INDKALDELSE TIL BESTYRELSESMØDE

Transkript

1 Dato 31. marts 2015 INDKALDELSE TIL BESTYRELSESMØDE Mødet holdes torsdag den 9. april 2015, kl på administrationskontoret, Brendstrupgårdsvej 7 med følgende dagsorden: 1. Organisation Kl. 17:15 19:30 a. Regnskab 2014 (B) Revisor deltager under dette punkt b. Budget 2016 (B) c. Strategirevision 2015 i) Fastlæggelse af overordnet mål (B) * ii) Udmøntningsplaner for operationelle indsatsmål (B) * d. Realisering af årlige strategiske mål (O) * e. Repræsentantskabsmøde den 21. maj 2015 (B) * f. Årsrapporter fra helhedsplanerne i Frydenlund og Vandtårnsområdet (O) * g. Orientering fra udvalgene (O) 2. Afdelinger Kl. 19:30 19:55 a. Orientering vedrørende afdelingerne (O) * b. Indstilling vedr. overdragelse af afdeling 43 Mosevænget og 69 Ryttervej til Midtjysk Boligselskab (B) * c. Tilskud afdeling 23 Nydamsparken (B) * d. Afdelingsmøder 2015 (B) * 3. Administration Kl. 19:55 20:15 a. Orientering fra administrationen (O) * 4. Mødeevaluering Kl. 20:15 20:30 a. Evaluering af bestyrelsens arbejde ift. arbejdsgrundlag og principper for værdiskabelse (D) * b. Skriv på BKÅ Portalen (B) * 5. Kommende møder Kl. 20:30 20:40 a. Emner til næste møde, der holdes den 7. maj 2015 (B) b. Mødeplan 2015 (O) * c. Uddannelse (O) 6. Eventuelt (O) Der holdes 10 minutters pause hver hele time. Punkterne på dagsordenen er mærket (B) beslutning, (D) drøftelse eller (O) orientering. Vedlagte bilag er markeret med *.

2 BOLIGKONTORET ÅRHUS REVISIONSPROTOKOLLAT af 9. april 2015, side vedrørende årsregnskab for 2014 Stenvej 21 B, 1. DK-8270 Højbjerg Tel: Fax: CVR nr

3 Indholdsfortegnelse 1. Indledning Bemærkninger og anbefalinger Bemærkninger og anbefalinger vedrørende årsregnskabet Bemærkninger og anbefalinger vedrørende forvaltningen Revision af årsregnskaberne for Omtale af revision af de enkelte regnskabsposter Udlåns- og tilskudsudløsende faktorer Boligorganisationen Afdelinger i drift - generelle forhold Afdelinger i drift - specifikke forhold Boligorganisationens, afdelingernes og dispositionsfondens likviditet Kommentarer til forvaltningen Baggrund Opsummering af forvaltningsrevisionens stade Målsætninger Forretningsgangsbeskrivelser Rapportering Revisors redegørelse for den udførte forvaltningsrevision Revisors konklusion på forvaltningsrevisionen Assistance og rådgivning m.m Gengivelse af forbehold, konklusion og supplerende oplysninger i påtegningen på årsregnskabet samt revisionens formål, udførsel og omfang samt revisors ansvar Gengivelse af forbehold, konklusion og supplerende oplysninger i påtegningen på årsregnskabet Revisionens formål, udførsel og omfang samt revisors ansvar Spørgeskema Særlige udtalelser jf. revisionsinstruksen Revisors erklæringer Bestyrelsens underskrifter 154

4 1. Indledning Vi har afsluttet revisionen af årsregnskabet for Boligkontoret Århus for året 2014 omfattende: Boligorganisationen Afdelingerne (1-91) Sideaktivitetsafdeling 94 Årsregnskabet for boligorganisationen udviser følgende resultat, aktiver og egenkapital: Årets resultat Aktiver Arbejdskapital Dispositionsfond Dispositionsfond, disponibel del Årets overskud er overført til arbejdskapitalen. 2. Bemærkninger og anbefalinger Revisionen har ikke givet anledning til kritiske bemærkninger vedrørende forhold af væsentlig betydning for årsregnskabet eller vedrørende forvaltningen. Vi henviser til vore yderligere kommentarer i de efterfølgende afsnit, som efter vor opfattelse bør indgå i ledelsens vurdering og godkendelse af årsregnskabet samt i vurderingen af forvaltningen. 2.1 Bemærkninger og anbefalinger vedrørende årsregnskabet I henhold til internationale revisionsstandarder skal vi informere bestyrelsen om forhold/fejl, som ikke er korrigeret i det foreliggende udkast til årsregnskab, fordi ledelsen har vurderet dem som værende uvæsentlige både enkeltvis og sammenlagt for årsregnskabet som helhed. Denne oplysning skal gives med henblik på at sikre, at bestyrelsen er orienteret om og kan tilslutte sig den af ledelsen foretagne vurdering. I forbindelse med regnskabsaflæggelsen er der ikke konstateret ikke-korrigerede fejlinformationer i det foreliggende årsregnskab. 2.2 Bemærkninger og anbefalinger vedrørende forvaltningen Vi har ingen bemærkninger eller anbefalinger til den af boligorganisationen foretagne forvaltningsrevision. Vi henviser til vore kommentarer i afsnit

5 3. Revision af årsregnskaberne for 2014 Som valgte revisorer har vi foretaget revision af årsregnskaberne for Såfremt årsregnskaberne vedtages i den foreliggende form, og der ikke under bestyrelsens behandling og vedtagelse af regnskaberne fremkommer yderligere væsentlige oplysninger, vil vi forsyne årsregnskaberne med en revisionspåtegning uden forbehold, men med en generel supplerende oplysning vedrørende ikke reviderede budgettal. Revisionen er udført i overensstemmelse med Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Revisionen er udført i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik. Revisionen er udført ved stikprøver på bilagsmateriale m.v. samt ved afstemninger og andre sådanne revisionsarbejder, som vi har anset for nødvendige ved vores undersøgelse og bedømmelse af, at regnskabet ikke indeholder væsentlige fejl eller mangler. Der er foretaget uanmeldt beholdningseftersyn den 18. september Vore bemærkninger til dette eftersyn er omtalt i protokollen, side Som et led i vores revision har vi gennemgået de regnskabsmæssige forretningsgange og interne kontrolforanstaltninger på udvalgte områder med henblik på en vurdering af disses tilrettelæggelse og hensigtsmæssighed til sikring af en god og pålidelig økonomistyring samt et pålideligt grundlag for udarbejdelse af boligorganisationens årsregnskaber. Vi har herunder foretaget en gennemgang af de generelle IT-kontroller. Vi har gennemlæst organisationsbestyrelsens referater til og med den 5. februar Den daglige ledelse har over for os oplyst, at ledelsen ikke har kendskab til besvigelser eller igangværende undersøgelser af formodede besvigelser. Vi skal bemærke, at vi ikke under vores revision har konstateret fejl i årsregnskabet som følge af besvigelser. Bestyrelsens medlemmer bekræfter med sin underskrift på nærværende revisionsprotokollat, at bestyrelsen ikke har kendskab til konstaterede, formodede eller påståede besvigelser, der påvirker boligorganisationen inkl. afdelinger. I forbindelse med revisionen af årsregnskabet har vi hos direktøren og administrationschefen indhentet sædvanlig bekræftelse af regnskabets fuldstændighed, såsom oplysninger om pantsætninger, garantistillelse, retssager, begivenheder efter balancedagen, eventualforpligtelser samt om der er taget skyld i- ge økonomiske hensyn Omtale af revision af de enkelte regnskabsposter Under henvisning til årsregnskaberne kan vi supplere med nedenstående kommentarer og oplysninger. De øvrige regnskabsposter som ikke er nævnt nedenfor, har ikke givet anledning til kommentarer. 112

6 Udlåns- og tilskudsudløsende faktorer Under vor revision er vi ikke stødt på forhold, som efter vor opfattelse strider mod gældende lovgivning og foreliggende tilskudspraksis. Vi har vurderet, om midlerne er anvendt i overensstemmelse med givne vilkår og formål, herunder om der er dispositioner udenfor boligorganisationens formål. Vi har ikke bemærkninger hertil Boligorganisationen Til belysning af udviklingen i 2014 i boligorganisationens drift/indtjening gives følgende oversigt: Regnskab Budget Budget Regnskab Afvigelse t.kr t.kr t.kr t.kr t.kr Administrationsbidrag Lovmæssige gebyrer m.v Byggesagshonorarer Ekstraordinære/diverse indtægter Indtægter i alt Bestyrelsesvederlag m.v Mødeudgifter, kontingenter m.v Personaleudgifter Kontorholdsudgifter Kontorlokaleudgifter Afskrivninger, driftsmidler Revision Bruttoadministrationsudgifter Ekstraordinære udgifter Resultat før renter Renteindtægter Renteudgifter Tilskud til afdelinger Nettorenter og tilskud i alt Resultat Afvigelserne mellem regnskab og budget fremgår af oversigten, hvoraf det ses, at boligorganisationens indtægter før renter blev t.kr. 554 højere end budgetteret, og bruttoadministrationsudgifterne blev t.kr. 176 mindre end budgetteret. Boligorganisationen realiserer således et overskud på t.kr. 730, før renter, idet der var budgetteret med et overskud før renter på t.kr

7 Overskuddet på nettorenter og tilskud t.kr. 643 bevirker, at boligorganisationen samlet får et overskud på t.kr , mod et budgetteret resultat på t.kr. 0. Reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. 50, kræver, at afdelingsmidler skal forre n- tes med en procentsats, der svarer til det faktisk opnåede afkast på de fællesforvaltede midler. Boligorganisationen har - i henhold til ovennævnte regler - forrentet afdelingernes mellemregninger med 2,705%. Idet der i øvrigt henvises til regnskabet har vi valgt at give følgende oplysninger: Konto Administrationsbidrag - egne afdelinger i drift Det variable administrationsbidrag for afdelinger i drift er fastsat til kr pr. lejemålsenhed mod kr foregående regnskabsår. Nettoadministrationsomkostningerne pr. lejemålsenhed er opgjort til kr mod kr i foregående regnskabsår. Der henvises til noten til konto 601. Vi skal bemærke, at administrationsbidraget for institutionerne i afdelingerne 89, 90 og 91, i alt kr , er beregnet i henhold til lejeaftale med Aarhus Kommune, og således ikke i henhold til bekendtgørelsens 30, stk. 4. Konto Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Posten vedrører udgifter til rådgiverhonorarer i forbindelse med påtænkt etablering af 27 almene familieboliger som taglejligheder bygget ovenpå den eksisterende ejendom i afdeling 61. Der er endnu ikke udarbejdet skema A, og der er således ikke opstillet byggebalance for projektet. Det er overfor os oplyst, at byggeriet vil kunne opstartes primo 2016, såfremt myndighedsgodkendelser m.m. forløber planmæssigt. Konto Dispositionsfonden Den disponible del af dispositionsfonden udgør pr. 31. december 2014 kr pr. lejemålsenhed. Indskud i Aarhusbolig og sideaktivitetsafdeling kr har hidtil været opført som en bunden del af dispositionsfonden. I regnskabsåret er indskuddene - i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens anvisninger - overført til den bundne del af arbejdskapitalen. Afdelingerne skal indbetale til fonden når denne udgør mindre end kr pr. lejemålsenhed. Den i noten til regnskabsposten anførte tilgang på kr vedrører afdrag på lån fra afdeling 6. Lånet til afdelingen er ikke opført som tilgodehavende i boligorganisationen. 114

8 Konto Arbejdskapital Det er besluttet, at driftstilskud til afdelinger i 2014 dækkes af arbejdskapitalen. Tilskuddene specificeres således: Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling Afdeling

9 Afdelinger i drift - generelle forhold Afdelingernes resultater Årets resultat og det opsamlede resultat specificeres således: Afdeling Årets overskud Årets underskud Opsamlet resultat Opsamlet resultat (konto 140) (konto 210) (Negative beløb = pr. lejemålsunderskud) (konto 407) 1 Paludan Müllersvej m.fl Haugesundsvej 1-23 m.fl Viggo Stuckenbergs Vej m.fl H.V. Kaalunds Vej 1-5 m.fl Viggo Stuckenbergs Vej m.fl Risvang Allé 46-74, Bethesdavej Vestre Ringgade Vilhelm Bergsøes Vej m.fl Trøjborgvej Dalstien 1-19, Hardangergade 1-9 m.fl Helge Rodes Vej Majdalen Hammershusvej Aldersrovej Otto Benzons Vej 1-13 m.fl Hammershusvej Uffesvej 1-21, Rosenvangs Allé Trøjborgvej Tamperdalsvej Randersvej 73-83, Stockholmsgade m.fl Paludan-Müllers Vej 28 m.fl Illerupvej Vorregårds Allé m.fl Kirkedammen Reginehøjvej enhed 116

