende betalingsevne.

5 Nemt og enkelt Det er nemt at indgå en samarbejdsaftale med et factoringselskab. Når en virksomhed retter henvendelse til et factoringselskab for at indgå en factoringaftale, er første skridt, at en konsulent fra factoringselskabet afdækker og vurderer virksomhedens behov. Med afsæt i virksomhedens behov og situation identificerer factoringsselskabets konsulent de løsninger, der bedst matcher virksomhedens forventninger og ambitioner. Factoringselskabet afgiver herefter et tilbud til virksomheden, som nu har mulighed for at acceptere den fremlagte factoringaftale.

6 Fordele ved factoring Der er mange fordele ved at lade et factoringselskab håndtere en række af de opgaver, som virksomheden ofte bruger meget tid og energi på. FRIHED TIL AT FOKUSERE PÅ FORRETNINGEN Factoring giver virksomheden mulighed for at outsource håndteringen af virksomhedens debitorbogholderi. Dermed slipper virksomheden for at bruge kostbar tid på at håndtere debitorernes indbetalinger og for at udsende rykkere. Samtidig sørger factoringselskabet for, at virksomheden får betaling for sine varer. I stedet kan virksomheden frigøre interne ressourcer, styrke fokus på kerneforretningen og undgå flaskehalsproblemer som følge af eksempelvis sygdom eller ferie i administrationen. FRA KREDITSALG TIL KONTANTSALG Factoringselskaberne tilbyder virksomheden at belåne sine debitortilgodehavender med typisk 80% af det samlede tilgodehavende. I stedet for at vente længe på debitorernes indbetalinger modtager virksomheden beløbet inden for et par dage, og styrker dermed sin likviditet. Resten af tilgodehavendet modtager virksomheden, når debitorerne har betalt deres regninger til factoringselskabet. Factoring er et fleksibelt værktøj, som følger virksomhedens udvikling og eventuelle sæsoner nøje. Når virksomheden vokser, følger factoringkreditten naturligt med og udvider dermed virksomhedens finansielle råderum. Samtidig sparer virksomheden penge, fordi der ikke er behov for at tinglyse andre sikkerheder. SLUT MED DÅRLIGE BETALERE Factoring styrker virksomhedens muligheder for at sikre sig mod dårlige betalere. De fleste factoringselskaber tilbyder at risikovurdere debitorernes evne til at betale virksomhedens fakturaer inden for den aftalte betalingsfrist. Ønsker virksomheden maksimal sikkerhed, kan den ved hjælp af factoring sikre sig mod debitorernes manglende betalingsevne, så virksomheden får op til 100% af sine tilgodehavender udbetalt, hvad enten debitor betaler eller ej.

7 Hvad koster factoring? Stor erfaring og effektive forretningsprocesser betyder, at factoringselskaber ofte kan tilbyde virksomheder at håndtere debitorbogholderi, debitorfinansiering og risikostyring mere fleksibelt og til lavere omkostninger, end hvis virksomheden selv skulle udføre dette arbejde. Når det handler om outsourcing af debitorbogholderiet, opkræver factoringselskabet typisk en stykpris per faktura eller en andel af den samlede omsætning for at håndtere virksomhedens debitortilgodehavender. Prisen tilpasses, så den bedst muligt matcher virksomhedens forretning. Samtidig reduceres virksomhedens omkostninger til eksempelvis et in-house bogholderi. I forhold til finansiering af debitortilgodehavender betaler virksomheden en konkurrencedygtig pris for den kapital, som stilles til rådighed af factoringselskabet. Til gengæld styrkes virksomhedens likviditet, så der er økonomisk råderum til virksomhedens løbende drift og vækst. Det baner vejen for andre fordele, som f.eks. muligheden for at opnå væsentlige kontantrabatter hos virksomhedens leverandører. I forhold til prisen for risikovurdering af virksomhedens debitorer betaler virksomheden kun en lille andel af den samlede omsætning, der debitorsikres. Herudover kan factoringselskaberne have tillægsydelser i form af fakturaudskrivning, rådgivning om kreditpolitik, kurssikring af valuta, inkasso mv.

8 Denne informationsbrochure er udgivet af factoringgruppen under Finans og Leasing. Finans og Leasing er en interesseorganisation for danske virksomheder, der beskæftiger sig med finansiering. Finans og Leasing var tidligere kendt under navnet Danske Finansieringsselskabers Forening, men skiftede i maj 2004 navn til Finans og Leasing. På hjemmesiden kan virksomheder læse mere om, hvad factoring er, finde kontaktinformationer til factoringselskaberne under Finans og Leasing og møde nogle af de virksomheder, der anvender factoring. Finans & Leasing Factoringgruppen Alt om factoring Finans og Leasing Factoringgruppen RelationsPeople / PunktumDesign