Specielle bemærkninger til budget pr. politikområde

Transkript

1 Specielle bemærkninger til budget pr. politikområde : 01 Finansiering I hele kr., nettoudgifter i 2013-priser Basisbudget fra sidste års budgetlægning Rammeændringer, Budgetstrategi og Budgetaftale (13Æ01) Ændringer fra budgetkontr. 1/4-12 (13Æ02) Omflytninger mellem politikomr. (13Æ03) Lov- og cirkulæreprogram (13Æ04) Andre tekniske korrektioner (13Æ05) Demografi (13Æ06) Budget 2013 til Budgetseminaret Indarbejdet til 1. behandlingen (13Æ07) Indarbejdet til 2. behandlingen (13Æ08) Øvrige korrektioner/omflytninger (13Æ09) Vedtaget budget Korrigeret budget 2012, hele politikområdet Regnskab 2011, hele politikområdet Forklaring af beløbene i skemaet: Ad) Basisbudget fra sidste års budgetlægning. Basisbudgettet er helt identisk med budgetbeløbene fra sidste års budgetlægning, da budgetindberetningerne altid foretages i løbende priser, og derfor ikke påvirkes af den normale P/L-fremskrivning som er gældende for alle øvrige politikområder. Ad 1) Fra budgetkontrollen 1/ er indarbejdet kr. som flytning imellem politikområder, i form af forventet ekstra afkast til dækning af administrationsudgifter i forbindelse med porteføljeplejeaftaler. Ad 5) Der er indarbejdet i alt 55,6 mio. kr. i 2013, 56,3 mio. kr. i 2014, 144,1 mio. kr. i 2015 og 42,1 mio. kr. i 2016 i tekniske ændringer. Det er primært ændringer i tilskud, skatter og lån, men samtidig er kassebeholdningens bevægelser også teknisk 0-stillet frem mod budgetseminaret. Se specifikation af tekniske ændringer nedenfor:

2 I hele kr., nettoudgifter i løbende priser Specifikation: Funktion 7.22 Renter af likvide aktiver Funktion 7.28 Renter af kortfr. tilgodehav Funktion 7.32 Renter af langfr. Tilgodehav Funktion 7.35 Renter af forsyningsvirksomh Funktion 7.51 Renter af langfr. Gæld til staten Funktion 7.52 Renter af langfr. Gæld i øvrigt Funktion 7.55 Renter af langfristet gæld Funktion Garantiprovision Funktion Udligning og tilskud Funktion Udligning, udlændinge Funktion Bidrag til regionerne Funktion Særlige tilskud Funktion Købsmoms Funktion Kommunal indkomstskat Funktion Selskabsskat Funktion Anden skat Funktion Grundskyld Funktion Anden skat på fast ejendom Funktion 8.22 Forskydn. i likvide aktiver Funktion 8.32 Forskydn. i langfr. Tilg.hav Funktion Kirkelige skatter og afgifter Funktion Mlm.regning Funktion 8.55 Afdrag på lån Funktion 8.55 Låneoptagelse Ændringer på budget til budgetseminar Ad 8) Ved 2. behandlingen blev følgende ændringer indarbejdet. Nr. Ændring Tekniske ændringer: 1 Lånedispensation nedsat 3 mio. kr Renter og afdrag af nedsat lånedispensation Andel af øget balancetilskud på 700 mio. kr Ny skatteprognose. Statsgaranti 2013, øget skat Ny skatteprognose. Statsgaranti 2013, bloktilskud Nedjusteret skøn grundskyld og dækningsafgift Nyt skøn renter, langfristet gæld Kassebevægelse afledt af 2. behandlingen Tekniske ændringer i alt

