Indstilling Fælles- og Kulturforvaltningen indstiller budget til andenbehandling i Økonomiudvalget og Byrådet, herunder at

Transkript

1 Indstilling Fælles- og Kulturforvaltningen indstiller budget til andenbehandling i Økonomiudvalget og Byrådet, herunder at 1. valg af statsgaranti godkendes, 2. takster for 2014 jf. bilag 1, godkendes, 3. det godkendes, at takster for forsyningsområdet Køge Varme og Køge Afløb overholder prisloftet jf. bilag 2, 4. tekniske og politiske ændringer indarbejdes i budgetforslag jf. afstemningslisten. Afstemningslisten er vedlagt i bilag 3, 5. hensigtserklæringerne drøftes. a. Delforlig A vedrørende Folkeskolen fra alle partier er vedlagt som bilag 4A. b. Delforlig B vedrørende Øvrige emner fra Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti og Ny Centrum er vedlagt som bilag 4B. c. Ændringsforslag fra Konservative er vedlagt som bilag 4C. d. Ændringsforslag og hensigtserklæring fra Venstre og Demokratilisten er vedlagt som bilag 4D. e. Ændringsforslag fra Nær-demokratiet er vedlagt som bilag 4E. 6. skattesatser godkendes, 7. eventuelle tekniske korrektioner som følge af beslutningerne i andenbehandlingen indarbejdes administrativt, 8. budgetbemærkningerne korrigeres i overensstemmelse med Byrådets andenbehandling. 9. Der gives en tillægsbevilling på 13,4 mio. kr. i 2013 til tilbagekøb jf. afstemningslisten punkt 98. Økonomiudvalgets beslutning i møde den 24. september 2013: ad 1: Anbefales ad 2: Anbefales. V og D ønsker at tilkendegive at de afventer Byrådets stillingtagen til ændringsforslag ØU67 vedrørende byggesagsgebyrer. ad 3: Afventer Energiforsyningens indstillinger. Det indskærpes over for Energiforsyningen, at bestyrelsesbehandling af takster fremover finder sted før Økonomiudvalgets 2. behandling af budgetmaterialet. ad 4: Afstemningsliste: Jf. noteringer. Evt. supplerende forslag - deadline onsdag kl hvis disse skal medtages. Frem mod Byrådets behandling undersøger forvaltningen opdeling mellem drift og anlæg. ad 5: Anbefales. V og D ønsker at tilkendegiver at de afventer Byrådets stillingtagen til ændringsforslag ØU skattepulje til reduktion af grundskyld. ad 6 og 7: Anbefales. Fraværende: Flemming Christensen (C) Resume 1

2 Byrådet førstebehandlede budgetforslaget for budget den 27. august Efterfølgende er der kommet supplerende oplysninger, der giver anledning til tekniske korrektioner, som anbefales indarbejdet i budget Den 23. september 2014 har alle byrådets partier fremsendt ændringsforslag vedrørende Folkeskolen til budgetforslaget. Herudover har følgende fire grupper fremsendt ændringsforslag til budgetforslaget: - Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti og Ny Centrum (herefter benævnt A, F, O, U). - Konservative (herefter benævnt C). - Venstre og Demokratilisten (herefter benævnt V, D). - Nær-demokratiet (herefter benævnt E). 2. behandling af Budget sker i Økonomiudvalget den 24. september 2013 og i Byrådet den 1. oktober Baggrund Byrådet førstebehandlede budgetforslaget for budget den 27. august Efterfølgende er der kommet supplerende oplysninger, der giver anledning til teknisk-administrative korrektioner, jf. afstemningslisten i bilag 3. Den 23. september 2014 har alle byrådets partier fremsendt ændringsforslag vedrørende Folkeskolen til budgetforslaget. Delforlig A vedrørende Folkeskolen er vedlagt som bilag 4A. Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti og Ny Centrum har herudover fremsendt ændringsforslag vedr. Øvrige emner. Delforlig B vedrørende Øvrige emner er vedlagt som bilag 4B. Ændringsforslagene giver en servicevækst på 0,0 % og et samlet kassetræk på 13,5 mio. kr. i perioden A, F, O, U Delforlig B Det Konservative Folkeparti har fremsendt ændringsforslag, som er vedlagt som bilag 4C. Ændringsforslagene giver en servicevækst på 0,0 % og en samlet kasseopbygning på 40,5 mio. kr. i perioden C politiske ændringsforsalg (C) Venstre og Demokratilisten har fremsendt ændringsforslag og hensigtserklæring, som er vedlagt som bilag 4D. Ændringsforslagene giver en servicevækst på 0,2 % og en samlet kasseopbygning på 74,0 mio. kr. i perioden V, D politiske ændringsforsalg (V, D)