10 Afdeling Årets overskud Årets underskud Opsamlet resultat Opsamlet resultat (konto 140) (konto 210) (Negative beløb = pr. lejemålsunderskud) (konto 407) 26 V. Ringgade m.fl Høgevej 29-45, Fuglebakkevej Lindholmvej 2-30, Kalmargade 28-63, Nørreskovvej Rydevænget Nørreskovvej Gustav Wiedsvej 7-9 m.fl Salonikivej Skelagervej Hallssti Istedgade Visbjerg Hegn Attikavej Fredensgade Virupvej Hjelmagerparken Mosevænget 1-21, Hjulby Hegn Torpevænget 63-89, Kappelvænget Vistoftparken Julsøvej 2A-36B Skæring Parkvej Fredensgade 30C+D Brendstrupvej Fredericiagade Viborgvej Julsøvej Norsgade Skæring Parkvej , Katrinebjergvej Åvænget 52-68, Ranunkelvej Høegh Guldbergsgade enhed 117

11 Afdeling Årets overskud Årets underskud Opsamlet resultat Opsamlet resultat (konto 140) (konto 210) (Negative beløb = pr. lejemålsunderskud) (konto 407) 60 Paludan Müllersvej 46 A-C Paludan Müllersvej 44 A-C Skejbyparken Skæring Parkvej 3-5 (A-H) Bethesdavej Hørretløkken , Østergade Ryttervej Ranunkelvej B Damgårdstoften Rønnevangen Virup Skovvej 51A Hørretvej 14 B Herningvej Finlandsgade Poul Martin Møllervej Kornbakke Allé Lindholmvej 2A I alt enhed Afdelingernes resultater er bl.a. positivt påvirket af, at der samlet set er opnået et renteafkast, som blev kr større end budgetteret. Det samlede nettoresultat i afdelingerne svarer til 3,70% af de samlede boligafgifter og lejer i afdelingerne. Det er overfor os oplyst, at man i forbindelse med fremtidige budgetlægninger i afdelingerne, vil søge at nedbringe de realiserede overskud. De i indeværende regnskabsår konstaterede driftsover-/underskud skal budgetteres afviklet over højest 3 år. Det er overfor os oplyst, at afvikling af de i indeværende regnskabsår konstaterede over-/underskud vil blive indarbejdet i budgettet for Vi har påset, at tidligere års resultater bliver afviklet i løbet af 1-3 år. Konto Renholdelse Vi har på stikprøvebasis foretaget en gennemgang af lønningerne til ejendomsfunktionærer. Vi har i den forbindelse konstateret, at lønningerne for de enkelte ansatte fordeles i henhold til forudbestemte fordelingsnøgler, baseret på erfaringsmæssigt vurderede overslag over forbrugte timer. 118

12 Det er vores opfattelse, at der løbende skal foregå en evaluering af de fastsatte fordelingsnøgler med henblik på, at kunne konstatere, at de er i overensstemmelse med det faktiske forbrug af ejendomsfunktionærtimer. Ledelsen har oplyst, at fordelingsnøgler evalueres løbende, og der vil blive foretaget en ny gennemgang i efteråret Feriepengeforpligtelsen er i forbindelse hermed beregnet på grundlag af de udbetalte lønninger og fordelt efter samme fordelingsnøgle som lønningerne. Forpligtelsen er anført som kortfristet gæld i afdelingerne. Konto Forbedringsarbejder m.v. I en række afdelinger er det vedtaget, at beboerne kan få udført individuelle forbedringsarbejder mod en forøgelse af boligafgiften til forrentning og afskrivning på forbedringsarbejderne. Det er i hver af disse afdelinger besluttet, hvor stor en andel af de individuelle forbedringsarbejder som kan finansieres ved lån af afdelingens egne midler. Såfremt denne grænse overskrides vil kommende arbejder skulle finansieres eksternt. Det er overfor os oplyst, at disse grænser er fastlagt, så der til enhver tid er tilstrækkelig likviditet i afdelingerne til at udføre de i vedligeholdelsesplanerne budgetterede arbejder. I afdelinger med ovennævnte ordning er forbedringsarbejder derfor finansieret via afdelingernes mellemregninger. Som følge heraf er afdelingernes henlæggelser ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Konto Lån til finansiering af forbedringsarbejder I flere afdelinger er forbedringsarbejder finansieret med realkreditlån med variabel rente. Vi skal bemærke, at ydelser på lån til forbedringsarbejder vil blive forøget, såfremt renteniveauet senere stiger. 119

13 Konto Afdelingernes henlæggelser Tab v.fraflytning kr./lejemålsenh. Afdeling Lejemåls enheder Heraf beboelse Etage-areal kvm. Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser (kto. 401) Fornyelser kr./ kvm Istands. v.fraflytning (kto. 402, 403 og 404) Istands. v.fraflytning pr. lejligh. Tab v.fraflytning Andre henlæggelser (kto. 406) Henlæggelser ialt , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

14 Afdeling Lejemåls enheder Heraf beboelse Etage-areal kvm. Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser (kto. 401) Fornyelser kr./ kvm Istands. v.fraflytning (kto. 402) Istands. v.fraflytning pr. lejligh. Tab v.fraflytning Tab v.fraflytning kr./lejemålsenh. Andre henlæggelser (kto. 406) Henlæggelser ialt , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , I alt , Den gennemsnitlige henlæggelse på konto 401 andrager kr. 361 pr. m² mod kr. 370 ved årets begyndelse. 121

15 De årlige henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser skal budgetteres i henhold til drifts- og vedligeholdelsesplanen. Disse henlæggelsesmidler kan efterfølgende kun anvendes i overensstemmelse med vedligeholdelsesplanen. Det er dog tilladt, at revurdere anvendelsesplanen i årets løb. Ofte kan forbrug af henlæggelserne til konkrete arbejder fastsat i vedligeholdelsesplanerne ikke umiddelbart sammenholdes med afdelingsbudgetterne, idet igangsætning af arbejderne kan variere over årene. Vi finder, at dette er i overensstemmelse med gældende regler. Det er tillige et generelt indtryk, at henlæggelserne skal suppleres med ekstern låneoptagelse, når stø r- re vedligeholdelsesarbejder skal iværksættes. Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning skal budgetteres ud fra kendskabet til lejernes boanciennitet og den forventede fraflytningsfrekvens samt kendskabet til istandsættelsesudgiften. Henlæggelsen fastsættes normalt med et årligt beløb pr. m². Konto Henlæggelse til tab ved fraflytning I henhold til reglerne i driftsbekendtgørelsens 41 for dækning af tab ved fraflytninger, skal afdelingerne forlods dække tab på op til kr. 319 pr. lejemålsenhed af egne henlagte midler i det kommende regnskabsår. Som det fremgår af oversigten over afdelingernes henlæggelser, henstår der således i en række afdelinger en større henlæggelse til tab ved fraflytning end der er behov for. Det er overfor os oplyst, at henlæggelsen i disse afdelinger vil blive søgt nedbragt i forbindelse med fremtidige budgetlægninger. Tilsynets krav til revisionsprotokollen I henhold til skrivelse af fra kommunens tilsyn til boligorganisationen skal følgende oplyses: 1. Kursgevinster og tab på obligationsbeholdningen fremgår af noter i regnskabet. 2. Vi har ved en stikprøvevis gennemgang kontrolleret, at lejligheder tildeles kommunen i henhold til reglerne herom. Vi har ikke bemærkninger til denne gennemgang. 3. Resumé over forhold, der kræver aktive ændringer eller indgreb fra bestyrelsen: Vi har ikke konstateret sådanne forhold ved vor revision. 122

16 Afdelinger i drift - specifikke forhold Idet der henvises til protokollen i øvrigt og afdelingernes regnskaber skal vi anføre følgende bemærkninger vedrørende de enkelte afdelinger: Afdeling 1 - Paludan Müllersvej m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 2 - Haugesundsvej 1-23 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets tilgang udgør kr udgifter til individuel etablering af gulvvarme, medens kr vedrører udgifter til udskiftning af 3 køkkener. Udgifterne forventes finansieret ved optagelse af realkreditlån i det kommende regnskabsår. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Konto 418 Gæld til boligorganisationen Vi skal bemærke, at der ikke sker forrentning af det ydede lån fra boligorganisationen. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 3 - Viggo Stuckenbergs Vej m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 123

17 Afdeling 4 - H.V. Kaalunds Vej 1-5 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang specificeres således: Etablering af 2-strenget varmesystem Udskiftning af køkkener Låneomkostninger og kurstab ved konvertering af lån Udskiftning af køkkener er delvist finansieret ved optagelse af banklån på kr , medens etablering af 2-strenget varmesystem er finansieret ved optagelse af realkreditlån. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Endvidere har afdelingen bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 5 - Viggo Stuckenbergs Vej m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 124

18 Afdeling 6 - Risvang Allé 46-74, Bethesdavej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Afdelingens forbedringsarbejde vedrørende renovering af kloak, indretning af bad, brandsikring, isolering og renovering af el er afsluttet i regnskabsåret. Arbejdets endelige anskaffelsessum kr er finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Tilskud fra dispositionsfonden Energisparetilskud Dækket af tidligere henlæggelser Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 7 - Vestre Ringgade Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 125

19 Afdeling 8 - Vilhelm Bergsøes Vej m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Afdelingens forbedringsarbejde vedrørende renovering af kloak, indretning af bad, brandsikring, isolering og renovering af el er afsluttet i regnskabsåret. Arbejdets endelige anskaffelsessum kr er finansieret således: 30 årigt realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Forbrug af tidligere henlæggelser Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 9 - Trøjborgvej 58 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 10 - Dalstien 1-19, Hardangergade 1-9 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Almindelig vedligeholdelse Afdelingen har i regnskabsåret fået udskiftet indgangsdøre, kr Der er hertil modtaget et tilskud fra egen trækningsret på kr Den resterende del, kr er udgiftsført på konto Almindelig vedligeholdelse. Konto Henlæggelse til tab ved fraflytninger Der har ikke været henlagt tilstrækkeligt til at dække kr. 316 pr. lejemålsenhed i henhold til driftsbekendtgørelsens 41, af årets forbrug på konto Tab ved fraflytninger m.v. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 126

20 Afdeling 11 - Helge Rodes Vej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets nettotilgang udgør kr udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, medens kr vedrører udgifter til udskiftning af køkken. De samlede udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, kr er finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Energisparetilskud Dækket af tidligere henlæggelser Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 12 - Majdalen 1-13 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 127

21 Afdeling 13 - Hammershusvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets nettotilgang udgør kr udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, medens kr vedrører låneomkostninger og kurstab ved konvertering af lån. De samlede udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, kr er finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Energisparetilskud Dækket af tidligere henlæggelser Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 14 - Aldersrovej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 15 - Otto Benzons Vej 1-13 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Afdelingens forbedringsarbejde vedrørende udskiftning af tagvinduer er afsluttet i regnskabsåret. Arbejdets endelige anskaffelsessum kr er finansieret ved optagelse af realkreditlån. Herudover er der i afdelingen påbegyndt et projekt vedrørende lukning af kulkældre. De foreløbige udgifter til dette udgør pr. 31. december 2014 kr Projektet er budgetteret til kr Der er hjemtaget lån på kr Den resterende del forventes dækket af tidligere henlæggelser. Projektet er således overfinansieret med kr pr. 31. december Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 128

22 Afdeling 16 - Hammershusvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets nettotilgang udgør kr resterende udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, medens kr vedrører udgifter til udskiftning af køkkener. De samlede udgifter til etablering af 2-strenget varmesystem, kr er finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Energisparetilskud Dækket af tidligere henlæggelser Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 17- Uffesvej 1-21 og 2-18, Rosenvangs Allé 2-20 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører låneomkostninger og kurstab i forbindelse med konvertering af lån. Årets afgang vedrører andel af udgifter til ombygning af varmeanlæg fra 1-strengs til 2-strengs anlæg, nye radiatorer samt yderligere isolering, som er dækket af tidligere henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i regnskabsåret. De samlede udgifter til dette projekt kr er finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Energisparetilskud Dækket af tidligere henlæggelser Konto Henlæggelse til tab ved fraflytninger Der har ikke været henlagt tilstrækkeligt til at dække kr. 316 pr. lejemålsenhed i henhold til driftsbekendtgørelsens 41, af årets forbrug på konto 130 Tab ved fraflytninger m.v. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 129

23 Afdeling 18 - Trøjborgvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 19 - Majdalen 1-13 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører renovering af køkkener. Projektet er budgetteret til kr , som forventes finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Dækket af tidligere henlæggelser Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 20 - Randersvej 73-83, Stockholmsgade 1-11 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 21 - Paludan-Müllers Vej 28 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 130