3 Ad 9) Øvrige korrektioner/omflytninger. Buisness Case: Effektiv opkrævning/uddk, træk i kt.hjælp Effektiv opkrævning/uddk, 2. rykkerkørsel Øvrige korrektioner/omflytninger ialt Specifikation af budget Nedenfor er vist en specifikation af det samlede budget inkl. alle tekniske indberetninger, som det foreløbigt ser ud til budgetseminaret. I hele kr., nettoudgifter i løbende priser Specifikation: Funktion 7.22 Renter af likvide aktiver Funktion 7.28 Renter af kortfristet tilgodehaven Funktion 7.32 Renter af langfristet tilgodehave Funktion 7.35 Renter af forsyningsvirksomhede Funktion 7.51 Renter af kortfr. gæld til staten Funktion 7.52 Renter af kortfr. gæld i øvrigt Funktion 7.55 Renter af langfristet gæld Funktion Garantiprovision Funktion Udligning og tilskud Funktion Udligning, udlændinge Funktion Bidrag til regionerne Funktion Særlige tilskud Funktion Købsmoms Funktion Kommunal indkomstskat Funktion Selskabsskat Funktion Anden skat, forsker-/dødsbos Funktion Grundskyld Funktion Anden skat på fast ejendom Funktion 8.22 Forskydn. i likvide aktiver Funktion Tilgodehav. i bet.kontrol Funktion andre langfristede udlån Funktion Indskud i Landsbyggefonden Funktion 8.51 Forskydn.kortfr. gæld til staten Funktion 8.52 Kirkelige skatter og afgifter Funktion 8.55 Afdrag på lån Funktion 8.55 Låneoptagelse Budget Nedenfor er foretaget en specifikation af ovennævnte beløb Budget

4 Funktion Renter Der er afsat et nettoudgiftsbudget på 19,6 mio. kr. til renter i Der forventes heraf renteindtægter på -4,5 mio. kr. af kommunens likvider. Renter af kortfristede tilgodehavender vedrører indtægter på -3,3 mio. kr. fra rentetilskrivning af debitorer i betalingskontrol. Indtægter på 2 x -0,1 mio. kr. kommer fra hhv. pantebreve og beboerindskud. Af andre poster udgør de primære indtægtsposter -0,4 mio. kr. fra rentetilskrivning af lån til betaling af ejendomsskat. Nettorenteudgiften på kr. af udlæg til forsyningen udgør væsentligt en renteudgift på kr. til renovation og kun kr. vedr. rotter. Afregningen med renovation beregnes på baggrund af forventet ultimo saldo 2012 på 35,73 mio. kr. med den opgjorte rentesats på 1,9 % fra budgetdirektivet for Kommunens skyldige mellemværende forventes efterfølgende nedbragt med 5,6 mio. kr. til 2014, og efterfølgende arbejdes frem imod en forventet primosaldo 2016 på 19,1 mio. kr. Den samlede renteudgift af kortfristet gæld udgør 0,5 mio. kr. De kr. vedrører kompenserende rentegodtgørelse ved nedsættelse af grundværdier. 2 x kr. vedrører hhv. ydelser udbetalt via KMD-Aktiv og forrentning af mellemværende med ældreboligerne. Renteudgifterne til langfristet gæld på samlet 28,0 mio. kr. fordeler sig med hhv. 0,4 mio. kr. vedr. selvejende institutioner, 0,1 mio. kr. vedr. Hypotekbanken, 0,5 mio. kr. til realkreditlån, 0,8 mio. kr. til lån i pengeinstitutter, 0,4 mio. kr. til kommunekreditlån vedr. kommunal andel af ældreboliger og 25,8 mio. kr. vedr. øvrige kommunekreditlån. Garantiprovision på 1% ved kommunale garantistillelser for forsyningsselskabernes låntagning budgetteres med en indtægt i 2013 på -1,2 mio. kr. Funktion Udligning og generelle tilskud Budget til udligning og generelle tilskud, kan specificeres således:

5 I hele kr., i løbende priser Kommunal udligning Tab selvbudgett.kommuner 2011, 700 mio Statstilskud Statstilsk betinget service 3 mia./anlæg 1mia Efterreguleringer Udligning af selskabsskat Udligning og generelle tilskud i alt Den samlede indtægt til udligning og generelle tilskud udgør -1,106 mia. kr. i Beregningen af tilskud og udligning i KL s tilskudsmodel er senest foretaget pr. 5/9-12 på baggrund af de forventede udskrivningsgrundlag omtalt under afsnittet for indkomstskatter. Der er regnet med et statsgaranteret betalingskommunefolketal på pr. 1/ Betalingskommunefolketallet skønnes i at svare til vores egen befolkningsprognose korrigeret for en difference på 397 personer som forskellen mellem faktisk folketal og betalingskommunefolketal opgjort pr. 1. januar Der regnes herefter med et betalingskommunefolketal på hhv pr. 1/1-14, pr. 1/1-15 og pr. 1/1-16. Det samlede beløb til tilskud og udligning i 2013 ved selvbudgettering er foreløbig 26,7 mio. kr. større end statsgarantien. Sammenholdes dette dog med et skatteprovenu som er 28,2 mio. kr. mindre end statsgarantien i 2013, så udgør tabet ved valg af selvbudgettering i ,4 mio. kr. før efterregulering i Medtages i opgørelsen en foreløbig positiv efterregulering på 0,2 mio. kr. vedr i 2016, så udgør tabet netto 1,2 mio. kr. ved valg af selvbudgettering vedr. indkomstår Beregningen er foretaget på baggrund af skatteprognose fra 24. kørsel pr. 29/ For 2013 er der derfor valgt statsgaranti. For alle årene er kalkuleret med 100% indtægt fra det betingede balancetilskud. Forudsætningen herfor er i første omgang at kommunernes budgetlægning samlet skal overholde både en serviceramme og en anlægsramme. Betingelserne for begge budgetrammer er opfyldt med budgetvedtagelserne. Efterfølgende skal servicerammen også overholdes regnskabsmæssigt. Alternativt kan modregnes helt op til 3 mia. kr. ved overskridelse af servicerammen på landsplan ved regnskabsafslutningen. 8 selvbudgetteringskommuner har samlet tabt 700 mio. kr. mere end budgetteret vedr. indkomstår Dette vil landets øvrige kommuner, herunder Næstved, drage fordel af i 2014, da balancetilskuddet hæves