3 Nær-demokratiet har fremsendt ændringsforslag, som er vedlagt som bilag 4E. Ændringsforslagene giver en servicevækst på 0,0 % og en samlet kasseopbygning på 15,7 mio. kr. i perioden E politiske ændringsforsalg (E) Ændringsforslagene er indeholdt i afstemningslisten, der er vedlagt som bilag 3. Afstemningslisten er opdelt i Driftsvirksomhed (side 1-5), Anlæg (side 6-7), Finansiering (side 8) og Hensigtserklæringer (side 8). De tre første er underopdelt i Tekniske Korrektioner og Politiske ændringsforslag. Under Driftsvirksomhed er de politiske ændringsforslag yderligere opdelt i forhold til hvilket politiske udvalg ændringen vedrører. Under hvert udvalg er der opgjort en sum af alle forslag og en sum af de forslag, der er anbefalet af Økonomiudvalget. I de tilfælde, hvor flere partier har stillet forskellige forslag indenfor sammen område, er det mest vidtgående forslag nævnt først. Afstemningslisten er i priser. Eventuelle tekniske korrektioner og tilpasning af taksterne som følge af Byrådets andenbehandling af budget indarbejdes jf. punkt 7 administrativt. I det følgende kommenteres de enkelte indstillingspunkter: Ad 1. Statsgaranti eller selvbudgettering Direktionen anbefaler valg af statsgaranti i I budgetforslag er der budgetteret med valg af statsgaranti i 2014 og selvbudgettering i Der henvises i øvrigt til notat udsendt den 5. september Ad 2. Takster Køge Kommunes takstblad for fremsendes til godkendelse. I forhold til det takstblad, som blev udsendt med førstebehandlingsmaterialet, er taksterne nedjusteret i forhold til den reducerede pl-fremskrivning (forskel mellem martsskøn og juli-skøn). Takstbladet, ekskl. Energiforsyningen men inkl. Renovation, er vedlagt som bilag 1. Ændringsforslag til budget kan give anledning til takstændringer, som indarbejdes administrative jf. punkt 7. Ad 3. Takster for Energiforsyningsselskaberne Takstbladet, der blev udsendt sammen med førstebehandlingsmaterialet, indeholdt ikke takster fra Energiforsyningen. Det skyldes, at Byrådets rolle i forhold til fastsættelse af takster er ændret med ændringen af vandsektorloven. Vandsektorloven trådte i kraft i maj 2009, og angiver, at Byrådet fra den 1. januar 2010 alene skal godkende at taksterne for vandselskaber (vand og spildevand) overholder de udmeldte prislofter fra Forsyningssekretariatet. Køge Kommune har delegeret kompetencen til at kontrollere overholdelse af prisloftet vedrørende vandforsyning til forvaltningen. Overholdelse af prisloftet for Køge Varme og Køge Afløb fremsendes til Byrådets godkendelse sammen med andenbehandlingsmaterialet, jf. Bilag 2. Bemærk, at bilag 2 ikke er behandlet af 3