24 Afdeling 22 - Illerupvej 1-39 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb fra hjemfaldsklausul. Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører udgifter til udskiftning af vinduer, radiatorer, stigestrenge, isolering m.v. Projektet er budgetteret til kr , som forventes finansieret således: Realkreditlån Dækket af tidligere henlæggelser Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 23 - Vorregårds Allé m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Nettokapitaludgifter I forbindelse med den forestående renovering i afdelingen, er der modtaget dispensation fra at indbetale andelen af udamortiserede ydelser til organisationens egen dispositionsfond fra 1. januar Besparelsen udgør for 2014 kr Dette beløb er ikke overført til afdelingens reguleringskonto. Konto Pligtmæssige bidrag I forbindelse med den forestående renovering i afdelingen, er der modtaget dispensation fra at indbetale en andel af de pligtmæssige bidrag (G-indskud) fra 1. januar Besparelsen er i 2014 overført til reguleringskonto (konto 406). Den endeligt opgjorte reguleringskonto vil blive godskrevet renoveringen. 131

25 Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang specificeres således: Udskiftning af køkkener og ombygning af kiosk Rådgiverhonorarer i forbindelse med renovering med støtte i henhold til almenboliglovens Låneomkostninger og kurstab ved konvertering af lån Afdelingen har i regnskabsåret modtaget tilsagn om støtte til ydelser på lån til finansiering af renoveringen. Den støttede andel af projektet er budgetteret til kr I forbindelse med renoveringen planlægges udført ustøttede arbejder for kr Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Endvidere er en andel af afdelingens forbedringsarbejder finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 24 - Kirkedammen Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 132

26 Afdeling 25 - Reginehøjvej 1-49 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets tilgang udgør kr udgifter til udskiftning af køkkener, medens kr vedrører låneomkostninger og kurstab ved konvertering af lån. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 26 - Vestre Ringgade m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 27 - Høgevej og Fuglebakkevej m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang specificeres således: Udskiftning af køkkener Udskiftning af ventilationsanlæg Låneomkostninger og kurstab ved konvertering af lån Projektet vedrørende udskiftning af ventilationsanlæg er budgetteret til kr , som forventes finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret

27 Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 28 - Lindholmvej 2-30 og 1-23 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets nettoafgang kr specificeres således: Udskiftning af køkkener Andel servicebygning dækket af tidligere henlæggelser Den samlede nettotilgang vedrørende servicebygning udgør kr , som er finansieret ved optagelse af banklån. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 29 - Kalmargade og Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Der er i regnskabsåret anvendt kr vedrørende etablering af café og velfærdsfaciliteter til ejendomsfunktionærer. Vi skal bemærke, at beløbet ved en fejl, ikke var medtaget i vedligeholdelsesplanen, selvom dette var blevet godkendt på afdelingsmødet. Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. 134

28 Konto Korrektion vedrørende tidligere år Tvisten mod Aarhus Kommune er afgjort i regnskabsåret og afdelingen fik fuldt medhold. Erstatningsbeløbet fratrukket advokatomkostninger, omkostninger ved indfrielse af indekslån samt istandsættelsesudgifter er indtægtsført kr Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets afgang specificeres således: Andel af etablering af café og velfærdsfaciliteter dækket af tidligere henlæggelser Indfrielse af indekslån vedr. lejemål udlejet til Aarhus Kommune Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 30 - Nørreskovvej 1-23 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et underskud på kr. 542, som overføres til resultatkontoen (konto 407). Resultatkontoen udgør dog pr. 31. december 2014 kr (overskudssaldo). Afviklingen af saldoen på resultatkontoen vil blive indarbejdet i budgettet for Konto Forbedringsarbejder m.v. Opførelsen af fælles servicebygning i Hinnerup for afdelingerne 30, 32, 40 og 68 er færdiggjort i regnskabsåret. Afdelingens andel udgør kr , som er finansieret ved optagelse af realkreditlån. Konto Henlæggelse til tab ved fraflytninger Der har ikke været henlagt tilstrækkeligt til at dække kr. 316 pr. lejemålsenhed i henhold til driftsbekendtgørelsens 41, af årets forbrug på konto Tab ved fraflytninger m.v. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 31 - Rydevænget Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. 135

29 Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkkener samt låneomkostninger Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 32 - Nørreskovvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Opførelsen af fælles servicebygning i Hinnerup for afdelingerne 30, 32, 40 og 68 er færdiggjort i regnskabsåret. Afdelingens andel udgør kr , som er finansieret ved optagelse af realkreditlån. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 33 - Gustav Wiedsvej 7-9 m.fl. Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkken. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 34 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et driftstilskud fra arbejdskapitalen på kr til delvis dækning af ydelser på lån til forbedringsarbejder. 136

30 Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkken. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 35 - Skelagervej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkken. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 36 - Hallssti Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører udgifter til udskiftning af brugsvandsrør. Projektet er budgetteret til kr , som forventes finansieret ved optagelse af realkreditlån. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Ovennævnte forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Herudover er en andel af afdelingens forbedringsarbejder finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 137

31 Afdeling 37 - Istedgade 8-10 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Af årets tilgang udgør kr udgifter til udskiftning af køkkener, medens kr vedrører resterende udgifter til udskiftning af brugsvandsrør. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 38 - Visbjerg Hegn Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkkener. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 39 Attikavej 8-78 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et driftstilskud fra arbejdskapitalen på kr til delvis dækning af ydelser på lån til forbedringsarbejder. 138

32 Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingen har bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 40 - Fredensgade 1 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Opførelsen af fælles servicebygning i Hinnerup for afdelingerne 30, 32, 40 og 68 er færdiggjort i regnskabsåret. Afdelingens andel udgør kr , som er finansieret ved optagelse af banklån. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 41 - Virupvej 61 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et underskud på kr , som overføres til resultatkontoen (konto 407). Resultatkontoen udgør pr. 31. december 2014 kr , svarende til 3,1% af de samlede boligafgifter og lejer for året. Afviklingen af saldoen på resultatkontoen vil blive indarbejdet i budgettet for Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra arbejdskapitalen på kr Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 42 - Hjelmagerparken Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra arbejdskapitalen på kr

33 Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører udgifter til udskiftning af brugsvandsrør. Projektet er budgetteret til kr , som forventes finansieret således: Realkreditlån Tilskud fra egen trækningsret Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Endvidere er afdelingens forbedringsarbejder finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 43 - Mosevænget 1-21 og 2-20 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra arbejdskapitalen på kr Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 140

34 Afdeling 44 - Hjulby Hegn Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører udgifter til rådgiverhonorarer i forbindelse med påtænkt renovering af afdelingen. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingens forbedringsarbejder er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Konto Henlæggelse til tab ved fraflytninger Der har ikke været henlagt tilstrækkeligt til at dække kr. 316 pr. lejemålsenhed i henhold til driftsbekendtgørelsens 41, af årets forbrug på konto 130 Tab ved fraflytninger m.v. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 45 - Torpevænget og Kappelvænget Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Almindelig vedligeholdelse I udgiften er indeholdt kr vedr. kontingent m.v. til Bolignet-Aarhus. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 46 - Vistoftparken Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkken. 141

35 Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 47 - Julsøvej 2A-36B Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 48 - Skæring Parkvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 49 - Fredensgade 30C+D Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 50 - Brendstrupvej 6 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 51 - Fredericiagade 18 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 142

36 Afdeling 52 - Viborgvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 53 - Julsøvej og Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 54 - Norsgade 7 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udgifter til rådgiverhonorarer i forbindelse med renovering af afdelingen. Kort tid efter afdelingens opførelse i 1995 blev der konstateret væsentlige fugtproblemer i afdelingens lejligheder. Efterfølgende forsøg på udbedring af disse problemer viste sig nyttesløse. Der blev derfor udarbejdet en rapport af en teknisk rådgiver som påviste, at problemerne kun kunne afhjælpes ved en gennemgribende totalrenovering af afdelingen. Der er vedtaget en kapitaltilførselssag på i alt kr , som forventes at bidrage med kr årligt til betaling af realkreditydelser til finansiering af renoveringen. Herudover er der i finansieringsplan udarbejdet af Landsbyggefonden, regnet med en årlig ydelsesstøtte fra boligorganisationens dispositionsfond på kr Byggeriet forventes opstartet april/maj Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen De foreløbige udgifter til renovering af afdelingen er midlertidigt blevet finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 143

37 Afdeling 55 - Skæring Parkvej og Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 56 - Katrinebjergvej 56 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 57 - Åvænget og Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang kr vedrører udskiftning af vinduer i badeværelser. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 58 - Ranunkelvej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 59 - Høegh Guldbergsgade 49 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 144

38 Afdeling 60 - Paludan Müllersvej 46 A-C Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 61 - Paludan Müllersvej 44 A-C Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra dispositionsfonden på kr til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til finansiering af frikøb af hjemfaldsklausul. Konto Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning Der har ikke været henlagt tilstrækkeligt til at dække årets forbrug på konto Udgifter til istandsættelse ved fraflytning. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 62 - Skejbyparken Afdelingen realiserede i regnskabsåret et underskud på kr , som overføres til resultatkontoen (konto 407). Resultatkontoen udgør pr. 31. december 2014 kr , svarende til 0,2% af de samlede boligafgifter og lejer for året. Afviklingen af saldoen på resultatkontoen vil blive indarbejdet i budgettet for Konto Forbedringsarbejder m.v. Årets tilgang vedrører udskiftning af køkken. Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen En andel af afdelingens forbedringsarbejder er finansieret ved lån af egne midler. Endvidere har afdelingen bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. 145

39 Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 63 - Skæring Parkvej 3-5 (A-H) Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 65 Bethesdavej Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingen har bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 67 - Hørretløkken og Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingen har bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 146

40 Afdeling 68 - Østergade 2 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et underskud på kr , som overføres til resultatkontoen (konto 407). Resultatkontoen udgør dog pr. 31. december 2014 kr (overskudssaldo). Afviklingen af saldoen på resultatkontoen vil blive indarbejdet i budgettet for Konto Forbedringsarbejder m.v. Opførelsen af fælles servicebygning i Hinnerup for afdelingerne 30, 32, 40 og 68 er færdiggjort i regnskabsåret. Afdelingens andel udgør kr , som er finansieret ved optagelse af banklån. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 69 - Ryttervej 2-48 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Konto Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Afdelingen har modtaget et budgetteret tilskud fra arbejdskapitalen på kr Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingen har bundet relativt store beløb i tilgodehavender. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke fuldt ud likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 70 - Ranunkelvej B Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 71 - Damgårdstoften Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 147

41 Afdeling 72 - Rønnevangen Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Hovedentreprenøren på byggeriet gik konkurs kort inden byggeriets afslutning. Det er derfor besluttet, at dispositionsfonden afholder de udgifter til byggeriets endelige færdiggørelse som ikke kunne dækkes af den stillede garanti. Dispositionsfonden har således i regnskabsåret dækket udgifter i afdelingen kr Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 73 Virup Skovvej 51A-187 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Regnskabet er afdelingens første og omfatter perioden 1. oktober december 2014, svarende til 15 måneder. Byggeregnskabet er godkendt af Aarhus Kommune med forbehold for indsendelse af dokumentation for afholdelse af afsatte beløb. Boligorganisationen har fået tilladelse til først at indsende denne dokumentation inden den 1. august Konto 119 Diverse udgifter I posten er indeholdt kr vedrørende kurstab ved indfrielse af overfinansiering. Konto Ejendommens anskaffelsessum Afdelingens anskaffelsessum er pr. 31. december 2014 underfinansieret med kr Beløbet forventes udlignet når byggeregnskabet er endeligt godkendt. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 74 Hørretvej 14B Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 75 - Herningvej 1 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. 148

42 Afdeling 81 - Finlandsgade 2 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Afdelingen består udelukkende af erhvervslejemål. Afdelingen har pr. 31. december 2014 en gæld til boligorganisationen på kr , som følge af et ufinansieret forbedringsarbejde. Vi skal bemærke, at der ikke foretages afskrivning på dette forbedringsarbejde. Konto Tab ved lejeledighed m.v. Afdelingen har i regnskabsåret realiseret et lejetab (som dækkes af dispositionsfonden) på kr , svarende til 83,3% af afdelingens samlede årlige boligafgifter og lejer. Lejemålet i afdelingen er genudlejet pr. 1. februar Konto Tilgodehavende hos boligorganisationen Afdelingens forbedringsarbejder er finansieret af afdelingens mellemregningskonto. Som følge heraf er afdelingens henlæggelser inkl. positiv resultatkonto ikke likvide. Det er overfor os oplyst, at boligorganisationen tilstræber, at der sikres uomtvistelig god sikkerhed for henlæggelser i den enkelte afdeling. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 89 - Poul Martin Møllersvej 20 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger. Afdeling 90 - Kornbakke Allé Afdelingen realiserede i regnskabsåret et underskud på kr , som overføres til resultatkontoen (konto 407). Resultatkontoen udgør dog pr. 31. december 2014 kr (overskudssaldo). Afviklingen af saldoen på resultatkontoen vil blive indarbejdet i budgettet for Konto Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Posten består af udgifter til renovering af kloak. Udgiften svarer til afdelingens primosaldo på konto Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser. Revisionen har herudover ikke givet anledning til bemærkninger. 149