6 ekstraordinært med 700 mio. kr., hvilket i Næstved giver et ekstra provenu på 10 mio. kr. Funktion Udligning og tilskud vedr. udlændinge Budgettet til udligning og tilskud vedr. udlændinge, kan specificeres således: I hele kr., i løbende priser Tilskud vedr. indvandrere og flygtninge Tilsvar vedr. indvandrere og flygtninge Efterreg. vedr. tidligere tilskudsår Udligning og tilskud vedr. udlænd. i alt Den samlede netto merudgift udgør 17,1 mio. kr. i Beregningen af udligning og tilskud vedr. udlændinge er baseret på den samme kørsel i KL s tilskudsmodel pr. 5/9-12, og for 2013 er indarbejdet i statsgarantien. Funktion Kommunale bidrag til regionerne Budgettet til kommunale bidrag til regionerne kan specificeres således: I hele kr., i løbende priser Kommunalt udviklingsbidrag Kommunale bidrag til regionerne i alt Kommunerne skal betale et udviklingsbidrag til regionerne. For 2013 er taksten sat til 124 kr. pr. indbygger i udviklingsbidrag. Bidragene skal ganges med et befolkningstal på i 2013 svarende til det garanterede betalingskommunefolketal. Der skal således afregnes 10,0 mio. kr. i udviklingsbidrag i Funktion Særligt tilskud Budgettet til særlige tilskud, kan specificeres således: I hele kr., i løbende priser Tilskud fra kvalitetsfonden Det særlige ældretilskud (generelt løft) Det særlige ældretilskud (styrket kvalitet) Tilskud til bedre kvalitet i dagplejen Beskæftigelsestilskud Beskæftigelsestilskud, efterreg Udligning og generelle tilskud i alt

7 Tilskud vedr. kvalitetsfonden ydes som et løft til de kommunale anlægsbudgetter. Beløbene i årene udgør en årlig størrelsesorden omkring -29 mio. kr. Der modtages 2 særlige tilskud til kommunen vedrørende ældreområdet. Begge særlige ældretilskud er blevet gjort permanente i Det ene ældretilskud ydes til et generelt løft og udgør -9,895 mio. kr. i Det andet ældretilskud ydes med henblik på at styrke kvaliteten i ældreplejen i kommunerne og udgør i ,26 mio. kr. I forbindelse med Finansloven for 2010 blev denne pulje øget med årligt over yderligere -4 mio. kr. for Næstved. Tilskuddene er tidligere blevet tilført ældreområdets budgetter. Beskæftigelsestilskuddet udgør -211,668 mio. kr. i 2013, før ekstraordinær efterregulering vedr som udgør en udgift på 33,54 mio. kr. Beskæftigelsestilskuddet udgør finansieringen til de forsikrede ledige efter, at kommunen har overtaget hele opgaven. De modsvarende driftsudgifter medtages under politikområde Arbejdsmarked, helt udgiftsneutralt for Næstved Kommune. Fra 2013 modtages et nyt tilskud på -6,829 mio. kr. til bedre kvalitet i dagplejen. Tilskuddet er tilført dagpasningsområdets budgetter. Funktion Kommunal indkomstskat Ovenstående budget til kommunal indkomstskat, kan specificeres således: I hele kr., i løbende priser Forskudsbeløb kommunal indkomstskat Afregning forskelsbeløb Afregning vedr. skrå skatteloft Udligning og generelle tilskud i alt Forskudsbeløb af indkomstskatter udgør -3,0 mia. kr. i 2013, -3,046 mia. kr. i 2014, -3,124 mia. kr. i 2015 og -3,196 mia. kr. i Der er forudsat en udskrivningsprocent på 25,0. Modsat budgetteres årligt med en udgift til skrå skatteloft på ca. 2,1 mio. kr. Der indgår ikke efterregulering (3 år efter) i perioden , da der i alle aktuelle efterreguleringsår er valgt statsgaranti. Indtægtsprognosen bygger på 24. skattekørsel fra 29/8-12 til fastlæggelse af udskrivningsgrundlaget i første omgang for indkomståret Der er pr. 24/8-12 opgjort ca. 99,0 % af indkomsterne, og i mandtal mangler i alt 727, der ikke er slutlignede.

