REBILD KOMMUNE. REFERAT Byrådet

Transkript

1 Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Byrådssalen, Terndrup Rådhus. Møde slut: 19:30 Fraværende: REFERAT Helle Astrup og Søren Søe-Larsen. Per Vilsbøll deltog ikke i behandlingen af pkt. 1 til pkt. 5. Søren Konnerup deltog ikke i behandlingen af pkt. 14 til pkt. 20.

2 Indholdsfortegnelse Side 1. Afskrivninger - regnskab Regnskab fagudvalg Årsregnskab Overførsler drift Overførsler anlæg Merforbrug B&U forslag til reduktioner Budgetprocedure Eventuel afgivelse af høringssvar fra Rebild Kommune Forslag til ændring af vedtægter for I/S Reno-Nord - optagelse af Pandrup området i Jammerbugt Kommune som interessent Miljøtilsynsberetning Prioritering af trafiksikkerhedspuljen Prioritering af puljen til køb/salg af jord samt byggemodning Støvring Ridecenter - udvidelse på Vestre Primærvej Handicappolitik - kommissorium Hjemtagning af misbrugsbehandling og rådgivning - økonomi Driftsafvikling i 2011 af den udekørende sygeplejegruppe i Sund Rebild efter høring Strategi Arbejdsmarked Revideret budget Arbejdsmarked Orientering Økonomiudvalget Lukket - Låneoptagelse mio.kr. Fejl! Bogmær Underskriftsside

3 1. Afskrivninger - regnskab 2010 J.nr.: S08. Sagsnr.: 10/18703 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Inden regnskabet for år 2010 endeligt kan godkendes i, skal de afskrivninger, der løbende er foretaget hen over regnskabsåret forelægges til godkendelse i økonomiudvalget. (jf. Rebild Kommunes Kasse-/regnskabsregulativ). De samlede afskrivninger i år 2010 udgør i alt kr ,60. Afskrivningerne er opdelt på følgende områder: Afskrivningerne via debitorsystemet ,45 Afskrivninger af div. Boliglån/indskud ,77 Afskrivninger i lønsystemet ,40 Afskrivninger i pensionssystemet ,90 Afskrivninger vedr. salg af Bydamsvej ,00 Øvrige ,08 I alt ,60 Ovenstående poster er nærmere beskrevet i det følgende. Afskrivninger af krav der er optaget i Rebild Kommunes debitorsystem. De samlede afskrivninger fra debitorsystemet udgør i år 2010 i alt kr ,45. Afskrivningerne kan fordeles på følgende typer af krav. Børnepasning ,00 Boligstøtte ,24 Kontanthjælp ,68 Billån (invalidebil) ,10 Husleje 3.710,00 Personlige tillæg 7.500,00 Regningskrav (*) ,43 I alt ,45 Baggrunden for afskrivningerne kan opdeles i følgende poster: Boudlæg (dødsbo) ,63 Konkurser ,00 Bortfald efter 5 år reglen (forældelse jf. sociallovgivningen) ,24 Forældelse (normale forældelsesregler) ,35 Bortfald af regningskrav (**) ,23 I alt ,45 (*) Afskrivningerne på kr ,43 vedrørende regningskrav består af følgende: 165

4 Konkurser ,00 Forældelse ,11 Boudlæg (dødsbo) ,09 Bortfald af regningskrav(**) ,23 (**) Bortfald af regningskrav. Disse afskrivninger kommer i forbindelse med en oprydning i gamle regningskrav fra de gamle kommuner. Regningerne er udstedt i de gamle kommuner. De fakturaer, det drejer sig om vedrører sociale sager og er fejlagtigt blevet registreret på klienten og ikke den kommune/amt, der skulle have været registreret som debitor. Proceduren er rettet, og afskrivningerne fremkommer i år 2010 på grund af oprydning. Afskrivninger af div. Boliglån/indskud. De samlede afskrivninger på boliglån/indskud i år 2010 udgør i alt kr ,77. Afskrivning af disse krav sker i forbindelse med dødsfald, hvor boet ikke kan tilbagebetale de ydede beboerindskudslån. Afskrivning fra Lønsystemet. De samlede afskrivninger fra Lønsystemet udgør i år 2010 i alt kr ,40. Indeholdt i disse afskrivninger er der en difference vedr. AM-bidrag og A-skat på hhv og disse differencer skal ses samlet, og er en saldo der er opstået i år 2008 og 2009 som følge af indførsel af E-indkomst. Ud over disse beløb er der afskrevet kr ,01 der fejlagtigt er udbetalt til en lønmodtager. Afskrivning fra pensionssystemet. De samlede afskrivninger fra pensionssystemet udgør i regnskab 2010 i alt kr ,00. Denne afskrivning indeholder en skattedifference fra år 2007 og 2008 vedr. afdøde pensionister. Afskrivning vedr. salg af ejendommen Bydamsvej Afskrivningen er i alt kr I forbindelse med salget af ejendommen på Bydamsvej bortfaldt Rebild Kommunes indskud i Landsbyggefonden. Dette indskud var en del af finansieringen i forbindelse med opførslen. Indskud til Landsbyggefonden er kommunens tilskud til finansieringen af almennyttige boliger. Disse indskud er normalt ikke noget som kommunen forventer at få tilbage på noget tidspunkt, hvorfor disse indskud jf. de autoriserede regnskabsregler skal fjernes fra balancen inden regnskabsvedtagelsen. Øvrige afskrivninger. På denne post er der i alt afskrevet kr ,08. Dette består af en skattedifference vedr. B&U på og en afskrivning fejl i forbindelse med modregning/udbetaling af overskydende skat i år 2009 og Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Der afskrives tilgodehavender på ,60. Afskrivningerne er noget større end for regnskabsår 2009 (0,5 mio.kr.) væsentligst begrundet i afskrivning, som følge af salget af Bydamsvej, samt oprydning i "gamle" regningskrav. 166

5 Afskrivningerne sker på status og forringer kommunes egen kapital, men har ingen betydning for den nuværende likviditet. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At afskrivninger 2010 godkendes Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt. Beslutning i den : Godkendt. Helle Astrup, Søren Søe-Larsen og Per Vilsbøll deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben afskrivninger ØK