43 Afdeling 91 Afdelingen realiserede i regnskabsåret et overskud på kr , som overføres til resultatkontoen Revisionen har ikke givet anledning til bemærkninger Boligorganisationens, afdelingernes og dispositionsfondens likviditet Likviditeten ved opgørelsen af afdelingernes og dispositionsfondens henlagte midler kan opgøres således: Boligorganisations likvide midler: Konto 731 Værdipapirer (omsættelige), obligationsbeholdning Konto 732 Likvide beholdninger Likvide beholdninger i alt Afdelingernes midler: Konto 821 Afdelinger i drift Konto 803 Dispositionsfonden (disponibel del) Boligorganisationens kortfristede gæld i øvrigt Boligorganisationens omsætningsaktiver i øvrigt "Overskydende" likviditet i alt Der er efter vor vurdering uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes midler, og disse vil kunne frigøres med kort varsel, jf. bestemmelserne. 4. Kommentarer til forvaltningen 4.1 Baggrund Som led i forvaltningsrevisionen skal vi foretage en vurdering af, om der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen. Vi har som led heri gennemgået og vurderet den af ledelsen udførte forvaltningsrevision, med henblik på sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. Af driftsbekendtgørelsen fremgår det bl.a., at der i boligorganisationens årsberetning skal ske en ra p- portering om mål og opnåede resultater, samt at bestyrelsen skal påse, at der foreligger skriftlige forretningsgange på alle væsentlige driftsområder. 150

44 4.2 Opsummering af forvaltningsrevisionens stade Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har opstillet en lang række målsætninger for forvaltningsrevisionen og der sker løbende en udvidelse heraf Forretningsgangsbeskrivelser Vi har konstateret, at boligorganisationen har udarbejdet forretningsgangsbeskrivelser for alle væsentlige områder Rapportering Boligorganisationen har for 2014 udarbejdet en rapport om opfyldelsen af en lang række målsætninger for såvel boligorganisationen som afdelingerne. Målingerne anvendes ved bedømmelsen af i hvilket omfang boligorganisationen lever op til målsætningerne om sparsommelighed, effektivitet og produktivitet. Rapporten er behandlet af bestyrelsen. 4.3 Revisors redegørelse for den udførte forvaltningsrevision Vor revision af den af ledelsen udførte forvaltningsrevisionen er udført både som led i den finansielle revision og som selvstændige revisionshandlinger med henblik på forvaltningen. Revisionen har været tilrettelagt med henblik på vurdering af boligorganisationens sparsommelighed, produktivitet og effe k- tivitet. Det er overfor os oplyst, at der i årsberetningen vil blive indarbejdet en redegørelse for den udførte forvaltningsrevision. 4.4 Revisors konklusion på forvaltningsrevisionen Det er vor vurdering, at de af ledelsen foretagne tiltag på forvaltningsrevis ionsområdet, bidrager til at boligorganisationen inkl. afdelinger udviser skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen. Den udførte forvaltningsrevision har i øvrigt ikke givet anledning til kommentarer. 5. Assistance og rådgivning m.m. Vi har i årets løb ydet følgende assistance og rådgivning: Attestation af den elektroniske indberetning af regnskabsoplysninger til Landsbyggefonden. Attestation af den elektroniske indberetning vedrørende udamortiserede lån til Landsbyggefonden. Vi har revideret opgørelser til Landbyggefonden vedrørende frigivelse af egen trækningsret. 151

45 6. Gengivelse af forbehold, konklusion og supplerende oplysninger i påtegningen på årsregnskabet samt revisionens formål, udførsel og omfang samt revisors ansvar 6.1. Gengivelse af forbehold, konklusion og supplerende oplysninger i påtegningen på årsregnskabet Årsregnskaberne er forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold, men med en supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen om, at de anførte budgettal ikke er revideret Revisionens formål, udførsel og omfang samt revisors ansvar Revisionen er udført i overensstemmelse med god revisionsskik for statsautoriserede revisorer samt i øvrigt efter Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikters instruks om revision af boligorganisationers regnskaber. I henhold til revisionsinstruksen udføres revisionen også i overensstemmelse med god offentlig revis i- onsskik og omfatter derfor ud over den finansielle revision tillige forvaltningsrevision. Ved forvaltningsrevision foretages en vurdering af, om der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler, der er omfattet af regnskabet. Under udførelsen af den finansielle revision har vi undersøgt, om årsregnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler, og om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de meddelte bevillinger vedrørende udlåns- og tilskudsudløsende faktorer, love og forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Forvaltningsrevisionen er udført integreret og sideløbende med den finansielle revision og har blandt andet omfattet stikprøvevis gennemgang af systemer, beslutningsgrundlag og rapporter, analyse af udgifts- og indtægtsposter, undersøgelser af nøgletal m.v. samt analyser af budgetafvigelser. Endvidere omfatter revisionen følgende: Såfremt revisor bliver bekendt med, at et eller flere medlemmer af ledelsen begår eller har begået økonomiske forbrydelser, herunder hvidvask af penge i tilknytning til udførelsen af hvervet for boligorganisationen, skal revisor underrette hvert medlem af ledelsen om dette forhold. Forholdet skal endvidere indføjes i revisionsprotokollen. Endvidere er der regler for, hvornår revisor skal underrette Statsadvokaten for Særlig Økonomisk og International Kriminalitet. Revisor skal indhente ledelsens vurdering af risikoen for, at årsregnskabet kan indeholde væsentlige fejl som følge af besvigelser og ledelsens vurdering af de regnskabs- og kontrolsystemer, som ledelsen har indført for at imødegå sådanne risici. Endvidere skal ledelsen oplyse om eventuelt kendskab til konstaterede eller igangværende undersøgelser om besvigelser. 152

46 Ledelsen skal over for revisor bekræfte, at eventuelle fejl, der konstateres under revisionen, og som ikke rettes i årsregnskabet, er uvæsentlige for årsregnskabet såvel sammenlagt som enkeltvis. Ledelsen skal bekræfte dette i ledelsens regnskabserklæring, og der skal endvidere ske omtale i revisionsprotokollen af de ikke korrigerede fejl. Revisor skal revidere, om ledelsen har identificeret alle nærtstående parter samt eventuelle transaktioner med sådanne Spørgeskema Årsregnskabet omfatter et spørgeskema, der skal besvares med ja eller nej. Der skal i skemaet afgives yderligere oplysninger, såfremt et spørgsmål besvares med ja. Der er svaret ja til flere spørgsmål. Efter vores opfattelse er oplysningerne fyldestgørende, og vi har ingen bemærkninger hertil Særlige udtalelser jf. revisionsinstruksen Under henvisning til Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikters bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. skal revisionen udføres i overensstemmelse med Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Vi har ikke bemærkninger udover, hvad der måtte fremgå af dette protokollat Revisors erklæringer Ifølge lovgivningen skal vi erklære, at vi opfylder lovgivningens krav til uafhængighed, at vi under revisionen har modtaget alle de oplysninger, vi har anmodet om, og at de statslige og kommunale midler er anvendt og opgjort i overensstemmelse med de givne vilkår og regler. Aarhus, den 9. april 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Kristian Stenholm Koch statsautoriseret revisor 153

47 7. Bestyrelsens underskrifter Fremlagt og behandlet på bestyrelsesmødet den 9. april 2015 Søren Høegsberg formand Henrik Autzen næstformand Olav Bertelsen Kristine Simonsen Anne Tidemand-Dal Johnny defeuth Eriksen Kirsten Hillebrandt Rasmus Berlin Chris Mikkelsen 154

48 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Side 1 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Boligorganisation 0031 Tilsynsførende kommune Kommunenr. 751 Navn - adresse Boligkontoret Århus Brendstrupgårdsvej 7 Navn - adresse Århus Kommune Rådhuset 8200 Århus N 8000 Århus C Telefon Telefon Fax Fax E-postadresse post@bk-aarhus.dk E-postadresse almentbyggeri_byforcvr.nr nyelse@mtm.aarhus.dk Bruttoetage- Antal lejemåls Boligorganisationen omfatter i alt areal i alt (m²) Antal lejemål a lejemåls enheder enheder i alt Almene boliger Erhvervslejemål Institutioner Garager/carporte 213 1/5 41 Lejemålsoplysninger m.v. i alt Renteberegningsmotode: Der anvendes dag til dag renteberegning Renteberegningen foretages af mellemregningskontoen Rentesatser: udlån 1,750% Afdelingsmidler i forvaltning 2,705% Dispositionsfonden 0,000%

49 Planlagt vedligeholdelse AFD. Vedl Henl Henl Areal Pr. m

50 I alt Henlæggelserne på konto 401 udgør i gennemsnit 361 kr. pr. m 2.

51 Istandsættelse ved fraflytning AFD. Istands.-117 Henl Henl /404 Areal 402/404 pr. m

52 I alt Afdeling 71 har B ordningen. Her er medtaget konto 403 og 404 i stedet for 402.

53 Tab ved lejeledighed og fraflytning AFD. Tab ledig Tab frafl. Tab Henl Henl Lej.enh. Pr. lej.enh. drift i alt drift

54 I alt I 2014 er lovgivning om dækning af tab ved fraflytning ændret. Afdelingen skal selv betale 316 kr. pr. lejemålsenhed. Resten dækkes af dispositionsfonden. Dispositionsfonden har betalt kr. til tab ved lejeledighed. Dispositionsfonden har betalt kr. til tab ved fraflytning. Der er dækket kr. af afdelingernes henlæggelse.

55 Overskud - Underskud - Resultatkonto AFD. Overskud Underskud Resultat Areal Pr. m

56 I alt

57 Overskud/underskud AFD I alt Gns. pr. år Pr. m

58 I alt

59 Renter mellemregning AFD. Rente Budget

60 I alt Renten af mellemregning blev 2,7048 % og 1,3101 % i 2013.

61 AFDELINGSREGNSKABER 2014 UDGIFTER Regnskab Budget Afvigelse i kr. i % Nettokapitaludgifter , Ejendomsskatter , Vand- og vandafledning , Renovation , Forsikringer , El , Målerpasning m.v , Administrationsbidrag , Bidrag til arbejdskapital , A-indskud , G-indskud , Renholdelse , Almindelig vedligeh , Planlagt vedligeholdelse dækket af tidl. henl Istandsættelse ved frafl dækket af tidl. henl Særlige aktiviteter , Diverse udgifter , Henlagt til planlagt vedl , Henl. istands. ved frafl , Henl. B-ordning , Henl. tab ved lejel. + frafl , Ydelse lån forbedringsarb , Afdrag på forbedringsarb , Ydelse lån bygningssk , Tab ved lejeledighed dækket af disp.fond Tab ved fraflytninger Dækket af henl Dækket af disp.fond Renter lån forbedringsarb , Ydelser vedr. driftsstøtte Afvikling af underskud Korrektion vedr. tidl. år Aktivitetsmedarbejdere ,68 Udgifter i alt , Overskud Udgifter inkl. overskud ,58

62 INDTÆGTER Regnskab Budget Afvigelse i kr. i % 201 Boligafgifter og lejer , Renter mellemregning , Renter debitorer Vaskeriindtægter , Møde- og selskabslokaler , Indeksoverskud Andre indtægter Ovf. fra resultatkonto Tilskud fra disp.fond , Driftsstøtte byggeskader , Korrektion tidl. år Andre indtægter Indgået afskrevne deb Andre ekstraord. indt Indtægter i alt , Underskud Indtægter inkl. underskud ,58

63 AKTIVER 31/ Anskaffelsessum Indeksregulering Forbedringsarbejder Andre anlægsaktiver Tilgodehavender Mellemregning med BKÅ Aktiver i alt PASSIVER 31/ Henl. planlagt vedligeholdese Henl. istands. ved fraflytning Fælleskonto Indv. vedl.konto Henl. lejeledighed+tab frafl Andre henlæggelser Resultatkonto Oprindelig prioritetsgæld Beboerindskud Kapitalindskud mindstb. lejl Afskrivningskonto Lån forbedringsarbejder Andre beboerindskud Driftsstøttelån Anden langfristet gæld Gæld til BKÅ Uafsluttede forbrugsregnskaber Prioritetsydelser Skyldige omkostninger Mellemregning med lejere Deposita og forudbetalt leje Anden kortfristet gæld Passiver i alt

64 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 2 Resultatopgørelse Udgifter Resultatopg. Budget Budget Konto Note indev. år: (ej revideret) (ej revideret) kr. kr. kr. Ordinære udgifter: 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1 Afdelinger i drift , * Mødeudgifter, kontingenter m.v , * Personaleudgifter , * Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift) , * Kontorlokaleudgifter , (incl. afskrivninger, administrationsejendom) 515 * Afskrivninger, driftsmidler , Revision , Bruttoadministrationsudgifter , * Renteudgifter (incl. kurstab, obligationer m.v.) , * Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden , Samlede ordinære udgifter , * Ekstraordinære udgifter 0, Udgifter i alt , Overskudsfordeling 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen , Udgifter og evt. overskud i alt ,