8 Den fremadrettede beregning af udskrivningsgrundlaget besværliggøres af ændrede skatteregler i alle årene Senest i 2012 skal tages højde for effekten af Boligjobplanen med skattemæssige fradrag for lønudgifter til hjælp til istandsættelse i hjemmet. Endvidere skal tages højde for Tilbagetrækningsreformen hvor det i 2012 har været muligt at få indbetalte efterlønspenge udbetalt skattefrit, hvis man træder ud af ordningen. Betydningen af de enkelte skatteændringer kan have varierende betydning fra kommune til kommune. Aligevel bygger beregningen primært på KL s skønnede fremskrivningsprocenter gældende for hele landet, dog med en korrektion i den forventede udvikling i antal skattepligtige borgere, tilpasset primært i nedadgående retning i forhold til egen befolkningsprognose. Der er regnet med et statsgaranteret betalingskommunefolketal på pr. 1/ Betalingskommunefolketallet skønnes i at svare til vores egen befolkningsprognose korrigeret for en difference på 397 personer, som forskellen mellem faktisk folketal og betalingskommunefolketal opgjort pr. 1. januar Der regnes herefter med et betalingskommunefolketal på hhv pr. 1/1-14, pr. 1/1-15 og pr. 1/1-16. indt. år Ny beregning Fremskr. % Benyttet til samm.lign. med KL Fremsk. % fra år til år Faktisk Fremskrevet beløb UG (Statsgaranti ) Skatte-% Forventet indtægt 2006 opgørelse ,7% opgørelse 2, ,7% opgørelse 1, ,0% opgørelse 4, ,0% Opgørelse 3, ,0% fremskr. KL 2,2% 2,5 3, ,0% fremskr. KL 4,1% 4,0 2, ,0% fremskr. KL 5,3% 4,7 5, ,0% fremskr. KL 3,0% 2,5 1, ,0% fremskr. KL 2,82% 2,6 2, ,0% fremskr. KL 2,54% 2,3 2, ,0% Næstved Kommune valgte i alle årene statsgaranti, og de foreløbige prognoser peger også på, at det vil være det rigtige for Det samlede beløb til tilskud og udligning i 2013 ved selvbudgettering er foreløbig 26,735 mio. kr. større end statsgarantien. Sammenholdes dette dog med et skatteprovenu som er 28,173 mio. kr. mindre end statsgarantien i 2013, så udgør tabet ved valg af selvbudgettering i ,438 mio. kr. før efterregulering i Medtages i opgørelsen en foreløbig positiv efterregulering på 0,22 mio. kr. vedr i 2016, så udgør tabet netto 1,218 mio. kr. ved valg af selvbudgettering vedr. indkomstår 2013.