6 2. Regnskab fagudvalg J.nr.: S08. Sagsnr.: 10/18703 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Drift Det samlede driftsregnskab for 2010 for de enkelte udvalg fremgår af nedenstående hovedoversigt. For en nærmere specifikation af de enkelte områder henvises til regnskabets særlige bemærkninger, hvori det samlede resultat for de enkelte fagudvalg, sektorer og bevillingsniveauer er beskrevet og kommenteret. I bilag er der vedlagt en hovedoversigt over det samlede regnskab for Heraf fremgår en samlet balance, svarende til en likviditetsforbedring på 52,7 mio. kr., heraf er ca. 27 mio. kr. finansforskydninger mellem årerne. Likviditetsforbedringen skyldes væsentligst merindtægter/mindreudgifter på anlæg og finansiering, mens der er et vist merforbrug på driften, som det fremgår nedenfor. Det endelige regnskab behandles i sin helhed på Økonomiudvalgets møde den 13. april 2011, hvor der vil være en nærmere redegørelse for det samlede regnskab. Driftsregnskab 2010 i mio. kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Regnskab 2010 Afvigelse korr. Budget Afvigelse opr. Budget Rebild Kommune 1.300, , ,9-2,1 51,1 Arbejdsmarkedsudvalg 141,1 147,7 146,0-1,7 4,9 Arbejdsmarked 94,2 95,7 91,2-4,5-3,0 Sikringsydelser 46,9 52,0 54,9 2,8 7,9 Børn og Ungdomsudvalg 481,2 514,4 509,3-5,1 28,1 Børn og unge med særlige behov 57,1 81,4 82,5 1,1 25,4 Dagtilbud 113,0 114,8 114,9 0,1 1,9 Folkeskole 292,4 300,2 293,9-6,3 1,5 Tand og Sundhedspleje 18,8 18,0 18,0 0,0-0,7 Kultur og Fritidsudvalg 46,8 45,7 45,5-0,2-1,3 Fritid 38,0 37,3 37,2-0,0-0,8 Kultur og Natur 7,9 7,6 7,6-0,0-0,3 Landdistrikter 0,9 0,8 0,6-0,2-0,2 Sundhedsudvalg 403,7 410,0 406,7-3,3 3,0 Pleje og omsorg 180,4 174,8 173,5-1,3-6,9 Voksne med særlige behov og førtidspens. 154,6 160,8 158,2-2,5 3,6 Sundhed 68,7 74,4 75,0 0,5 6,3 Teknik og Miljøudvalg 40,4 57,5 63,6 6,1 23,2 Ejendomme 3,3 1,9 1,3-0,6-2,0 168

7 Forsyning -20,5-3,9-0,6 3,3 19,9 Natur og miljø 6,5 6,3 5,3-1,1-1,2 Veje og grønne områder 51,2 53,2 57,7 4,5 6,5 Økonomiudvalg 187,6 178,7 180,8 2,0-6,9 Administration 162,8 165,5 163,0-2,4 0,3 Erhverv og Turisme 3,4 3,3 3,1-0,2-0,3 Fælles lønpuljer, personale 9,6-1,2 2,4 3,6-7,1 Boligstøtte 11,8 11,1 12,1 1,0 0,3 Driftsresultatet for den ordinære drift viser i 2010 et merforbrug på 51 mio. kr. jf. ovenstående oversigt i forhold til det oprindelige budget. I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Fra det oprindelige driftsbudget til det korrigerede driftsbudget er der en række politisk besluttede bevillinger, som væsentligst vedrører negative overførsler fra 2009 på 38,3 mio. kr., samt positive bevillingsmæssige korrektioner tillægsbevillinger, på i alt 43 mio. kr. Sidst er der lavet en positiv 40 bevilling på 48,5 mio. kr. på byrådets møde i januar 2011 i forhold til overholdelse af Styrelsesloven, hvoraf fremgår, at der ikke må afholdes udgifter uden bevillingsmæssig dækning. På s møde i marts 2010 blev der besluttet måltal i forhold til det oprindelige budget (tilladt mer- og mindreforbrug) for de enkelte udvalg på i alt 7,5 mio. kr. Siden denne beslutning er midtvejsreguleringen af kommunes bloktilskud 2010 på ca. 18 mio. kr. tilført, samt en teknisk regulering på ca. 18 mio. kr. mellem drift og anlæg, som følge af udskillelsen af Spildevand A/S. Sidst er der i december 2011 besluttet bevillingsmæssige korrektioner på ca. 4 mio. kr., væsentligst som følge af børnetalsreguleringer. Det samlede merforbrug i forhold hertil kan således opgøres til mio. kr. = 10 mio. kr., hvilket kan sættes i forhold til måltallet på 7,5 mio. kr. Det samlede resultat er således tæt på måltallet fra marts 2010 og de væsentligste årsager til, at der trods alt er et merforbrug, skyldes væsentligst udgiftsudviklingen på det specialiserede børne- og unge område, samt vintervedligeholdelsen. Nedenfor er en kort opsamling på de økonomiske resultater for de enkelte udvalg. Arbejdsmarkedsudvalget Regnskabet indenfor Arbejdsmarkedsudvalgets område viser et samlet mindreforbrug på 1,7 mio. kr., i forhold til det korrigerede budget, samt 4,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvilket stort set er i overensstemmelse med det politisk besluttede måltal gående på budgetoverholdelse. Arbejdsmarkedsområdet blev tilført 6,6 mio. kr., i forbindelse med midtvejsreguleringen. Børne- og ungdomsudvalget Regnskabet indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets område viser et samlet mindreforbrug på 5,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, samt 28,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Der er givet en bevillingsmæssig 40 korrektion på 48 mio. kr. jf. ØKV 3. Heri var der ikke korrigeret for de bevillingsmæssige korrektioner på ca. 4 mio. kr. Dette betyder, at det reelle merforbrug på udvalgets område er 46,9 mio. kr., hvoraf 27,6 mio. kr. er en negativ overførsel fra Måltallet for området var et tilladt merforbrug på 10 mio. kr., hvilket betyder at der er et stort merforbrug i forhold til måltallet, hvilket i alt overvejende grad kan henføres til det specialiserede område for børn og unge. 169