65 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 3 Indtægter Resultatopg. Budget Budget Konto Note indev. år: (ej revideret) (ej revideret) kr. kr. kr. Ordinære indtægter: 601 * Administrationsbidrag: 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet , * Lovmæssige gebyrer m.v , * Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) , * Afdelingens bidrag mv. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen , Forbedringsarbejder , Diverse , Samlede ordinære indtægter , * Ekstraordinære indtægter 0, Indtægter i alt , Årets underskud overført til konto 805 0, Indtægter og evt. underskud i alt ,

66 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 4 Balance Aktiver Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr. Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver: 702 * Inventar , * Andre anlægsaktiver , Finansielle anlægsaktiver: 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter , * Indskud i Landsbyggefonden , * Andre finansielle anlægsaktiver , Anlægsaktiver i alt , Omsætningsaktiver: Tilgodehavender: 721 * Afdelinger i drift , * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) , Andre tilgodehavender , Tilgodehavende renter m.v , * Værdipaprier (omsættelige)/obligationsbeholdning , Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 8.985, * 2. Bankbeholdning , Omsætningsaktiver i alt , Aktiver i alt ,

67 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 5 Passiver Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr. Egenkapital: 801 * Boligorganisationsandele , * Dispositionsfond , * Arbejdskapital , Egenkapital i alt , Kortfristet gæld: 821 * Afdelinger i drift , * Bankgæld , Leverandører , Omkostninger , Feriepengeforpligtelse , * Anden kortfristet gæld , Kortfristet gæld i alt , Passiver i alt ,

68 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 6 Faste noter Resultatopg. Budget Budget Konto Note indev. år: (ej revideret) (ej revideret) kr. kr. kr. 502 Mødeudgifter og kontingenter m.v. Repræsentantskabsmøde , Hovedbestyrelsen , Kurser, møder best. og udvalg , Diæter, arbejdstab og kørsel , Repræsentation og gaver , Personaleudgifter 1. Lønninger, adm. personale ,28 Personalearrangementer m..v ,85 Kursusudgifter ,41 Arbejdstøj ,27 Kørsel ,53 2. Pension/pensionsbidrag ,06 3. Andre udgifter til social sikring ,13 4. Fremmed assistance ,07 5. Forskydning i feriepengetilsvar , Refusion af syge- og dagpenge m.v , , , Løn inkl. pension til direktør i perioden 1/1-31/ ,83 kr. Herudover fri telefon/internet. 513 Kontorholdsudgifter Kontorartikler m.v , Tryksager , Mindre nyanskaffelser , Kopiservice , EDB udgifter , Bank - og girogebyrer , Porto , Forsikringer , Kontorhusholdning , Telefon og internet m.v , Beboerblad , Andre udgifter , Annoncer , Juridisk assistance , Kontorlokaleudgifter , Lokale leje , Ejendomsskatter , El , Vand og varme , Vedligeholdelse, rengøring m.v , Lokaleudgifter i alt , Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar , EDB 0, ,

69 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 7 Faste noter Resultatopg. Budget Budget Konto Note indev. år: (ej revideret) (ej revideret) kr. kr. kr. 533/604 Henlæggelse af afdelingens bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden. 3 Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt , Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt , Pligtmæssige bidrag til LBF kt , Administrationsomkostninger. Oversigt over administrationsomkostninger: , Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) , Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) , Byggesagshonorarer (konto 605/606) , Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift - i alt , Pr. lejemålsenhed 4.003, Lovmæssige gebyrer m.v. Påkravsgebyr , Opnoteringsgebyr , Antenneregnskabsgebyr , Kodning vaskekort , Lovmæssige gebyrer i alt , /532 Opgørelse af nettorenteindtægt/udgiften Renteindtægter (konto 603): 1. Afdelinger, rentesats: (603.11) 1,75 % ,94 Afdelinger årets gennemsnitssaldo 2. Bankbeholdning ,96 3. Obligationer (incl. realiserede kursgevinster) 1. Obligationsrenter ,31 2. Realiserede kursgevinster , ,70 7. Andet 1.400, , Renteudgifter (konto 532): 2. Afdelinger, rentesatser Mellemregning 2,7048 % ,95 Afdelinger årets gennemsnitssaldo 3. Bankgæld 1.680,23 4. Kreditorer 6.269,85 5. Kurstab, obligationer m.v ,25 6. Kurtage m.v. obligationsbeholdning 0,00 7. Egen trækningsret 0,00 8. Andet (porteføljegebyr) , , Nettorenteindtægt , Nettorenteindtægt/ -udgift pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 110,50 0 0

70 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 8 Faste noter Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr. 702 Inventar Anskaffelsesværdi primo , Tilgang i året 0,00 0 Anskaffelsesværdi ultimo , Afskrivning primo , Afskrivning i regnskabsåret , Afskrivning i alt , Bogført værdi ultimo , Andre anlægsaktiver Depositum Pal. Müllersvej , Depositum Brendstrupgårdsvej , Depositum i alt , Indestående i Landsbyggefonden 1. Bundne A og G indskud , C indskud , Finansiering nybyggeri , Egen trækningsret: Primosaldo , Årets tilgang , Årets afgang , Tilskrevne renter 0, Indestående i alt , Andre financielle anlægsaktiver Kapitalindskud Aarhusbolig , Afdelinger i drift Lån afdeling , Lån afdeling , Mellemregning afdeling 6 0, Mellemregning afdeling 37 0, Mellemregning afdeling ,55 0 Mellemregning afdeling , Afdeliner i drift , Afdelinger under opførelse Afdeling 61 tagboliger , Afdeling 73 0, Afdelinger under opførelse , Værdipapirer omsættelige/obligationsbeholdning Anskaffelsessum obligationer ,25 Urealiseret kurstab ,60 Urealiseret kursgevinst , Bankbeholdning , Indestående i bank ,

71 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 9 Faste noter Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr. 801 Boligforeningsandele Primo saldo , Afgang i året -150, Ultimo saldo , Dispositionsfonden 1. Saldo primo , Tilgang: 4. Ydelser (beboerbetaling) udamortiserede lån , Pligtmæssige bidrag fra afdelinger 79 og , Renter af egen trækningsret fra LBF 0, , Afgang: 21. Tilskud m.v. jf. specifikation , Tilskud til tab ved lejeledighed og fraflytning , Indbetalinger til Landsbyggefonden , Tilskud fra LBF til overførsel til afdelinger (Egen trækningsret) , Udlån til afdelingerne , Saldo ultimo , Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 34 Indskud i aarhusbo, aarhusbolig og sideaktiviteter 0, Indskud i Landsbyggefonden (kto 716) , Disponibel del: , Saldo ultimo , Tilskud afdelinger: 805 Arbejdskapital Afdeling 29, andel huslejestøtte ,79 Afdeling 6, renovering ,00 Afdeling 46, skimmelsvamp ,30 Afdeling 72, byggesag ,99 Fællessekretariat ,00 Tilskud Smilet 2013 og ,91 Helhedsplaner Frydenlund, Vandtårnsområdet og Herredsvang ,74 Tilskud ydelser hjemfald , ,85 1. Saldo primo , Tilgang: 2. Årets overskud , Afgang: 6. Tilskud til afdelinger i drift: Afdeling 34,39,41,42,43 og ,00 0 Saldo ultimo , Saldo ultimo pr. lejemålsenhed 3.427, Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i aarhusbolig og sideaktivitetsafdelinger , Disponibel del , ,

72 Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Side 10 Faste noter Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr Afdelinger i drift Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling ,23 0 Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling ,25 0 Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling 54 0, Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling 64 0,00 0 Afdeling , Afdeling 66 0,00 0 Afdeling , Afdeling , Afdeling , Boligkontoret Århus Årsregnskab 2014 Side 11

73 Regnskab for boligorganisationen Fra Til Faste noter Konto Note Indev. år Sidste år kr. kr. 824 Bankgæld Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling , Afdeling 93, helhedsplan Vandtårnsområdet ,11 0 Afdeling 95, helhedsplan Frydenlund ,96 0 Afdeling 96, grundejerforening i Skæring , Afdeling 97, legeplads Peter Fabers Vej , Afdeling 98, boligsocialt arbejde Kalmargade , Afdeling 99, boligsocialt arbejde Frydenlund , , Kassekredit , Anden kortfristet gæld Diverse kreditorer ,

74 BOLIGKONTORET ÅRHUS UDGIFTER Ordinære udgifter: Budget 501 Bestyrelsesvederlag Mødeudg., kontingenter m.v Personaleudgifter Kontorholdsudgifter Kontorlokaleudgifter Afskrivninger Revision Bruttoadm. Udgifter Renteudgifter Udamort.lån + trækningsret Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Overskud Udgifter og evt. overskud

75 INDTÆGTER Ordinære indtægter: Budget 601 Administrationsbidrag Lovmæssige gebyrer Renteindtægter Udamort. lån + trækningsret Honorar nybyggeri Honorar forbedringsarb Bonus m..v Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud Indtægter i alt

76 AKTIVER 31/ Inventar Depositum kontor Kapitalindskud, sideaktiviteter Landsbyggefonden Andre anlægsaktiver Afdelinger i drift Nybyggeri Andre tilgodehavender Tilgodehavende renter Værdipapirer Likvide beholdninger Aktiver i alt PASSIVER 31/ Boligorganisationsandele Dispositionsfond Arbejdskapital Mellemregning afdelinger Bankgæld Leverandører Skyldige omkostninger Feriepengeforpligtelse Anden kortfristet gæld Passiver i alt

77 Værdipapirer Obligationsbeholdning 31/ Fordeling: Nordea Sydbank Danske Bank Afkast obligationer : Obligationsrenter Realiserede kursgevinster Urealiserede kursgevinster Realiserede kurstab Urealiserede kurstab PM gebyrer Nettoafkast Afkast i % Nordea 2,60 Sydbank 2,08 Danske Bank 3,02 På baggrund af de seneste 3 års afkast er det besluttet at Boligkontoret skal have 4 til at administrere obligationerne. SEB får ca i april 2015, heraf ca kr. fra Sydbank og ca kr. fra Danske Bank.

78 Dispositionsfond Saldo primo Udamort. lån Pligtmæssige bidrag Renter trækningsret 0 Tilskud Lejeledighed og frafl Indb. til LBF Egen trækningsret Udlån til afdeling Saldo ultimo Bunden disp.fond Disponibel disp.fond I alt Den bundne del er LBF Den disponible del udgør kr. pr. lejemålsenhed. Dispositionsfonden skal dække tab ved fraflytning der overstiger p.t. 316 kr. pr. lejemålsenhed. Det betyder kravet stiger til p.t kr. pr. lejemålsenhed i 2014 som disponibel dispositionsfond. Arbejdskapital Saldo primo Overskud Tilskud drift afd Saldo ultimo Disponibel arbejdskapital kr. og bunden del kr. (aarhusbolig og sideaktivitet). Den disponible arbejdskapital udgør Det udgør kr. pr. lejemålsenhed. Der kan opkræves bidrag fra afdelingerne hvis den er mindre end kr. (2014). Der opkræves derfor ikke bidrag til arbejdskapitalen i 2016.