4 Økonomiudvalget, da bestyrelsesmødet hos Energiforsyningen fandt sted den 26. september 2013, to dage efter Økonomiudvalgets møde. Ad 4. Teknisk-administrative og politiske korrektioner samt tillægsbevilling i 2013 Der er efter førstebehandlingen fremkommet supplerende oplysninger, der giver anledning til teknisk-administrative korrektioner. Korrektionerne er indarbejdet i afstemningslisten, bilag 3 (Driftsvirksomhed side 1-3, Anlæg side 6 og Finansiering side 8). De væsentligste tekniske korrektioner forud for Økonomiudvalgets behandling vedrører: - Udmøntning af Lov- og cirkulæreprogrammet. - Udmøntning af besparelse ved digital post. - Ændring af pl-skøn fra KL s marts-skøn til KL s juli skøn. - Hertil kommer en række budgetneutrale omplaceringer (markeret grå i afstemningslisten), herunder tilbageflytning af midler til tilbagekøb. De væsentligste nye tekniske korrektioner forud for Byrådets behandling vedrører: Ved Borgmestermødet den 19. september 2013 blev det italesat, at kommunerne under ét ligger ca. på niveauet for det udmeldte serviceloft og over det udmeldte anlægsloft. Som nye teknisk korrektion til byrådets andenbehandling anbefaler direktionen anlægsbudgettet derfor følgende: - At 4 mio. kr. af genopretningsmidlerne i 2014 budgetlægges på driften i stedet for på anlæg. - At 3 mio. kr. til velfærdsinvesteringspuljen i 2014 budgetlægges på driften i stedet for på anlæg (oprindelig teknisk korrektion). - At 8,7 mio. kr. flyttes fra anlæg i 2014 til anlæg i 2015 o 3 mio. kr. til vedligeholdelse af broer (TMU45) flyttes fra anlæg i 2014 til o 5,7 mio. kr. til Køge Rådhus - Samlet administration (EU9) flyttes fra anlæg i 2014 til At tilbagekøb på 13,4 mio. kr. flyttes til Herved forøges driftsudgifterne (serviceudgifterne) med 7 mio. kr. i Delforlig A og Delforlig B indeholder en servicevækst på 0,03 %, svarende til kr. I alt skal serviceudgifterne nedbringes med mere end kr., for at opretholde en ikke-postitv servicevækst. Direktionen anbefaler, at puljen til overførsel af uforbrugte midler, der er finansieret af mindreforbruget i det foregående budgetår reduceres fra 58 mio. kr. til 50 mio. kr., herved reduceres driften med kr. og servicevæksten bliver -0,02 %. De nye tekniske korrektioner medfører nedenstående ændring til bundlinjen i det indgåede Delforlig A og Delforlig B Budget kr Teknisk budgetforligsbalance Ikke godkendte tekniske korrektioner

5 Budgetforligsbalance Nye tekniske korrektioner Genopretningspuljen flytning fra anlæg Genopretningspuljen flytning til drift Velfærdsinvesteringspuljen (budgetlægning på drift, er oprindeligt foreslået som teknisk korrektion på anlæg) Flytning af vedligeholdelse af broer til Flytning af Køge Rådhus - Samlet administration til Nedskrivning af overførselspuljen til overholdelse af servicevæksten PL og Likviditetseffekt Likviditetseffekt nedjustering af overførselspuljen PL korrektion Budgetbalance Ad 5. Skattesatser Budgetforslag indeholder - såfremt det anbefalede budgetforslag efter Økonomiudvalgets behandling vedtages - ikke ændringer i skattesatserne. Køge Kommunes skattesatser vil dermed i 2014 udgøre: Skattesatser 2013 og 2014 Kommunal indkomstskat 24,9 procent Kirkelig ligning 0,87 procent Kommunal grundskyld almindelige ejendomme Kommunal grundskyld produktionsjord 21,038 promille 6,24 promille Dækningsafgift af forretningsejendomme 0 promille Dækningsafgift af offentlige ejendomme forskelsværdi 8,75 promille Dækningsafgift af offentlige ejendomme grundværdi 10,5 promille Såfremt afstemningspunkt 138, skattepulje til reduktion i grundskyld, vedtages, vil grundskyldspromillen ændres til 20,000 promille for almindelig jord og 5,200 promille for produktionsjord. Ad 6. Ændringer efter andenbehandlingen Byrådets andenbehandling af budget kan give anledning til ændringer som følge af fx pl-fremskrivningen på artsniveau og til ændringer i takstberegningerne. Disse ændringer indarbejdes administrativt. Ad 7. Budgetbemærkninger I budgetbemærkningerne beskrives de enkelte budgetposter. Budgetbemærkningerne er udsendt med budgetmaterialet den 30. juli Budgetbemærkningerne korrigeres i overensstemmelse med indholdet af andenbehandlingen af budgettet og udsendes sammen med det trykte budget. Bemærk, at budgetbemærkningerne ikke er bindende, men udelukkende beskriver basisforudsætningerne for budgettet. I Køge Kommune budgetlægges der på udvalgsniveau, det er således udvalgets samlede bevilling, der er bindende (aktivitetsbestemt medfinansiering og Udgifter til forsikrede ledige bevilges særskilt). Bevillingsoversigt er vedlagt som bilag 5. Resultatopgørelsen er vedlagt som bilag 6. Budgetforslaget inklusiv Delforlig A og Delforlig B og inklusiv yderligere tekniske korrektioner forud for Byrådets møde indeholder et bruttoanlægsniveau til gruppe 1-3 anlæg inkl. udgifter til lånefinansierede anlæg på 204,1 mio. kr. i