8 Kultur- og fritidsudvalget Regnskabet indenfor Kultur- og Fritidsudvalgets område viser et netto mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, samt 1,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Det er givet en bevillingsmæssig 40 korrektion på -1,3 mio. kr. Måltallet for udvalget var et mindreforbrug på 1 mio. kr. Sundhedsudvalget Regnskabet indenfor Sundhedsudvalget viser et samlet netto mindreforbrug på 3,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, samt et merforbrug på 3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Måltallet for området var et tilladt merforbrug på 5 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med en negativ overførsel fra 2009 på 15,4 mio. kr., samt en midtvejsregulering på 5,7 mio. kr. Teknik- og miljøudvalget Regnskabet indenfor Teknik- og Miljøudvalgets område viser et samlet merforbrug på 6,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, samt 23,2 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Beløbene er inklusiv en negativ bevillingsmæssig 40 korrektion på 4,3 mio. kr. Dette betyder, at det reelle merforbrug på udvalgets område er 1,8 mio. kr., hvoraf 2,6 mio. kr. er en positiv overførsel fra Merforbruget i forhold til det korrigerede budget på 23,2 mio. kr. skyldes en teknisk regulering mellem drift og anlæg på ca. 18 mio. kr. vedrørende udskillelsen af spildevandsområdet til spildevand A/S, samt merudgifter på 13,5 mio. kr. til vintervedligeholdelse. Det ses samtidig heraf, at der på andre områder har været betydelige mindreudgifter, som følge af især beslutningen om forbrugstilbageholdenhed. Måltallet på det tekniske område var et mindreforbrug på 3 mio. kr. Økonomiudvalget Der er et samlet merforbrug på økonomiudvalgets område på 2,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, samt et mindreforbrug på 6,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Resultatet er inklusiv en negativ bevillingsmæssig 40 korrektion på 7,6 mio. kr., således at der i forhold til det korrigerede budget reelt er tale om et mindreforbrug på 5,5 mio. kr. Der er herudover en positiv overførsel på 2,3 mio. kr. fra Merforbruget i forhold til det korrigerede budget kan væsentligst henføres til fælles lønpuljer, herunder barsel, som vedr. den samlede organisation. Måltallet for området var et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Anlæg På anlægssiden har der været merindtægter/mindreudgifter på 25,5 mio. kr., samtidig med at der er givet tillægsbevillinger for 20,7 mio. kr., hvoraf 14,5 er en overførsel fra I forhold til det korrigerede budget er der således et mindreudgifter for 31,3 mio. kr. samt merindtægter på 15 mio. kr. Der er således et samlet mindreforbrug på 46,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Anlægsregnskab 2010 I mio. kr. Regnskab 2010 Korrigeret budget Oprindeligt budget Afvigelse korr. Budget Afvigelse opr. Budget Rebild Kommune U 69,0 100,3 80,9-31,3-11,8 Rebild Kommune I -24,6-9,6-10,9-15,0-13,7 Børn og Ungdomsudvalg U 31,6 43,8 37,1-12,2-5,5 Børn og Ungdomsudvalg I -0,1 0,0 0,0-0,1-0,1 Dagtilbud U 16,0 21,2 17,7-5,2-1,7 170

9 Folkeskole U 15,3 22,6 19,4-7,2-4,1 Folkeskole I -0,1 0,0 0,0-0,1-0,1 Tand og Sundhedspleje U 0,2 0,0 0,0 0,2 0,2 Kultur og Fritidsudvalg U 1,2 3,1 1,0-1,8 0,3 Fritid U 1,0 2,9 0,8-1,8 0,3 Landdistrikter U 0,2 0,2 0,2-0,0 0,0 Sundhedsudvalg U 3,9 6,0 4,5-2,1-0,6 Pleje og omsorg U 3,9 6,0 4,5-2,1-0,6 Teknik og Miljøudvalg U 31,2 45,5 36,6-14,3-5,3 Teknik og Miljøudvalg I -24,1-9,6-10,9-14,5-13,2 Ejendomme U 19,5 22,8 6,4-3,3 13,1 Ejendomme I -24,0-5,1-5,1-18,9-18,9 Forsyning U 0,0 0,6 19,0-0,6-19,0 Forsyning I 0,0 0,0-1,8 0,0 1,8 Natur og miljø U 1,4 2,9 0,1-1,6 1,3 Veje og grønne områder U 10,4 19,2 11,1-8,9-0,7 Veje og grønne områder I -0,1-4,5-4,0 4,4 3,9 Økonomiudvalg U 1,1 1,9 1,8-0,9-0,7 Økonomiudvalg I -0,4 0,0 0,0-0,4-0,4 Administration U 1,0 1,6 1,5-0,6-0,5 Administration I -0,4 0,0 0,0-0,4-0,4 Erhverv og Turisme U 0,1 0,3 0,3-0,3-0,2 En væsentlig del af overskuddet vil blive ansøgt overført til 2011 i forhold uafsluttede projekter. Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Ingen økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At regnskabet for udvalget indstilles godkendt Bilag: Hovedudsigt er udsendt sammen med Børne- og Ungdomsudvalgets dagsorden. Regnskabsbemærkninger til de enkelte udvalg udsendes kun i papir til de enkelte udvalgs medlemmer. Beslutning i Sundhedsudvalget den : Sundhedsudvalgets regnskab 2010 indstilles godkendt. Beslutning i Arbejdsmarkedsudvalg den : Indstillingen indstilles godkendt. 171

10 Beslutning i Teknik- og Miljøudvalget den : Regnskabet indstilles godkendt. Udvalget bemærker, at det trods merudgifter til vintervedligeholdelse på 13,5 mio.kr., har været muligt at begrænse det samlede merforbrug til 1,8 mio.kr. ved forbrugstilbageholdenhed på øvrige områder (vejvedligeholdelse m.v.), hvilket må forventes at medføre øgede udgifter fremover. Udvalget indstiller, at budgettet til vintervedligeholdelse tilpasses de faktiske udgifter i forbindelse med den kommende budgetlægning. Beslutning i Børne- og Ungdomsudvalget den : Indstilles godkendt Beslutning i Kultur og Fritidsudvalget den : KFU s regnskab indstilles godkendt. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt. Beslutning i den : Godkendt. Helle Astrup, Søren Søe-Larsen og Per Vilsbøll deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Regnskabsbemærkninger TM Åben Regnskabsbemærkninger Børn og Ungdom Åben Regnskabsbemærkninger Kultur og Fritid Åben Regnskabsbemærkninger AM Åben Regnskabsbemærkninger SU Åben Hovedoversigt regnskab