79 Ejendomsfunktionærer konto AFD. Udgift Areal Pr. m

80 I alt

81 Almindelig vedligeholdelse - konto 115 AFD. Udgift Areal Pr. m

82 I alt

83 NOTAT TIL PKT Budget 2016 DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Carl Danielsen PROBLEMSTILLING UDGIFTER Budget 2016 Budget 2015 Regnskab Bestyrelsesvederlag Mødeudgifter Repræsentantskabsmøde Bestyrelsesmøder Kurser, møder repr., best m.v. Repr,, gaver, arrangementer Kørsel + diæter bestyrelse Personaleudgifter Kontorholdsudgifter Juridisk assistance Forsikringer Telefon+internet Kontorholdsudgifter Tryksager Mindre nyanskaffelser Kopiservice og kopipapir Porto EDB Bankgebyrer

84 UDGIFTER Budget 2016 Budget 2015 Regnskab 2014 Annoncer Kontorhusholdning Blad Andre udgifter Lokaleudgifter Lokaleleje Ejendomsskat Chokoladen El Varme Alarm Frøen Rengøring Vedligeholdelse, ombygning Mindre nyanskaffelser Fællesudgifter Afskrivning kontorinventar Afskrivning edb Revision Bruttoadministrationsudg Renteudgifter Renter afdelinger Renter pengeinstitutter Kreditorer Kurstab obligationer PM gebyr Renter trækningsret Disp.fond / LBF / trækningsret Udamort. lån - disp.fond Udamort. lån - LBF /8

85 UDGIFTER Budget 2016 Budget 2015 Regnskab 2014 Trækningsret Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Årets overskud Udgifter inkl. overskud INDTÆGTER Budget 2016 Budget 2015 Regnskab Administrationsbidrag Gebyrer Påkrav leje Opnoteringsgebyr Antennegebyr Øvrige Renteindtægter Renter udlån afdelinger Renter pengeinstitutter Renter obligationer Kursgevinster obligationer Andet Renter trækningsret Disp.fond / LBF / trækningsret Udamort. ydelse - disp.fond Udamort. ydelse - LBF /8

86 INDTÆGTER Budget 2016 Budget 2015 Regnskab Byggesagshonorar nybyggeri Byggesagshonorar forb. arb Rabatter og bonus Ekstraordinære indtægter Indtægter Julefrokost og julegaver adm. + ejd. funktionærer, medarbejderdag, jubilæum for ansatte og DHL er medtaget under personaleudgifter i stedet for under repræsentation m.v. Udgiften til fælles opnotering for ungdomsboliger medtages under konto 511, personaleudgifter. Administrationsbidrag Det gennemsnitlige administrationsbidrag i 2015 var kr. pr. lejemålsenhed inkl. fast bidrag, tillægsydelser og institutioner. Det er kr. i Bidraget pr. lejemålsenhed er uændret kr. Administrationsbidraget fordeler sig således på afdelingerne: Afd. Lej. enh. Inst. Fast Pr. lejl. Tillæg Inst. I alt Pr. enh /8

87 Afd. Lej. enh. Inst. Fast Pr. lejl. Tillæg Inst. I alt Pr. enh /8

88 Afd. Lej. enh. Inst. Fast Pr. lejl. Tillæg Inst. I alt Pr. enh Afdeling 74: i fast bidrag og 8 x = I alt kr. Dertil kommer følgende indtægter: Grundejerforening i Skæring Vandtårnsområdet Frydenlund AARHUSbolig I alt Indtægt i alt Forrentning af mellemregning afdelinger Afd. Saldo 31/ Saldo pt. Budget 2016 Renter /8

89 Afd. Saldo 31/ Saldo pt. Budget 2016 Renter /8

90 Afd. Saldo 31/ Saldo pt. Budget 2016 Renter I alt Afdeling 81 er beregnet som udlæg forbedringsarbejder fratrukket gæld til boligorganisation. Udlæg renteberegnes særskilt. Udover renteberegning af afdelingernes mellemregning er der renteberegning af boligsociale aktiviteter i Møllevangen, Frydenlund og Kalmargade samt grundejerforening i Skæring. INDSTILLING Det indstilles, at organisationsbestyrelsen godkender budgettet for /8

91 NOTAT TIL PKT 1.c.i Overordnet mål DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Morten Homann PROBLEMSTILLING Organisationsbestyrelsen lagde sig på sit møde den 5. februar fast på følgende formulering af visionen: Vi skaber hjem, der samler Århus. Det fulgte af diskussionerne på bestyrelsesseminaret den januar, at der skulle formuleres et overordnet mål, som skulle udmønte visionen om diversitet og mangfoldighed i beboersammensætningen. Udformningen af det overordnede mål var tillige genstand for debat på bestyrelsesmødet den 5. marts Danmarks Statistik kan som de eneste levere data på de demografiske karakteristika på adresserne. Blandt en lang række variable indstilles det, at der udarbejdes et indeks, der i helt uprioriteret rækkefølge samler væsentlige (men ikke ukontroversielle) aspekter af diversiteten samlet set i alle Boligkontoret Århus afdelinger i Aarhus Kommune 1 : Herkomst: Andelen af beboere af etnisk dansk herkomst (her ligger vi under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 2 Husstandssammensætning: Andelen af husstande med to voksne med eller uden børn (her ligger vi klart under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 3 Uddannelse: Andel med en erhvervsuddannelse eller videregående uddannelse (her ligger vi klart under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 4 Beskæftigelse: Andel i job eller uddannelse (her ligger vi klart under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 5 Indkomst: Gennemsnitsindkomst (her ligger vi klart under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 6 Alder: Andel i aldersgruppen år (her ligger vi en anelse under Aarhus Kommunes gennemsnit i dag) 7 1 Favrskov Kommune er ikke medtaget, da det dels vil kræve, at der købes et helt særskilt datasæt, og da strategiens fokus entydigt er på Århus. 2 Indekset maj 2015 vil bygge på sammensætningen af herkomst for pr. 1. januar 2015 og så fremdeles. 3 Indekset maj 2015 vil bygge på sammensætningen af husstandene pr. 1. januar 2014 og så fremdeles. 4 Indekset maj 2015 vil bygge på sammensætningen af uddannelsesniveauer pr. 1. januar 2014 og så fremdeles. 5 Indekset maj 2015 vil bygge på sammensætningen af beskæftigelsesgraden pr. 1. januar 2014 og så fremdeles. 6 Indekset maj 2015 vil bygge på gennemsnitsindkomsten i 2013 og så fremdeles. 7 Indekset maj 2015 vil bygge på alderssammensætningen pr. 1. januar 2015 og så fremdeles.

92 Der er en vis og forskellig forsinkelse på opgørelsen af variablene (se fodnoter), men det må alligevel forventes, at hvis de strategiske indsatser er effektive, vil det alt andet lige give sig udslag i tallene. Beregner man et ligeligt indeks med de seks variable ift. Aarhus Kommune, får vi i 2014 et indeks 80,2 (hvor Aarhus Kommunes gennemsnit altså er 100). Nøglevariable 95 Herkomst Husstandssammensætning -1 Uddannelse -1 Beskæftigelse -1 Indkomst -2 Alder Indeks ,9 79,9 79,9 79,7 80, Når målet er at nærme sig den gennemsnitlige sammensætning af befolkning i Aarhus Kommune, skal bestyrelsen altså sætte et mål for, hvor vi skal ligge i maj 2019 (dvs. værdier for 2019 samt i visse tilfælde 2018 og 2017). INDSTILLING Det indstilles: at bestyrelsen beslutter sig for, hvilke variable den mener skal indgå i indekset at målet for indekset i maj 2019 sættes til 82,0. 2/2

93 NOTAT TIL PKT Udmøntningsplaner for operationelle indsatsmål ift. strategien DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Morten Homann PROBLEMSTILLING Organisationsbestyrelsen lagde sig på sit møde den 5. februar 2015 fast på følgende formulering af visionen: Vi skaber hjem, der samler Århus, samt de overordnede indsatsområder nemt, attraktivt og fælles. Visionen udmøntes senere i en konkret overordnet målsætning. Efter repræsentantskabsmødet 2015 udarbejdes der en kommunikationsplan for, hvordan det reviderede strategiske fokus kan præge Boligkontoret Århus kommunikation og branding, og om der bør iværksættes særligt initiativer i den forbindelse. Konceptet for forvaltningsrevision udvides, så der også måles på oplevelsen af nemt, attraktivt og fælles. Det sker ved fast måling ved alle spørgeskemaundersøgelser ved bl.a. ind- og fraflytning, renovering m.m. 1 Derudover tilpasses visse af de eksisterende måleringer således, at der samlet måles på følgende (nye og ændrede punkter er kursiverede): Mål sæ tni ng Attraktivt Parameter Kvalitet af nybyggeri Mål 2014 Mål 2015 Målepunkt Antal nybyggerier, der ved etårseftersynet har kategori 3-fejl eller som har kategori 2-fejl på mere end to overordnede bygningsdele (niveau 2 i forvaltningsklassifikationen). 1 Der spørges konkret til enighed med følgende: Vi har et stærkt fællesskab i min afdeling Vi træffer gode fælles beslutninger i min afdeling om fx renoveringer Boligkontoret Århus gør det nemt at bo til leje Det er nemt at få service omkring boligen hos Boligkontoret Århus Jeg har en attraktiv bolig Boligkontoret Århus har mange boliger, der er attraktive for mig

94 Mål sæ tni ng Parameter Mål 2014 Mål 2015 Målepunkt Fælles Nemt Kundetilfredshed med boligkvalitet ift. husleje Lånefinansiering i vedligeholdelsesplaner 2015 Kundetilfredshed med gennemførte råderetssager Varmeforbrug i afdelingerne Fællesforbrug i afdelingerne Beboernes oplevelse af attraktivitet 3,0 3,0-3,0 3,0 Årlig kundetilfredshedsundersøgelse, skala Anden kapitalfremskaffelse over ti års periode kr. pr. m ,0 3,0 Løbende kundetilfredshedsundersøgelse, skala Gennemsnitligt samlet graddagekorrigeret varmeforbrug i afdelingerne (hvor relevant) kwh/m Gennemsnitligt elforbrug i fællesarealer i afdelingerne (hvor relevant) - konto Indeks 2012 = ,0 Løbende undersøgelse, skala 0-4. Høj deltagelse Antal deltagende personer på ordinære afdelingsmøder i efteråret. Beboernes oplevelse af fællesskab Beboernes oplevelse af nemt Kundetilfredshed med service fra ejendomsfunktionær 2 Kundetilfredshed med service fra administration ,0 Løbende undersøgelse, skala ,0 Løbende undersøgelse, skala ,3 3,4 3,3 3,0 3,0 Årlig kundetilfredshedsundersøgelse, skala ,2 3,1 3,1 3,0 3,0 Årlig kundetilfredshedsundersøgelse, skala 0-4. Kundetilfredshed 3,1 3,2 3,2 3,0 3,0 Årlig kundetilfredshedsundersøgelse, med information 2 skala 0-4. Kundetilfredshed ved indflytning Kundetilfredshed ved fraflytning 3,2 3,2 3,3 3,0 3,0 Løbende kundetilfredshedsundersøgelse, skala ,3 3,2 3,2 3,0 3,0 Løbende kundetilfredshedsundersøgelse, skala 0-4. Hurtig genudlejning 38,1 34,1 33,2-33,0 Gennemsnitligt antal dage fra opsigelse til modtagelse af kontrakt. Hurtig ekspedition af flytteopgørelser 62% 70% 61% 67% 67% Andel, hvor gennemsnitlig tid fra synsdatoen til fremsendelse af endelig flytteopgørelse er maks. 5 uger. 2 Selve spørgsmålet omformuleres, så der spørges til, om den pågældende gør det nemt at være beboer hos Boligkontoret Århus. 2/5

95 Mål sæ tni ng Parameter Mål 2014 Mål 2015 Målepunkt Attraktiv arbejdsplads Medarbejdertilfredshed 3,8 3,6 3,7 3,2 3,2 Årlig medarbejdertilfredshedsundersøgelse, skala 0-4. Sygefravær 7,5 7,1 7,9 8,0 8,0 Samlet gennemsnitligt antal sygedage må ikke overstige 8. Score for God ledelse 3,3 3,3 3,3 3,0 3,0 Årlig medarbejdertilfredshedsundersøgelse, skala 0-4. Operationelle indsatsmål I forlængelse af visionen og den overordnede målsætning besluttede bestyrelsen på sit møde den 5. marts en række operationelle indsatsmål for de tre overordnede indsatsområder, som sammen med det generelle fokus på tværs i organisationen på de tre områder skal sikre den nødvendige fremdrift mod det overordnede mål. I det følgende skitseres overordnet, hvorledes og hvornår de forskellige indsatser tænkes udmøntet. 3/5

96 Mål Indsatsområde Indsatsmål Udmøntning Igangsættelse A Nemt Nemt at flytte B Nemt Nemt at få hjælp D Nemt Nemt at gøre det rigtige E F G H Attraktivt Attraktivt Attraktivt Attraktivt for fremtiden Fælles Attraktivt for os Attraktivt for dig Fælles faciliteter Analyse af flytteprocessen og fremlæggelse af initiativkatalog for organisationsbestyrelsen Vedtagelse af delstrategi i bestyrelsen, herunder for selvbetjening på web, tilgængelighed af personale, muligheden for at agere mere proaktivt fra den professionelle organisation, mulighed for selvhjælp for beboeren osv. Evaluering efter afdelingsmøderne 2015, hvad der evt. kan iværksættes af yderligere initiativer Pilotprojekter med adfærdsdesign afvikles imellem administrationen og ejendomsfunktionærer og evt. også afdelingsbestyrelser. Status i bestyrelsen marts Herefter evt. fokus på fx klagesager m.m. Alle afdelinger vedtager fremtidssikringsstrategier. Mindst hver tredje år drøftes tilpasning og skærpelse af strategien med afdelingsbestyrelsen. Administrationen udarbejder i samarbejde med råderetsudvalget en plan for, hvordan fleksibilitet og individuel tilpasning af boligen kan sikres i videst mulig omfang, og hvorledes dette bedst kommunikeres til nuværende og kommende beboere. Ajourføring af energistrategien og status på initiativer. Det overvejes i den forbindelse i hvilket omfang organisationen kan yde yderligere støtte hertil. Administrationen kortlægger for bestyrelsen fællesfaciliteter og peger på mulige huller og gode initiativer. Det overvejes i den forbindelse i hvilket omfang organisationen kan yde støtte hertil. Efterår 2015 Februar 2016 C Nemt Nemt at få indflydelse November 2015 Forår 2015 Efterår 2015 Forår 2016 Primo 2016 Primo 2016 Kortlægningen præsenteres for afdelingsbestyrelserne, så den evt. kan inddrages i årsgennemgang 2016 og vedligeholdelsesplan I Fælles Ude er godt Bestyrelsen udpeger fire pilotafdelinger, hvor organisationen afholder en del af udgiften til en gennemgang af udearealer med fagfolk fx landskabsarkitekter, forsikringsrådgivere med ekspertise i tryghed mv., så der i dialog med afdelingsbestyrelser og beboere tilvejebringes fire planer for modernisering af udearealerne. Forår 2016 J Fælles Starthjælp til fællesskaber Der ansættes en studentermedhjælp i administrationen, der bl.a. på baggrund af erfaringerne fra de boligsociale helhedsplaner udarbejder et idékatalog og i en periode forsøgsvis yder rådgivning til afdelingsbestyrelserne. Efterår /5