9 For 2013 er det derfor statsgarantien som er indarbejdet. Der kan suppleres med at alle landets 98 kommuner har valgt statsgaranti i Funktion Selskabsskat Der er budgetteret med -18,58 mio. kr. i indtægter fra selskabsskat i Beløbet er faktisk opgjort af Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Sidste år forventede KL en positiv vækst fra 2012 til 2013 på 20,83%, hvilket nu faktisk kan opgøres til 5,33 % for hele landet. Den faktiske udvikling blev til sammenligning i Næstved på kun 2,69 %, svarende til et mindreprovenu på 3,3 mio. kr. i forhold til den indarbejdede forventede indtægt ved sidste års budgetlægning af overslagsår 2013! Der findes ikke et lokalt fremskrivningsgrundlag som alternativ til KL s skøn, hvorfor KL s forventede vækst fortsat benyttes fra 2013 til KL forventer et betydeligt fald i selskabsskatten i 2014 på -9,85 %, hvorefter der er indlagt årlige stigninger på 15,89 % i 2015 og 10,29% i Indtægtsprovenuerne i alle overslagsårene , udgør herefter hhv. -16,75 mio. kr., -19,41 mio. kr. og -21,41 mio. kr. Funktion Anden skat Der er budgetteret med indtægt fra dødsboskat vedr. indkomstskatteår 2010 på -4,64 mio. kr., kun til afregning i Funktion Grundskyld Der er budgetteret med 249,639 mio. kr. i indtægter fra grundskyld i 2013, stigende akkumuleret med yderligere årligt tillagt indtægtsprovenu på ca. -11 mio. kr. frem til Heraf vedrører 17,504 mio. kr. et grundskyldsprovenu vedr. opkrævning på 7,2 af de afgiftspligtige grundværdier af landbrugsejendomme på 2,431 mia. kr. Det resterende beløb på 232,135 mio. kr. vedrører grundskyldsprovenu på 25,0 af øvrige afgiftspligtige grundværdier på 9,285 mia. kr. I det samlede grundskyldsprovenu er indregnet udgift på 1,45 mio. kr. til dækning af klagesager, hvor der gives medhold i nedsættende reguleringer.

10 Funktion Anden skat på fast ejendom Budgettet til anden skat på fast ejendom, kan specificeres således: I hele kr., i løbende priser Dækn.afg. af off. ejendommes grundværdi Dækn.afg. af off. ejendommes forskelsværdi Dækn.afg. af forr.ejendommes forskelsværdi Anden skat på fast ejendom i alt Der er budgetteret med i alt ca. -3,7 mio. kr. om året i indtægter fra dækningsafgift af offentlige ejendomme. Det er et provenu på ca. -0,7 mio. kr. vedrørende offentlige ejendommes grundværdier, svarende til 12,5 af de dækningspligtige grundværdier på 51,7 mio. kr., og et provenu på ca. -3,1 mio. kr. vedrørende forskelsværdien (bygningsværdien) af offentlige ejendomme, svarende til 8,75. af den dækningspligtige forskelværdi på 349,5 mio. kr. Dækningsafgift af erhvervsejendomme budgetteres med indtægt på -23,9 mio. kr., svarende til 5,0 af dækningsafgiftsgrundlaget for forretningsejendomme på ca. 4,79 mia. kr. På baggrund af tidligere års erfaringer, er der i det samlede afgiftsprovenu indregnet udgift på 3,2 mio. kr. til dækning af klagesager, hvor der gives medhold i nedsættende reguleringer. Heraf er alene afsat 2,5 mio. kr. vedrørende erhvervsejendomme. Funktion Forskydninger i likvide aktiver Der er budgetteret med en forøgelse af likvide aktiver på 1,2 mio. kr. og 2,4 mio. kr. i hhv og Omvendt budgetteres med et træk på -63,9 mio. kr. og -159,7 mio. kr. i hhv og Funktion Tilgodehavender i betalingskontrol Jf. rapport 2012 om implementering af effektiviseringsstrategien er udarbejdet business case på at fastholde timer i Team Opkrævning, på trods af at en række opgaver på opkrævningsområdet overgår til Udbetaling Danmark. Timerne benyttes til en øget indsats, hvor følgende tiltag forventes implementeret: 1) Modregning i kontanthjælp til dækning af løbende daginstitution. 2) Udsendelse af 2. rykker vedr. ejendomsskat/renovation. De samlede budgetterede indtægter på -0,25 mio. kr. modsvarer i første omgang lønudgiften, men der er en klar forventning om at den endelige indtægt vil blive større.