11 3. Årsregnskab 2010 J.nr.: S08. Sagsnr.: 10/18703 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Hermed forelægges Regnskab 2010 for Rebild Kommune. Der er særskilt behandlet regnskab på de respektive fagudvalg. Som bilag til dette punkt er vedlagt det samlede regnskab opdelt i en specifikationsdel inklusiv omkostningsregnskab, samt en årsberetning. Driftsresultatet for den ordinære drift viser i 2010 et mindreforbrug/overskud i forhold til det korrigerede budget på 2,1 mio. kr. eller 0,2 %, mens der er et merforbrug i forhold til det oprindelige budget på 51,1 mio. kr. svarende til 3,9 %. At afvigelsen i forhold til det korrigerede budget alene er på 2,1 mio.kr. skyldes, at der er givet en tillægsbevilling på 48,5 mio.kr. jf. Styrelsesloven 40, hvori det fremgår, at der ikke må afholdes udgifter uden bevillingsmæssig dækning. Der har i 2010 været merforbrug på en række områder blandt andet det specialiserede socialområde for børn og unge, specialundervisning, dagpleje, vederlagsfri fysioterapi, medfinansiering af sundhedsvæsenet samt ældreområdet, herunder især vedr. ældreboliger. Endelig har 2 vintre med megen sne og glatføre givet væsentlige merudgifter. Specielt for ældreområdet bør nævnes, at der i forhold til det oprindelige budget er et mindreforbrug, og der er således afdraget på merforbruget fra tidligere år. På anlægssiden har der været mindreudgifter på 46,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, mens der har været et merforbrug i forhold til det oprindelige anlægsbudget på 25,6 mio. kr. En stor del af forklaringen skyldes et betydelige bedre grundsalg end budgetteret, idet der er solgt 31 byggegrunde samt en erhvervsgrund på kvm. i Porsborgparken. Der er i alt solgt grunde for 21,9 mio.kr., og der var budgetteret med 5,1 mio. kr. På udgiftssiden har der i 2010 været forholdsvis store mindreforbrug til bygning og renovering af institutioner blandt andet ny daginstitution i Skørping, Suldrup Skole, Bavnebakkeskolen og Ådalscentret. Der har også været mindreforbrug på veje og grønne områder, her er det især projekter som bytorvet i Støvring, rundkørsel i Skørping og vejrenovering/forskønnelse der er blevet udskudt eller forsinket. På finansieringssiden er likviditeten blevet forbedret. De likvide aktiver ultimo 2010 er opgjort til 28,3 mio. kr., hvilket betyder en likviditetsforbedring på 52,6 mio. kr. i forhold til primo I regnskabet, det omkostningsbaserede regnskab, der er vedlagt som bilag til sagen, er der en nærmere specifikation af de likvide aktiver. Der er i 2010 optaget nye lån for i alt 39,5 mio. kr., herunder de særlige lånemuligheder til kvalitetsfondsområderne. Endvidere er der omlagt lån for ca. 60 mio. kr. jævnfør s 173

12 beslutning om at forlænge løbetiden, og dermed opnå lavere ydelsesudgift. Rebild Kommune havde for 2010 valgt at benytte sig af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag grundet finanskrisens usikkerhed omkring indvirkningen på udskrivningsgrundlaget. Det samme gør sig gældende for tilskud og udligning. På dette område er der modtaget et nyt beskæftigelsestilskud, som udgør 51 mio.kr. i Dette tilskud finansierer udgifter til forsikrede ledige. Nedenfor er vist en kort oversigt over regnskabsresultatet Regnskab 2010 Oprindelig Tillægsbev Korrigeret Regnskab i mio. kr. Budget Budget Drift 1.300,80 53, , ,90 Anlæg 70 20,7 90,7 44,4 Drift og anlæg i alt 1.370,80 73, , ,30 Finansforskydninger -0,1 0-0,1-27,5 Låneafvikling/optagelse 15,2-13 2,2 0,1 Skatter ,70 1,4-1046, ,10 Generelle tilskud m.v. -352,4-19,3-371,7-372,5 Likviditetsforbrug/forøgelse -14,20-5,50 28,80-52,70 Indstilling: Forvaltningen indstiller: At regnskabet oversendes til med henblik på godkendelse og afgivelse til revisionen samt, At afvigelser mellem bevillinger og regnskab godkendes. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt. Beslutning i den : Godkendt. Helle Astrup, Søren Søe-Larsen og Per Vilsbøll deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Regnskab BY

13 4. Overførsler drift J.nr.: S08. Sagsnr.: 10/18703 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: I forbindelse med regnskabsafslutningen udarbejdes der en opgørelse over henholdsvis mer- og mindreforbrug indenfor den kommunale drift. Der er vedlagt en oversigt på kontraktniveau som bilag samt forslag om overførsler fra 2010 til Reglerne omkring overførselsadgang på driften blev besluttet på Økonomiudvalgets møde i december 2010 i forbindelse med beslutningen af regnskabsproceduren. Det blev samtidig besluttet, at der på mødet i februar 2011 skulle fremlægges mere principielle retningslinjer for overførsler fra 2010 til 2011 samt forslag til frigivelse af opsparede midler. Med baggrund i dels Budgetaftalen som ikke tillader budgetoverskridelse i kommunerne og dels presset på kommunens likviditet, besluttede på møde i februar 2011 en model som giver tæt balance mellem frigivelse af indefrosne midler/overskud og afvikling af gæld/merforbrug. Modellen indebærer følgende: 175 Merforbrug (incl. evt. bunden opsparing fra tidligere) på kontraktniveau afvikles jævnfør nedenstående opdeling: Merforbrug på op til 3 % af det oprindelige nettobudget skal afvikles i år 1 (2011) Merforbrug over 3% og op til 5 % af det oprindelige nettobudget skal afvikles over to år (2011 og 2012) Merforbrug over 5 % af det oprindelige nettobudget afvikles som udgangspunkt over tre år ( ). Ved større merforbrug laves der konkrete aftaler. Mindreforbrug (incl. evt. bunden opsparing) beregnes og frigives ud fra samme principper som et merforbrug, det vil sige at: Mindreforbrug på op til 1,5 % af det oprindelige nettobudget frigives til år 1 (2011). Afhængig af de økonomiske forhold kan der i de efterfølgende år ske en regulering af frigørelsesprocenten. Afvigelser fra beslutning om overførsel og besluttet model: Det specialiserede socialområde (børn og unge samt voksenområdet) Beslutning i februar 2011 at merforbruget fratrækkes genopretning i budget 2011 på 16,3 mio. kr. for 2009 og 2010 dvs. i alt 32,6 mio. kr. Administration - Beslutning i februar 2011 at overskud/underskud nettoficering af som følge af ny struktur. Boligstøtte - Beslutning i februar 2011 der ikke sker overførsel pga. konjunkturafhængighed Bibliotek - Der ligger en Byrådsbeslutning fra september 2009 om at inventar i for-

14 bindelse med bygning af nyt bibliotek skal finansieres af bibliotekets opsparede midler kr. Administrationen anbefaler, at overførslen sker som anlægsoverførsel. Ældreboliger - Fuld overførsel af merforbrug til 2011, merforbruget udlignes via lejeindtægter. Forslaget om overførsler fra er lavet efter de godkendte retningslinier med undtagelse af de nævnte afvigelser. Der er således ikke taget højde for de bemærkninger/ønsker som kontraktholderne har indsendt i regnskabsbemærkninger / kontraktevalueringer for Der henvises til kontraktevalueringerne på Rebild.dk. De foreslåede overførsler til 2011 på driftsområderne kan ses af nedenstående oversigt. Driftsoverførsler Overførsel til 2011 Opsparing/ afdrag i kr. Merforbrug Mindreforbrug Merforbrug Mindreforbrug Arbejdsmarkedsudvalg Børn og Ungdomsudvalg Kultur og Fritidsudvalg Sundhedsudvalg Teknik og Miljøudvalg Økonomiudvalg I alt Forslag til overførsel på de enkelte kontraktområder fremgår af bilaget. Fordeling af overførslerne på kontraktholderniveau og øvrige områder foretages efter godkendelsen af regnskab Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Fremgår af vedlagte bilag. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At overførslerne godkendes. At overførsel på akkumuleret opsparing på Bibliotek kr. overføres som anlægsoverførsel. At der er fuld overførsel af merforbrug på ældreboliger idet merforbruget udlignes via lejeindtægter. Bilag: Bilag til alle fagudvalg udsendes sammen med dagsordenen til BU. 176