97 Mål Indsatsområde Indsatsmål Udmøntning Igangsættelse K Fælles Virtuelle fællesskaber Der sættes fokus på de gode erfaringer fx på konferencer og lignende, og administrationen afsætter ressourcer til at kunne rådgiver om fx etablering af Facebook-fællesskaber i afdelingerne. Efterår 2015 På baggrund heraf drøfter bestyrelsen en evt. ny strategi i efteråret INDSTILLING Det indstilles: at organisationsbestyrelsen godkender de beskrevne justeringer af forvaltningsrevisionens mål at organisationsbestyrelsen godkender, at administrationen udarbejder en kommunikationsplan, der forelægges bestyrelsen efter repræsentantskabsmødet, og at der afsættes kr. til ekstern bistand i den forbindelse. at organisationsbestyrelsen tiltræder den beskrevne udmøntningsplan vedr. de operationelle indsatsmål 5/5

98 NOTAT TIL PKT 1.d Realisering af årlige strategiske mål DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Morten Homann PROBLEMSTILLING Bestyrelsen satte på sit møde den 3. april følgende strategiske mål for perioden : A. Byens bedste service: Forbedring af organisationens brugervenlighed, fx ift. tilgængelighed, onlineservices mv. Der er allerede arbejdet med tilgængelighed fx ift. kontortider og tilgængelige telefonnumre. Mange beboere efterspørger i bl.a. kundeundersøgelserne flere muligheder for digital selvbetjening. Derfor bør det være et mål, at Boligkontoret Århus inden udgangen af 2015 har implementeret NemId til fx signering af dokumenter fra boligorganisationen. Den endelige vurdering af, om målet er nået, kan således først foretages efter udgangen af Der har imidlertid allerede været implementeret NemId i forbindelse med indhentning af dokumentation fra beboerne i ungdomsboligerne, ligesom der er sonderinger i gang med flere udbyder ift. implementering af NemId-løsninger. B. Nytænkning af beboerdemokratiet: Afdelingsmødet nytænkning af afdelingsmødet, bl.a. vha. IT m.m. I tråd med kommunikationsstrategien er materialet til afdelingsmøderne simpelt, sagligt og servicefokuseret. Men mulighederne for at præsentere og uddybe materialet på web skal udnyttes, således at vi til afdelingsmøderne i efteråret 2015 kan give mulighed for at søge yderligere informationer ift. afdelingsmødet på den enkelte afdelings hjemmeside. Materialet til afdelingsmøderne 2015 lægges på afdelingshjemmesiderne. C. Renovering: Visioner for nye boligtyper råderet, sammenlægning af boliger m.m. Visionerne er langt hen ad vejen realiseret gennem fremtidssikringsstrategierne. Der afventes tilbagemelding fra råderetsudvalget ift. en evt. målsætning vedr. brug af råderet. Der har ikke endnu været tilbagemelding fra råderetsudvalget. Det indstilles, at udvalgets kontaktperson i organisationsbestyrelsen samler op herpå.

99 Der opstilles ikke de særlige årlige strategiske mål i den kommende strategiperiode. INDSTILLING Det indstilles, at organisationsbestyrelsen tager orienteringen til efterretning. 2/2

100 NOTAT TIL PKT 1.e Repræsentantskabsmøde den 21. maj 2015 DATO 25. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER MH/Forretningsudvalget PROBLEMSTILLING Dagsorden Vedtægtsændring 14 stk. 7 udgår og som konsekvens nummereres nuværende stk. 8 og stk. 9 til stk. 7 og stk. 8 (ikke mulighed for konstituering af formand, når vedkommende er valgt direkte af afdelingsmødet). Begrundelse: Ændringen er foreslået på baggrund af en henvendelse fra tilsynet med almene boliger i Aarhus Kommune. Bemyndigelse vedr. køb og salg af fast ejendom Det er repræsentantskabet, der har myndighed til at beslutte køb og salg af fast ejendom. Med det formål at opføre boliger i overensstemmelse med organisationens vedtægter, bemyndiges organisationsbestyrelsen til at erhverve eller sælge jord eller fast ejendom i Århus eller Favrskov Kommune under forudsætning af kommunalbestyrelsens godkendelse, samt at organisationens repræsentantskab informeres om det foretagne køb og salg. Beslutningen er gældende for perioden frem til næste ordinære repræsentantskabsmøde. Overdragelse af afdelingerne i Hammel Under forudsætning af godkendelse på afdelingsmøde i de respektive afdelinger tilslutter repræsentantskabet sig, at afdeling 43 Mosevænget og/eller 69 Ryttervej overgår til Midtjysk Boligselskab efter almenboliglovens 27.

101 Ny procedure for nedsættelse af udvalg (forslag fra udvalgsnetværket) Udvalgsnetværket og organisationsbestyrelsen indstiller til repræsentantskabet, at udvalgene fremover nedsættes på følgende måde: 1. Medlemmer til udvalgene vælges ikke på repræsentantskabet, men kan melde sig til der. Udvalgene er løbende selvsupplerende og er åbne for alle, interesserede beboere. 2. Hvis der ikke er tilslutning til et udvalg på repræsentantskabsmødet, nedlægges udvalget. 3. Et udvalg kan godt oprettes i løbet af året, hvis interesserede melder sig til organisationsbestyrelsen. Organisationsbestyrelsen skal så stille et medlem til rådighed som kontaktperson for dette udvalg. 4. Organisationsbestyrelsens kontaktperson for nye udvalg er ansvarlig for indkaldelse til det første møde, hvor der vælges en udvalgsansvarlig af udvalgets midte og hvor der arbejdes på et nyt kommissorium, hvis et gammelt ikke genbruges. 5. Det pålægges den udvalgsansvarlige at lægge det evt. nye kommissorium på Portalen 6. Alle udvalg aflægger beretning for deres arbejde for repræsentantskabet og præsenterer eventuelle væsentlige ændringer i deres kommissorium. 7. Et udvalgs kommissorium skal efterfølgende godkendes af repræsentantskabet. Årets afdeling Bestyrelsen nominerede på sit møde den 5. marts flg. afdelinger til beslutning på repræsentantskabsmødet: Afdeling 48 Skæring Parkvej og Afdeling 67 Hørretløkken Nominering af kandidater til valg På repræsentantskabsmødet skal der vælges a) En formand (Søren Høgsberg modtager genvalg) b) Tre bestyrelsesmedlemmer (Anne og Olav modtager genvalg Kirsten modtager ikke genvalg) c) Suppleanter til organisationsbestyrelsen d) 13 kredsdelegerede udover bestyrelsen e) Alle udvalgsmedlemmer på nær enkelte fra Råderets- og Demokratiudvalgene, der er valgt for to år i 2014, jf. dog ovenstående forslag fra udvalgsnetværket. Bestyrelsen bør overveje, hvorledes det sikres, at der er kandidater til de nødvendige poster. Det kan i øvrigt overvejes, om der skal indledes en dialog med udvalgene om at foreslå en ændret procedure for nedsættelse, som også formelt åbner for en løbende supplering af udvalgene. Materiale om opstilling er lagt på BKÅ Portalen. Forretningsorden 1. Repræsentantskabsmødet vælger en dirigent, der leder forhandlingerne og afstemningerne i overensstemmelse med dagsordenen og påser, at vedtægterne og denne forretningsorden overholdes. Dirigenten påser endvidere, at valgene påbegyndes senest 2½ time efter mødets start. 2/3

102 2. Repræsentantskabet vælger en referent, der skriver trufne beslutninger og resultater af afstemninger ind i forhandlingsprotokollen, som efter mødet underskrives af dirigent, referent og formand. Antallet af mødedeltagere skal føres til protokol. 3. Repræsentantskabsmødet vælger et stemmeudvalg, der bistår dirigenten ved afstemninger. Antallet af stemmeudvalgsmedlemmer fastsættes af dirigenten. 4. Deltagerne får ordet til debatten i den rækkefølge de henvender sig. Begæring om ordet til forhandlingerne sker ved personlig henvendelse til dirigenten med oplysning om navn og den afdeling, vedkommende kommer fra. Taletiden er ubegrænset, indtil dirigenten eller repræsentantskabet fastsætter en begrænsning. Dirigenten kan vælge at emneopdele debatten. Indlæg og forslag til et punkt på dagsordenen kan ikke fremsættes, efter at debatten om det pågældende punkt er afsluttet. 5. Bortset fra valg og ændring af vedtægter afgør repræsentantskabsmødet alle spørgsmål ved simpel stemmeflerhed blandt de afgivne stemmer. Ugyldige og blanke stemmer tæller ikke med i antallet at afgivne stemmer. Ved spørgsmål, der ikke er behandlet i vedtægter eller forretningsorden, afgør dirigenten afstemningsformen. 6. Ved valg foretages skriftlig afstemning. Såfremt der ved valg kun foreslås det antal kandidater, der skal vælges, betragtes disse som valgt uden afstemning. 7. Såfremt to eller flere kandidater til formand og evt. næstformand foreslås, foretages der skriftlig afstemning. Opnår den kandidat, der får flest stemmer, ikke flere end halvdelen af stemmerne, gennemføres en ny valgrunde mellem de to kandidater, der fik flest stemmer i første valgrunde. Ved stemmelighed foretages der omvalg, og står stemmerne stadig lige derefter, foretages der lodtrækning. 8. Ved valg af organisationsbestyrelsesmedlemmer samt andre personvalg gælder, at der skal stemmes på det antal personer, der skal vælges. Stemmesedler, der indeholder flere eller færre navne eller navne på personer som ikke er bragt i forslag, er ugyldige. INDSTILLING Det indstilles, at bestyrelsen godkender dagsorden, forretningsorden samt forslag til vedtægtsændring, bemyndigelse til køb og salg af fast ejendom, overdragelse af afdelingerne i Hammel samt ny procedure for nedsættelse af udvalg. Det indstilles, at bestyrelsen godkender den vejledende tidsplan for repræsentantskabsmødet og beslutter, hvem der er ansvarlig for de enkelte dagsordenspunkter. Det indstilles, at bestyrelsen træffer beslutning om indstilling af kandidater til organisationsbestyrelse, suppleanter til organisationsbestyrelse (evt.) samt kredsdelegerede. Det indstilles, at bestyrelsen godkender indstillingen af Revisionsinstituttet som revisor til repræsentantskabsmødet. 3/3

103 Dato INDKALDELSE til ordinært repræsentantskabsmøde Vi indkalder dig til møde på Scandic Århus Vest, Rytoften 3, 8210 Århus V. torsdag den 21. maj 2015 kl Vi starter med middag, og selve mødet starter kl Dagsorden: 1. Valg af dirigent og referent samt godkendelse af forretningsorden 2. Bestyrelsens årsberetning samt udvalgenes årsberetning 3. Indlæg af rådmand Kristian Würtz 4. Godkendelse af årsregnskab 2014 med tilhørende revisionsberetning for Boligkontoret Århus samt afdelingerne 5. Forelæggelse af budget 2016 for Boligkontoret Århus 6. Vedtægtsændringer 7. Bemyndigelse til køb og salg af fast ejendom 8. Beslutning om overdragelse af afdelingerne i Hammel til Midtjysk Boligselskab 9. Beslutning om ny procedure for nedsættelse af udvalg 10. Behandling af eventuelt indkomne forslag 11. Kåring af årets afdeling 12. Valg a. Valg af formand (på valg er Søren Høgsberg) b. Valg af 3 bestyrelsesmedlemmer (på valg er: Anne Tidemand-Dal, Kirsten Hillebrandt og Olav Bertelsen) c. Valg af suppleanter for ét år (på valg er: Per Hasager, Peter Lykke Nielsen og Martin Løvendahl) d. Valg af 13 kredsdelegerede udover bestyrelsen, der er fødte kredsdelegerede e. Valg af medlemmer af organisationens udvalg f. Godkendelse af revisor - Revisionsinstituttet indstilles 13. Eventuelt Ønsker du et forslag behandlet på mødet skal det være administrationen v/mette Kjær Larsson i hænde senest torsdag den 7. maj Vi gør opmærksom på, at det kun er de på forhånd udpegede repræsentantskabsmedlemmer eller suppleanter for disse, der har stemmeret. Afdelingsbestyrelses- og udvalgsmedlemmer, der ikke er medlem af repræsentantskabet, har møde og taleret. Du skal tilmelde dig senest den 7. maj 2015 også til Mette Kjær Larsson, mkl@bk-aarhus.dk Venlig hilsen