6 Fordelingen af anlægsforslaget på gr. 1, 2 og 3 og øvrige anlæg fremgår af nedenstående tabel. Fordelingen af anlægsbudgettet på gr. 1, 2 og 3 og øvrige anlæg kr. i 2014-priser Gruppe Gruppe Gruppe Jordforsyningen (netto) Energisparerprojekter Jorddepotet (netto) Anlægsramme i alt Note: - = merindtægt/mindreudgift og + = mindreindtægt/merudgift Finansieringsresultat Påvirkningen af de likvide aktiver i Budgetforslag viser et kassetræk mellem 50,6 og 80,2 mio. kr. pr. år. Påvirkningen af de likvide aktiver fremgår af nedenstående tabel under A. Herfra trækkes en række poster, der holdes ude af opgørelsen af de likvide aktiver. Dels budgetlægges der med en pulje på 58 mio. kr. til overførte midler i Puljen finansieres af uforbrugte midler fra det foregående budgetår. Byrådet ønsker hermed at sikre, at der fortsat er råderum for overførsler mellem årene indenfor de fastsatte økonomistyringsprincipper. Dels budgetlægges likviditetsindskuddet til Køge Kyst (driftstilskud) på 10 mio. kr. i 2014 og forsyningens driftsresultat som kassetræk, idet der er tale om midlertidige udlæg. Herudover budgetlægges der i 2014 med, at en del af finansieringstilskuddet i 2014 anvendes til at styrke jordforsyningen. Budgetforslag indeholder herefter et positivt finansieringsresultatet på - 18,6 mio. kr. i 2014, -18,5 mio. kr. i 2015, -5,0 mio. kr. i 2016 og 2,4 mio. kr. i 2017, og overholder dermed Køge Kommunes økonomiske politik. Påvirkningen af de likvide aktiver eksklusiv ovennævnte poster - fremgår af nedenstående tabel under B. Finansieringsresultatet i budgetforslag fremgår, som beskrevet ovenfor, af nedenstående tabel. Finansieringsresultat inkl. tekniske korrektioner i 2014-priser I kr A Finansieringsresultat inkl. pulje til overførte midler mv B Finansieringsresultat ekskl. pulje til overførte midler mv =Merindtægter/Mindreudgifter. +=Mindreindtægter/Merudgifter Den samlede resultatopgørelse findes i bilag 6. Bemærk at resultatet i resultatopgørelsen er i løbende priser. Likviditet Køge Kommunes gennemsnitlige likviditet var pr. 31. december mio. kr. 6

7 Den gennemsnitlige likviditet forventes at falde i 2013 og 2014, som følge af de opgaver der er flyttet til udbetaling Danmark, samt nedsparing af forsyningens tilgodehavende på kommunekassen og nedsparing i mængden af overførte midler fra et budgetår til det næste. Hoved-MED-udvalget har drøftet budgetforliget på et ekstraordinært møde den 25. september Hoved-MED-udvalget har følgende bemærkningerne: Vedrørende skoleforliget: Medarbejdersiden i HMU kvitterer for det brede forlig, der rummer gode takter for implementering af Folkeskolereformen. Samtidig ønsker medarbejdersiden i HMU at påpege en bekymring på rammebesparelsen i 2016, fordi det er uklart, hvad der vil ske, såfremt besparelserne ikke udmøntes i strukturforandringer. Medarbejdersiden i HMU forudser en potentielt giftig situation på skolerne med usikkerhed om økonomien på skolerne. Vedrørende øvrige budget: Medarbejdersiden i HMU kvitterer for det brede forlig i forhold til tilførsel af midler til klubberne, men er bekymrede over rammebesparelserne. Medarbejdersiden i HMU er bekymrede for den usikkerhed, det vil medføre for klubbernes personale, såfremt rammebesparelserne gennemføres som personalereduktioner. Vurdering Budgettet udgør kommunens overordnede økonomiske plangrundlag for Økonomi Bevillingsniveauet for driftsbevillinger serviceudgifter, indkomstoverførsler og andet - gives på udvalgsniveau, dog uddelegeres kompetencen ikke til at omplacere i forhold til udgifter til forsikrede ledige og Aktivitetsbestemte medfinansiering. Der kan ikke overføres midler mellem serviceudgifter, indkomstoverførsler og andet uden politisk godkendelse. Bevillingen kan anvendes efter budgettet er godkendt. På de finansielle poster ligger bevillingsniveauet på hovedfunktionsniveau. Anlægsbevillinger afsættes i budgettet som rådighedsbeløb. Rådighedsbeløbet kan ikke anvendes før Byrådet har godkendt en særskilt anlægsbevilling til det specifikke anlægsprojekt. Bevillingsniveauet for en anlægsbevilling ligger på udvalg samt på det enkelte anlægsprojekt. 7