15 Beslutning i Sundhedsudvalget den : Indstillingen vedr. Sundhedsudvalgets område indstilles godkendt. Beslutning i Arbejdsmarkedsudvalg den : Indstillingen indstilles godkendt. Beslutning i Teknik- og Miljøudvalget den : Indstilles godkendt for så vidt angår TMU s område. Beslutning i Børne- og Ungdomsudvalget den : Børne- og ungdomsudvalget indstiller at overførslerne af mindreforbrug på Dagtilbud og Folkeskole indefryses til 2012, samt at den negative overførsel på specialundervisning og dagpleje, i alt 3,4 mio.kr, overføres til Jf. punkt 16. Beslutning i Kultur og Fritidsudvalget den : Overførslerne indenfor KFU indstilles godkendt. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt med bemærkning - at indstillingen fra BU (06. april 2011 pkt. 15) vedr. overførsler af såvel merforbrug som mindreforbrug godkendes. - at rammen for overførslen af mindreforbrug for alle øvrige områder nedsættes fra 1½% til 1%. Der udarbejdes en konsekvensberegning til BY. Beslutning i den : Godkendt som indstillet af ØK. Helle Astrup, Søren Søe-Larsen og Per Vilsbøll deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Overførsler forslag Åben Driftsoverførsler revideret ØK beslutning BY

16 5. Overførsler anlæg J.nr.: S08. Sagsnr.: 10/18703 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: I forbindelse med regnskabsafslutningen udarbejdes, der en opgørelse over henholdsvis mer- og mindreforbrug indenfor de kommunale anlæg. En detaljeret oversigt er vedlagt som bilag. Som det fremgår af nedenstående oversigt på udvalgsniveau, er der anlægsmæssigt et samlet mindreforbrug på 45,7 mio. kr., hvoraf der er forslag til overførsel på 28,6 mio. kr. Den primære forklaring på afvigelsen mellem mindreforbrug og overførslen er merindtægter på 14,4 mio.kr., hvilket hovedsageligt vedrører salgsindtægter. Der er ikke overførsel på salgsindtægter. Som udgangspunkt kan det nævnes, at der er overførsel på alle uafsluttede anlægsprojekter, dog er der for de løbende anlægsbevillinger alene overførsel på allerede disponerede beløb. Direktionen anbefaler samtidig, at der sker en vis reduktion i overførslerne bl.a. for at skabe et mere realistisk udgangspunkt for, hvad der reelt kan gennemføres af anlægsprojekter i Med dette udgangspunkt peges bl.a. på, at der ikke i fuld omfang sker overførsler af div. rammebeløb. Det bemærkes at der overførslen på anlæg sidste år var på 14,6 mio. kr. Dette indebærer blandt andet at rammebeløbet under løbende opsamling skoler er foreslået nedsat, således at der alene overføres en pulje på 0,5 mio. kr., samt at forskønnelses- og trafiksikkerhedspuljen er reduceret med 0,9 mio. kr., således at der alene overføres en pulje på 1 mio. kr. Undtaget er dog forsyningsområdet, hvor der kører et mellemregningsforhold på balancen. Dvs. at kommunens forpligtigelser til forsyningsområdet automatisk opdateres i forbindelse med afslutning af regnskabsår, samtidig er en del af forsyningsområdet overgået til selvstændigt selskab i Generelt er der mindreforbrug på mange af områderne i det projekter er blevet udskudt pga. tidlig vinter i På Børne- og Ungdomsudvalgets område vedrører mindreforbruget primært skolerenoveringer samt den nye daginstitution i Skørping. Udvalget besluttede på marts mødet 2011 at iværksætte sanering af tagkonstruktion på Øster Hornum Børnehave indenfor en beløbsramme på kr., det foreslås at mindreforbruget på modernisering af daginstitutioner anvendes hertil. For Kultur og Fritid overføres der 2,6 mio.kr., heraf kommer 0,8 mio. kr. fra driften på Nørager Bibliotek - der ligger en Byrådsbeslutning fra september 2010 om, at inventar i forbindelse med bygning af nyt bibliotek skal finansieres af bibliotekets opsparede driftsmidler kr. Administrationen anbefaler, at overførslen sker som anlægsoverførsel. 178

17 På Sundhedsudvalgets område er der et mindreforbrug på analyse af boliger til ældre og handicappede på 0,6 mio. kr., heraf overføres 0,2 mio. kr. til udarbejdelse af skitseprojekt for Mastruplund. Det fra 2009 overførte beløb vedrørende grundkapital til ældreboliger finansieres af byggemodningen for Støvring Ådale. De uforbrugte budgetbeløb på Teknik- og Miljøudvalgets område vedr. primært byggemodningsprojekter, Bytorv i Støvring, Bælum Bæk, cykelstier, rundkørsel i Skørping samt vejrenovering og forskønnelse. I alt foreslås der overført 12,3 mio.kr. ud af et samlet mindreforbrug på udgifterne på 14,3 mio. kr. På Økonomiudvalgets område vedrører de uforbrugte midler; skitseprojektet for nyt rådhus, radiosystem SINE samt planstrategi/kommuneplan. De foreslåede overførsler til 2011 på anlægsområderne kan ses af nedenstående oversigt. Anlægsoverførsler i mio. Kr. Korr. Budget 2010 Regnskab 2010 Afvigelse Børn- og Ungdomsudvalget U I 43,8 31,6-0,1 12,2 0,1 Kultur- og Fritidsudvalget U 3,1 1,2 1,8 I 0 Sundhedsudvalget U 6,0 3,9 2,1 I Teknik- og Miljøudvalget U 45,5 31,2 14,3 I -9,6-23,5 14,0 Økonomiudvalget U 1,9 1,1 0,9 I -0,4 0,4 GRAND TOTAL U 100,3 69,0 31,3 I -9,6-24,0 14,4 N 90,7 45,0 45,7 Forslag til overførsel 10,2 2,6 2,2 12,3 1,3 28,6 Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Hvis der overføres jf. indstilling - betyder det en tillægsbevilling til anlæg på 28,6 mio. kr. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At der overføres 28,6 mio. kr. til budget At bevillinger under 0,5 mio. kr. frigives i forbindelse med overførslen Bilag: Bilag til alle fagudvalg udsendes sammen med dagsordenen til BU. 179