11 Funktion Indskud i Landsbyggefonden Der er ikke budgetlagt med indskud i Landsbyggefonden i Funktion Langfristede udlån og tilgodehavender Den samlede indtægt fra tilbagebetaling på tilgodehavender udgør i budget 2013 i alt kr. Heraf vedrører afdrag fra Herlufmagle-Hallen årligt kr. på langfristet gæld, som er endelig afviklet i Endelig modtages årlig afdragsbetaling på vedr. tilskudslån til renovering af almennyttigt byggerier, Engparken. Funktion Forskydning i kortfristet gæld til staten 40% modregning vedr. energiselskaber vedrører udlodning på samlet 110 mio. kr. fra NK-Forsyning. Indtægterne modtages i hhv og 2012 og de 40% inkl. forrentning modregnes året efter i bloktilskuddet, i dette tilfælde i hhv og I 2012 afregnes 17,69 mio. kr. til staten vedr. udlodningen på 43,5 mio. kr. modtaget i 2011 tillagt en anslået diskontorente pr. 1/ på 1,25% p.a. Modsat optages kortfristet gæld på -27,043 mio. kr. indregnet med samme diskontorente 1,25% vedr. udlodningen på 66,5 mio. kr., som modtages i 2012, men som først afregnes i Netto udgør budgettet herefter -9,353 mio. kr. i 2012 og 27,043 mio. kr. i 2013, hvorefter dette mellemværende betragtes som afsluttet. Området skal ses i sammenhæng med funktion Funktion Kirkelige skatter og afgifter Kirkeskatten er budgetteret med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for kirker på kr. svarende til en medlemsandel på 86,14 % i forhold til kommunens samlede budgetterede (statsgaranterede) udskrivningsgrundlag for 2013 på kr. Kirkeskatteprocenten er fastsat til 0,98 %. Dette giver et forventet kirkeskatteprovenu på ca. 101,4 mio. kr., og disse indtægter modsvarer nedenstående udgiftsfordeling i 2013: Everdrup Fensmark Fodby Fuglebjerg Glumsø-Bavelse-Næsby Haldagerlille Hammer-Vester Egesborg Herlufsholm kr kr kr kr kr kr kr kr.

12 Herlufmagle Holsted Hyllinge Hårslev-Ting Jellinge-Krummerup Karrebæk Kvislemark-Fyrendal-Førslev Marvede Mogenstrup Næstelsø Næstved kirkegårde (Via Sct. Morten) Rislev Rønnebæk Sandby Næstved Sct. Morten Næstved Sct. Peder Skelby-Gunderslev Næstved Sct. Jørgen Snesere Toksværd-Holme Olstrup Tystrup Tyvelse, Aversi, Tybjerg, Vrangstrup Vallensved Vejlø I alt kirke- og præstegårdskasser Provstiudvalgets 5 % rådighedsmidler Næstved Provsti (PUK) I alt Provstiudvalget Landskirkeskat Total udgift kirken Budgetteret kirkeskatteprovenu Mellemregning med kommunen kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr. 0 kr. Budget 2013 mellemregningen på 0 kr. er udtryk for, at Provstiudvalgets budget er i balance, sådan at udgiftsbudgettet nøjagtig svarer til den budgetterede indtægt i form af kirkeskatteprovenuet. Samtidig er der ikke noget løbende mellemværende med kommunen vedr. tidligere regnskabsår.

13 Funktion Afdrag på lån Der er budgetteret med årlige afdrag på kommunens lån på ca. 68,8 mio. kr. i 2013, 67,6 mio. kr. i 2014, 77,4 mio. kr. i 2015 og 61,1 mio. kr. i Afdragene fordeler sig i 2013 med hhv. 1,0 mio. kr. til selvejende institutioner, 0,6 mio. kr. til realkreditlån, 3,9 mio. kr. til lån i pengeinstitutter, 0,6 mio. kr. til kommunekreditlån vedr. kommunal andel af ældreboliger og med 62,8 mio. kr. vedr. øvrige Kommunekreditlån. Funktion Låneoptagelse Der er budgetteret med følgende låneoptagelse i de kommende fire år: I hele kr., i løbende priser Skole/kvalitetsfond Lån til jordkøb Energibesparende foranstaltninger ESCO-projekt (energibesp. foranstaltninger) Forventet lånedisp. 50% Sydlig Ford.vej Låneoptagelse i alt Samlet er der budgetteret med låneoptagelse for -45,07 mio. kr. i Det samlede lån til skolebyggeri samt øvrige områder omfattet af kvalitetsfond er fastlagt på et niveau på -11,0 mio. kr. svarende til lånedispensationen fra Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Lån til hhv. jordkøb og energibesparende udgifter udgør hhv. -8,67 mio. kr. og -5,4 mio. kr. Ingen af disse lån skal forhåndsansøges og kan derfor hjemtages direkte på baggrund af forventede/faktiske anlægsudgifter. ESCO-Projekt til energisparende foranstaltninger sidestilles lånemæssigt med øvrige energibesparende foranstaltninger, og kan derfor hjemtages direkte på baggrund af forventede/faktiske anlægsudgifter, i dette tilfælde afsat på investeringsoversigten i budget Nyt vejprojekt vedr. Sydlig Fordelingsvej forventes at få bevilget en lånedispensation på 50% af de afholdte udgifter i 2015 og Lånedispensationen er foreløbig ikke ansøgt.