18 Beslutning i Sundhedsudvalget den : Indstillingen vedr. Sundhedsudvalgets område indstilles godkendt. Beslutning i Arbejdsmarkedsudvalg den : Indstillingen indstilles godkendt. Beslutning i Teknik- og Miljøudvalget den : Indstilles godkendt for så vidt angår TMU s område med bemærkning om, at det fulde mindreforbrug (14,3 mio.kr.) indenfor udvalgets område overføres. Beslutning i Børne- og Ungdomsudvalget den : Indstilles godkendt Beslutning i Kultur og Fritidsudvalget den : Overførslerne indenfor KFU indstilles overført. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt som indstillet af Fagudvalgene med bemærkning - at et beløb på 1,0 mio. kr. under TM reserveres til nedrivningsopgaver, herunder Solbjerg skole. - at bevillingen til inventar mv. til biblioteket frigives. Beslutning i den : Godkendt som indstillet af ØK med bemærkning, at Solbjerg Skole udbydes til salg forinden nedrivning iværksættes. Helle Astrup, Søren Søe-Larsen og Per Vilsbøll deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Overførsler anlæg

19 6. Merforbrug B&U forslag til reduktioner J.nr.: Ø09. Sagsnr.: 11/5302 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Foranlediget af et forventet merforbrug i 2011 samt et overført merforbrug fra 2010 har forvaltningen i Center Børn og Unge lavet en opsamling og gennemgået mulige forslag til nedbringelse af dette. Merforbruget 2011 fordeler sig på følgende områder: Dagplejen Blenstrup Skole Specialundervisning Overført merforbrug spec.uv I alt For en uddybende beskrivelse af ovennævnte punkter henvises til: Forslag til handlinger ifht. En bedring af dagplejens økonomi sag nr. 11/3056 Økonomi Blenstrup Skole sag nr. 11/1842 Dispositionsregnskab for specialundervisning og kørsel sag nr. 10/93 Alle sager er til behandling på B&U mødet den 6. april Fra forvaltningens side forslås følgende til nedbringelse af merforbruget: M.h.t. merforbruget i dagplejen foreslås, at dette nedbringes ved: Besparelse på lærernes arbejdstidsaftale, lukning af daginstitutionen Krudtuglen samt tidligt optag i børnehaverne. M.h.t. merforbruget på Blenstrup Skole foreslås, at dette dækkes af en del af de midler, som fremkom ved en besparelse på lærernes arbejdstid i forbindelse med indgåelse af Arbejdstidsaftale Disse midler var i første omgang tiltænkt projektet omkring Fremtidens Folkeskole. Det skal her tilføjes, at Suldrup skole ligeledes arbejdet med at nedbringe et ikke væsentligt merforbrug. M.h.t. merforbruget og overførsel af merforbrug 2010 på specialundervisningsområdet foreslås, at dette dækkes af de resterende midler, som fremkom ved en besparelse på lærernes arbejdstid, men som var tiltænkt projektet omkring Fremtidens Folkeskole, af Ungdomsskolen, en ændret normering i specialklasserne på Skørping, Terndrup, Karensminde og Sortebakkeskolen, samt endelig et forslag om at folkeskolerne går på minimumstimetal frem til 1. januar M.h.t. besparelse på normeringen på specialklasserne foreslås, at normeringen i AK klassen nedsættes med 2 elever og på Karensminde, Sortebakken og Terndrup med 1 elev. Daginstitutioner og skoler fik mulighed for at bruge op til 1,5% af deres mindreforbrug under forudsætning af at dagtilbudsområdet og skoleområdet sektorvist udviste et mindreforbrug. Den 181

20 mulighed er ikke til stede, da det samlede merforbrug ifølge økonomikontoret udgør 0,2 mio. kr. for hver sektor. SektorMED for daginstitutioner og skoler har den 4. april været indkaldt til ekstraordinært møde for drøftelse af situationen. Begge sektorudvalg efterlyser langsigtede løsninger. Forvaltningen har følgende bemærkninger til ovenstående: Det er vanskeligt for de helt små skoler at reducere timetallet til minimumstimetal, så længe Indskolingsmodellen eksisterer. Dermed kan klasse skolerne kun reducere til minimumstimetal på klasser, hvilket for de mindste skolers vedkommende samlet udgør 3 klasser pr. skole. Med forslag til ovenstående finansiering vil det endvidere blive særdeles vanskeligt for de skoler, der har et overført merforbrug, at afdrage på dette, som besluttet på ØK møde den 9. februar Desuden kan det tilføjes, at skolerne sidste år "gik på" minimumstimetal med meget kort varsel. Det korte varsel er fremadrettet ikke hensigtsmæssigt. Ved beslutning om minimumstimetal og ressourcetildeling svarende hertil gøres opmærksom på, at opsigelsesvarsler og udbetaling af feriepenge m.m. vil kunne få indflydelse på det samlede provenu. M.h.t. finansieringen af merforbruget dækker skoledelen i flg. ovenstående forslag merforbruget med 85 %, mens dagtilbud dækker med 15 %. Det vil endvidere være muligt at genoptage forslag i sparekataloget fra 2010 for en anden fordeling af besparelserne. Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Udfordringer og initiativer Udfordringer Beløb Initiativer Gennemslag 2012 Bemærkninger Dagplejen /12 Arbejdstidsaftale Lukning af Krudtuglen /12 Tidligt optag i bh pr Blenstrup Skole Midler afsat fra arbejdstidsaftalen til Fremtidens Folkeskole Specialundervisning Midler afsat fra arbejdstidsaftalen til Fremtidens Folkeskole? 0 Ungdomsskolen 182

21 Overførsel 2010 specialundervisning / / I alt Normering specialklasser Skolerne går på minimumstimetal på mellemtrin og udskoling Indstilling: Forvaltningen indstiller: - at Børne- og Ungdomsudvalget tager stilling til de foreslåede besparelser Beslutning i Børne- og Ungdomsudvalget den : Børne- og ungdomsudvalget indstiller til byrådet - at merforbruget på specialundervisning og dagpleje tages til efterretning - at merudgifterne finansieres ved: o o o Lukning af Krudtuglen, kr. Normeringen af specialklasser kr. At puljen til prioritering af nye initiativer i forbindelse med debatten om Fremtidens Folkeskole reduceres med kr. (af den samlede pulje i 2011 og 2012 på i alt 4 mio. kr.) o At overførslerne af mindreforbrug på Dagtilbud og Folkeskole indefryses til 2012 (4,021 mio. kr.) samt at den negative overførsel på specialundervisning og dagpleje (i alt 3,4 mio. kr. ) overføres til Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt som indstillet af BU. Vedr. overførsler henvises i øvrigt til anden sag på dagsordenen. Der udsendes bilag med konsekvensberegning til BY. Administrativ bemærkning: Med udgangspunkt i konsekvensberegningen betyder beslutningen om indefrysning af mindreforbrug på Dagtilbud og Folkeskole til 2012 (4,021 mio. kr.) at der tilsvarende skal gives en bevillingsmæssig korrektion af budget 2011 med tilsvarende beløb, da de anvendes til finansiering af merforbrug. 183

22 Beslutning i den : Godkendt som indstillet af ØK med bevillingsmæssige korrektioner som anført. Helle Astrup og Søren Søe-Larsen deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Oversigt over BUU s indstilling vedr. aktuelle økonomiske udfordringer BY Åben Dagplejeoverblik BY

23 7. Budgetprocedure J.nr.: S02. Sagsnr.: 11/5411 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Der er udarbejdet forslag til budgetprocedure for Rebild Kommune. Budgetproceduren er udarbejdet med udgangspunkt i sidste års procedure, hvor der blev strammet en del op specielt i forhold til grundbudgettet, således at nye ændringer ikke indarbejdes i grundbudgettet, men beskrives særskilt. Formålet med budgetproceduren er blandt andet, at sikre at: Budgetproceduren skal giver overblik over budgetprocessen for budgetåret og overslagsårene. Budgetproceduren angiver tidsfrister og placerer ansvaret for, at de enkelte opgaver udføres i overensstemmelse med den politisk vedtagne procedure. Budgetproceduren udgør en samlet vejledning om hvilket budgetmateriale, der skal anvendes samt hvornår og hvordan dette materiale tilvejebringes. Budgetprocedures skal sikre gennemskuelighed og et højt informationsniveau angående budgettet. Budgetproceduren opstiller rammerne for budgetarbejdet. Der er lagt vægt på, at processen skal give både det politiske og det administrative niveau mulighed for at følge og bidrage til processen løbende, for at opnå de bedst mulige resultater. Derudover beskriver budgetproceduren de forskellige trin i processen og de behov, der er for politiske tilkendegivelser. Der er i budgetproceduren et forslag til tidsplan, som beskriver processen fra visionsseminar over udarbejdelse af grundbudget og budgetseminarer, til 1. vedtagelse, høringsfase og endelig vedtagelse, for til slut at ende med en opfølgnings- og informationsfase. Budgettet for 2011 blev vedtaget med en del besparelser og omstruktureringer, samtidig blev flerårsbudgettet vedtaget med et større underskud i 2012, mens 2013 og 2014 var fornuftige. Der er i budgetproceduren ikke lagt op til et større sparekatalog, men angivet forslag til hvordan et råderum i budget 2012 kunne realiseres. Forvaltningen foreslår, at budget 2012 reduceres med 1 %, som en generel reduktion af driftsbudgettet, svarende til mio. kr. Reduktionen indarbejdes i grundbudgettet via en reduktion af såvel løn som prisfremskrivning At der med udgangspunkt i tidligere års sparekataloger udarbejdes en oversigt spareforslag på i alt mio. kr. Forslagene kan omhandle servicereduktioner, tildelingsmodeller, struktur, effektivisering. Der sigtes mod et begrænset forslagsomfang, der vil blive 185

24 præsenteret på s budgetseminar den 16. august For så vidt angår anlæg forventes behandlingen af investeringsplanen for 2012 og frem startet op på Økonomiudvalgets møde i maj 2011 med udgangspunkt i overslagsåret for Det påpeges, at der er 3 vigtige forudsætninger for, at nye større sparerunder kan undgås. 1. Regeringsaftalen 2012 må ikke forringe vores økonomiske vilkår væsentligt. 2. Der findes en overgangsløsning i forhold til udestående vedr. selvbudgettering i Budgettet for 2011 skal overholdes De første forudsætninger har Rebild Kommune ikke den store indflydelse på, mens den anden er en styringsmæssig stor udfordring i Budgettet skal holdes, ellers vil vi blive påført sanktioner i henhold til sanktionslovgivningen. De snævre rammer betyder samtidig, at der ikke er de store muligheder for at iværksætte nye aktiviteter eller øge serviceniveauet, uden at gennemføre tilsvarende effektiviseringer, omlægninger og servicereduktioner på andre områder. Nøgleordene nu og i de kommende år er derfor budgetoverholdelse, effektivisering, omlægning og innovation, for at kunne fastholde/udvikle serviceniveauet inden for de vedtagne rammer. Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Ingen Indstilling: Forvaltningen indstiller: At budgetproceduren for godkendes At driften i 2012 reduceres med 1 %, som indarbejdes i grundbudgettet At der udarbejdes et katalog over spareforslag med et potentiale på mio. kr. til forelæggelse på s budgetseminar i august 2011 Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt med bemærkning - at der til temamødet i juni udarbejdes en oversigt over opgaver kommunen ikke er forpligtet til at løse herunder områder, hvor der er betydende niveaureguleringsmuligheder i forhold til nuværende opgaveløsninger. 186

25 Beslutning i den : Godkendt som indstillet af ØK. Helle Astrup og Søren Søe-Larsen deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Budgetprocedure ØK

26 8. Eventuel afgivelse af høringssvar fra Rebild Kommune J.nr.: G00. Sagsnr.: 11/5514 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: Rebild Kommune har på lige fod med øvrige varmeforbrugere i Suldrup og Haverslev den 1. april 2011 modtaget høringsbrev angående det foreslåede varmeprojekt i Aars, Suldrup og Haverslev. Et eksempel på høringsbrev er vedhæftet sagen. Varmeprojektet, der er sat i høring omfatter omlægning af brændsel fra naturgas til affald, etablering af transmissionsledning mellem varmeværkerne samt tilslutningspligt/fastholdelsespligt for forbrugerne. Det er således spørgsmålet om Rebild Kommune - som husejer og dermed høringsberettiget part - skal indsende høringssvar. Økonomien i forslaget Rebild Kommune har flere institutioner (skoler, børnehaver, plejehjem, medborgerhuse etc.) i området og en efterfølgende beslutning om en godkendelse af projektet vil bl.a. indebære, at der skal indbetales et tilslutningsbidrag vedrørende de tilsluttede institutioner til dækning af udgiften ved etablering af transmissionsledning fra Aars Varmeværk. Tilslutningsbidraget beregnes på baggrund antallet af m2. Af projektmaterialet fremgår det, at prisen pr. m2 (excl. moms) i Suldrup er på 158 kr. mens den i Haverslev er på 166 kr. Det er forventningen ud fra varmeværkets beregninger, at det via faldende udgifter til opvarmning vil være muligt at tilbagebetale denne investering over 3-5 år. Da Rebild Kommunes institutioner er store forbrugere er der tale om en markant udgift i størrelsesordenen 3 mio.kr. Til Økonomiudvalgets møde i maj forventes udarbejdet en mere konkret oversigt. Det er forvaltningens vurdering, at udgiften vil være låneberettiget. Der vil således kunne opstilles en model hvor eksempelvis et 5 årigt lån vil kunne finansieres ved faldende varmeudgifter i institutionerne. Forslaget set i forhold til kommens klimastrategi De nuværende varmeværker i Suldrup og Haverslev anvender naturgas som varmekilde. Ved en fusion med Aars Varmeværk vil den primære varmekilde være affald. Der kan således forventes en mere miljørigtig varmeproduktion, da afbrænding af affald udleder ca. 60 % mindre CO2 end naturgas. Et skift er således i tråd med Rebild Kommunes klimastrategi. Tilslutningspligt og forblivelsespligt og nye udstykninger Forblivelsespligten indebærer, at der uanset den fremtidige varmeforsyning (fx. solfangere på kommunale institutioner), stadig skal betales et grundbidrag til varmeværket. Såfremt der etableres nye institutioner i området må det forventes, at disse skal tilsluttes fjernvarmen. Det vurderes, at dette kun vil have begrænset betydning for Rebild Kommune. Økonomiudvalget anmodes således om stillingstagen til, hvorvidt Rebild Kommune skal afgive høringssvar som husejer og dermed høringsberettiget part og i givet fald hvorvidt høringssvaret skal være i form af en opbakning til forslaget eller en afvisning af forslaget. 188

27 Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Godkendes projektet vil der være (forventeligt låneberettigede) udgifter til tilslutning af de kommunale institutioner på forventeligt ca. 3 mio.kr. Lånet vil kunne tilbagebetales ved reducerede varmeudgifter i institutionerne. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At der tages stilling til, hvorvidt Rebild Kommune - som husejer og høringsberettiget part - skal afgive høringssvar og i givet fald: - en stillingstagen til, hvorvidt et høringssvar skal være i form af en opbakning til projektet eller ej samt - at borgmesteren bemyndiges til at udarbejde kommunes høringssvar i overensstemmelse hermed. Beslutning i Økonomiudvalget den : Det indstilles, at der afgives høringssvar hvor der bl.a. gives bemærkninger til fremtidig forsyningssikkerhed/brændselskilde, fremtidige investeringsbehov på varmeværket samt driftsrationaler og tilbagebetalingstid for investeringen. Udkast til høringssvar udsendes til BY. Beslutning i den : Høringssvaret blev godkendt. Helle Astrup og Søren Søe-Larsen deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Høringsbrev - Haverslev medborgerhus - ØK Åben Forslag til høringssvar - fjernvarmefusion - BY Åben Notat om tilslutningsafgifter til Aars Varmeværk for Rebild Kommune - BY Åben Beregning tilslutningsbidrag og tilbagebetalingstid Haverslev og Suldrup - BY

28 9. Forslag til ændring af vedtægter for I/S Reno-Nord - optagelse af Pandrup området i Jammerbugt Kommune som interessent J.nr.: P24. Sagsnr.: 11/5082 Sagen afgøres i: Sagsfremstilling: I/S Reno-Nord har den 28. marts 2011 fremsendt forslag til aftale om samarbejdsudvidelse og til vedtægtsændringer, som medfører, at Jammerbugt kommunes deltagelse i interessentskabet udvides med det område, der omfatter den tidligere Pandrup Kommune. Vedtægtsændringerne tager højde for de grundlæggende kommunalretlige principper ved etablering og udvidelse af fælleskommunale samarbejder efter 60 stk. 1 i den kommunale styrelseslov. Heraf følger det, at der skal ske en rimelig og forholdsmæssig fordeling af byrder og fordele, herunder, at de enkelte kommuner hverken yder støtte til eller modtager støtte fra andre kommuner i fællesskabet. En hovedtanke bag udvidelsen er således, at den vil være til gensidig fordel. Det har været udgangspunktet, at der ikke skal foretages kontant indskud ved udvidelsen, dels fordi der ikke er et kontantbehov i fællesskabet, og dels fordi et sådant krav ville kunne være en hindring for en kommunes ønske om at indgå i en udvidelse. Med det formål, at der ikke må ske en formueforskydning mellem kommunerne, er der indarbejdet et økonomisk princip i forbindelse med udarbejdelse af åbningsbalancen, som sikrer, at der ikke sker overflytning af værdier fra nogle kommuner til andre. Der er desuden indarbejdet et system til sikring af, at merværdier, som stammer fra tiden før en udvidelse, for eksempel i tilfælde af salg til tredjemand, alene fordeles i den oprindelige ejerkreds. Det fremgår af udvidelsesaftalen, at den tidligere Pandrup kommune indgår i interessentskabet efter samme forholdsmæssige beregningsprincip, som hidtil har været gældende for samarbejdet, og som er beskrevet i samarbejdsudvidelsesaftalens pkt 4.2. Der gælder således følgende for den aktuelle udvidelse: Pandrup-området optages uden at Jammerbugt Kommune foretager et kapitalindskud, men med en regnskabsmæssig opdeling, således at der ikke overføres kapital fra eksisterende interessenter til det nye interessentområde. Den nuværende garantistillelse hos interessentkommunerne for selskabets låneoptagelse til ovnlinje 4 ændres således, at det er befolkningstallene inklusiv Pandrup området, som er beregningsgrundlaget ved fordelingen af størrelsen på lånegarantien. Jammerbugt Kommune vil således ved en optagelse af Pandrup-området som interessent skulle yde en lidt større garantistillelse end før udvidelse af interessentområdet, og de øvrige interessentkommuner en tilsvarende lidt mindre garantistillelse. Der ydes kørselsudligning for dagrenovation fra Pandrup-området i henhold til gældende overenskomst. 190

29 Økonomiske og bevillingsmæssige konsekvenser: Såfremt aftale og vedtægtsændringer tiltrædes af samtlige medlemskommuner, medfører det, at Rebild Kommunes lånegaranti til en ny ovnlinje 4 reduceres en anelse. Herudover giver ændringerne ikke umiddelbart anledning til økonomiske og regnskabsmæssige konsekvenser. På sigt må det formodes at styrke selskabets økonomi. Indstilling: Forvaltningen indstiller: At udvalget indstiller de fremsendte forslag til aftale om samarbejdsudvidelse og ændrede vedtægter for I/S Reno-Nord godkendt Beslutning i Teknik- og Miljøudvalget den : Indstilles godkendt. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles godkendt. Beslutning i den : Godkendt. Helle Astrup og Søren Søe-Larsen deltog ikke i sagens behandling. Bilag: Åben Aftale om samarbejdsudvidelse ( ) - TMU Åben Vedtægter ( ) - TMU Åben Bilag 1 til vedtægter af TMU Åben Bilag 2 til vedtægter af TMU Åben Aftale Bilag 2 Regneeksempler optagelse af Pandrup ver2 - TMU