104 Bestyrelsen

105 FORRETNINGSORDEN FOR REPRÆSENTANTSKABSMØDER 1. Repræsentantskabsmødet vælger en dirigent, der leder forhandlingerne og afstemningerne i overensstemmelse med dagsordenen og påser, at vedtægterne og denne forretningsorden overholdes. Dirigenten påser endvidere, at valgene påbegyndes senest 2 timer efter mødets start. 2. Repræsentantskabet vælger en referent, der skriver trufne beslutninger og resultater af afstemninger ind i forhandlingsprotokollen, som efter mødet underskrives af dirigent, referent og formand. Antallet af mødedeltagere skal føres til protokol. 3. Repræsentantskabsmødet vælger et stemmeudvalg, der bistår dirigenten ved afstemninger. Antallet af stemmeudvalgsmedlemmer fastsættes af dirigenten. 4. Deltagerne får ordet til debatten i den rækkefølge de henvender sig. Begæring om ordet til forhandlingerne sker ved personlig henvendelse til dirigenten med oplysning om navn og den afdeling, vedkommende kommer fra. Taletiden er ubegrænset, indtil dirigenten eller repræsentantskabet fastsætter en begrænsning. Dirigenten kan vælge at emneopdele debatten. Indlæg og forslag til et punkt på dagsordenen kan ikke fremsættes, efter at debatten om det pågældende punkt er afsluttet. 5. Bortset fra valg og ændring af vedtægter afgør repræsentantskabsmødet alle spørgsmål ved simpel stemmeflerhed blandt de afgivne stemmer. Ugyldige og blanke stemmer tæller ikke med i antallet at afgivne stemmer. Ved spørgsmål, der ikke er behandlet i vedtægter eller forretningsorden, afgør dirigenten afstemningsformen. 6. Ved valg foretages skriftlig afstemning. Såfremt der ved valg kun foreslås det antal kandidater, der skal vælges, betragtes disse som valgt uden afstemning. 7. Såfremt to eller flere kandidater til formand og evt. næstformand foreslås, foretages der skriftlig afstemning. Opnår den kandidat, der får flest stemmer, ikke flere end halvdelen af stemmerne, gennemføres en ny valgrunde mellem de to kandidater, der fik flest stemmer i første valgrunde. Ved stemmelighed foretages der omvalg, og står stemmerne stadig lige derefter, foretages der lodtrækning. 8. Ved valg af organisationsbestyrelsesmedlemmer samt andre personvalg gælder, at der skal stemmes på det antal personer, der skal vælges. Stemmesedler, der indeholder flere eller færre navne eller navne på personer som ikke er bragt i forslag, er ugyldige.

106 Dato TIDSPLAN ordinært repræsentantskabsmøde Dagsorden: Kl Valg af dirigent og referent samt godkendelse af forretningsorden SH Kl Bestyrelsens årsberetning samt udvalgenes årsberetning SH Kl Indlæg af rådmand Kristian Würtz (inkl. pause) SH Kl Godkendelse af årsregnskab 2014 med tilhørende revisionsberetning CD for Boligkontoret Århus samt afdelingerne Kl Forelæggelse af budget 2016 for Boligkontoret Århus CD Kl Vedtægtsændringer MH Kl Bemyndigelse til køb og salg af fast ejendom Kl Beslutning om overdragelse af afdelingerne i Hammel til Midtjysk Boligselskab Kl Beslutning om ny procedure for nedsættelse af udvalg Kl Kl Kl Kl Behandling af eventuelt indkomne forslag 11. Kåring af årets afdeling 12. Valg a. Valg af formand (på valg er Søren Høgsberg) b. Valg af 3 bestyrelsesmedlemmer (på valg er: Anne Tidemand-Dal, Kirsten Hillebrandt og Olav Bertelsen) c. Valg af suppleanter for ét år (på valg er: Per Hasager, Peter Lykke Nielsen og Martin Løvendahl) d. Valg af 13 kredsdelegerede udover bestyrelsen, der er fødte kredsdelegerede e. Valg af medlemmer af organisationens udvalg f. Godkendelse af revisor - Revisionsinstituttet indstilles 13. Eventuelt

107 NOTAT TIL PKT 2.a Orientering vedr. afdelinger DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Administrationen PROBLEMSTILLING Der er bemærkninger vedr. følgende afdelinger: Afdeling 2 Haugesundssvej m.m. Afdeling 9/14/18 Trøjborg Afdeling 23 Nydamsparken Der pågår i øjeblikket gulvrenoveringer med gulvvarme, udskiftning af bad og køkken i to stk. flytteboliger Udskiftning af belægning på brandvej. Der har været afholdt licitationen på den store renoveringsplan, men som det fremgår af det særskilte punkt på dagsordenen, oversteg laveste bud budgettet væsentligt, hvorfor der har pågået en del drøftelser om besparelser og optimeringer i projektet. Der har været afholdt møde med hovedentreprenør Poul Pedersen vedr. sociale klausuler i forbindelse med den kommende renovering. Der er aftalt møde med firmaets underentreprenører inden sommerferien, da det også omhandler disse firmaer. De har tilkendegivet, at de er indstillet på at tilvejebringe et endnu ukendt antal praktik- og lærlingepladser, fritidsjobs m.m. blandt lokalområdets lejere. Afdeling 25 Reginehøj Afdeling 29 Kalmargade Afdeling 34/39 Hårup Afdeling 42 Hjelmagerparken Afdeling 44 Hjulby Hegn Montering af vandmålere under planlægning. Der er åbnet en ladestander til elbiler i samarbejde med E.on og Energistyrelsen. Bålhytte bestilt til montering i april. Udskiftning af vandrør under afslutning. Planlægning af ombygning fra varmtvandsbeholder til veksler i gang. Afventer svar fra bygningsinspektoratet om udvidelse af parkerings plads

108 Afdeling 54 Norsgade Afdeling 61 Chokoladen (ny afdeling 76) På grund af en mindre regnefejl og forkert udfyldt tilbudsliste, var vi nødt til at kassere det billigste tilbud. Det er dog stadig ganske fornuftigt ift. det budgetterede. Der har været afholdt møde med hovedentreprenør Juel Ditlefsen & Nielsen om nogle yderligere ønsker om opgradering af diverse bygningsdele. Med forbehold for myndigheders endelige godkendelse, vil renoveringen begynde ca. 1. maj med en forventet byggeperiode på ca. 12 måneder. Der har været afholdt miniudbud blandt vores 5 rådgiverkonsortier på totalrådgivningen vedr. opførelsen af 27 stk. nye ungdomsboliger resultatet kendes om få dage. I dette miniudbud er der en selvstændig post, der omhandler udarbejdelse af udbudsmateriale vedr. renovering af betonsøjler og bjælker, der er synlige på alle Chokoladens facader, og som er i en dårlig stand. Det vil være mest hensigtsmæssigt at få dette udbedret, når der alligevel er rejst stilladser i forbindelse med de nye ungdomsboliger. Møllevangen AffaldVarme har orienteret os om, at Aarhus Kommune ikke er interesseret i at afholde den økonomiske udgift til en fælles nedgravet affaldsløsning i hele Møllevangen. Dette stemmer ikke overens med den udmelding, som den tekniske chef i Ringgården fik i en samtale med AffaldVarme. I denne var AffaldVarme indstillet på at etablere en nedgravet affaldsløsning, hvis alle boligorganisationerne i området betaler et forhøjet boligbidrag. Derfor er der nu bedt om et møde med direktøren for AffaldVarme, hvor Ringgården, AlmenBo og Boligkontoret Århus deltager INDSTILLING Det indstilles, at bestyrelsen tager orienteringen til efterretning. 2/2

109 Dato 31. marts 2015 Lejl-/Sagsnr. Aftale om overdragelse af afdeling 43 Mosevænget og afdeling 69 Ryttervej 1. Pr. 1. januar 2016 overgår Boligkontoret Århus afdeling 43 Mosevænget og afdeling 69 Ryttervej til Midtjysk Boligselskab efter reglerne i almenboliglovens 27. Forudsætningen herfor er godkendelse af de respektive repræsentantskaber samt af afdelingsmøderne i de to afdelinger. Der holdes repræsentantskabsmøder i maj 2015 og ekstraordinære afdelingsmøder i juni Skulle det ske, at kun den ene afdeling godkender overdragelsen, gælder aftalen alene for denne. 2. Afdelingerne overdrages som selvstændige økonomiske enheder med egen belåning m.m., jf. almenboliglovens 27, stk. 5. Udgifterne til tinglysning af overdragelsen afholdes af Midtjysk Boligselskab, og Boligkontoret Århus refunderer ved fakturering halvdelen heraf. Midtjysk Boligselskab indtræder i Boligkontoret Århus tilsagn til afdeling 43 Mosevænget om tilskud på 1 mio. kr. til tagrenovering. I forbindelse med overdragelsen overføres ingen økonomi mellem de to boligorganisationer. Det er vurderingen, at værdien af de to afdelingers andel af dispositionsfonden og arbejdskapitalen, værdien af de fremtidige indbetalinger til dispositionsfonden samt værdien af nuværende og fremtidige forpligtelser overfor de to afdelinger i alt væsentligt modsvarer hinanden. Se uddybende herom i bilag til denne aftale. Mellemregningskontoen for de to afdelinger pr. 31. december 2015 efter regnskab overføres til Midtjysk Boligselskab. Ingen af de to boligorganisationer kan efter denne aftales indgåelse rejse krav mod hinanden i forbindelse med de to afdelinger. 3. Ved overgangen til Midtjysk Boligselskab erhverver nuværende beboere i de to afdelinger umiddelbart intern oprykningsret med karenstid på 1 år regnet fra indflytningstidspunktet,

110 og de overføres med anciennitet fra AARHUSbolig til Midtjysk Boligselskabs venteliste. Opnoteringsgebyr og det første års ajourføringsgebyr afholdes af Midtjysk Boligselskab. Opnoterede til de to afdelinger i AARHUSbolig tilbydes i 2016 opnotering på Midtjysk Boligselskabs venteliste med deres anciennitet fra AARHUSbolig. Opnoteringsgebyr og det første års ajourføringsgebyr afholdes af Midtjysk Boligselskab. Boligkontoret Århus formidler via AARHUSbolig kontakten til disse. Beboere i de to afdelinger, der fortsat ønsker at stå som boligsøgende i AARHUSbolig, betaler blot fortsat ajourføringsgebyret hertil. Oprykningsretten bortfalder pr. 31. december Børnereglen jf. udlejningsbekendtgørelsens 4 gælder pr. 1. januar 2016 ikke længere i de to afdelinger. 5. Midtjysk Boligselskab medvirker sammen med Boligkontoret Århus ved årsgennemgangen forår 2015 i de to afdelinger og forestår udarbejdelse af budget og vedligeholdelsesplan for afdelingerne for De ordinære afdelingsmøder efterår 2015 afholdes med deltagelse af personale fra begge boligorganisationer. Boligkontoret Århus bistår i alt fornødent omfang i dette arbejde. Nuværende budget og vedligeholdelsesplan lægges til grund for arbejdet. 6. Boligkontoret Århus stiller al data og materiale om de to afdelinger til rådighed for Midtjysk Boligselskab så tidligt som muligt og medvirker sammen med sin leverandør EG DataInform til overførsel af data til Midtjysk Boligselskab. Eventuel betaling for transport af data forestås af Midtjysk Boligselskab. 7. Begge boligorganisationer medvirker ved informationsmøder, der afvikles i april måned i hver af de to afdelinger. Der udarbejdes informationsmateriale efter nærmere aftale med afdelingsbestyrelserne. 8. Denne aftale forelægges til godkendelse hos tilsynene med almene boligorganisationer i Skanderborg, Aarhus og Favrskov Kommuner. Boligkontoret Århus Søren Høgsberg, formand Henrik Autzen, næstformand Morten Homann, direktør Midtjysk Boligselskab

111 Bilag: Økonomiske konsekvenser for de to boligorganisationer De økonomiske konsekvenser af overdragelsen for de to boligorganisationer kan opgøres på mange måder. Den disponible dispositionsfond udgør ca. 34 mio. kr. pr. 31/ De to afdelingers forholdsmæssige andel udgør 48/5817 heraf svarende til ca kr. Arbejdskapitalen udgør ca. 19,9 mio. kr. pr. 31/ De to afdelingers andel udgør 48/5817 svarende til ca kr. Imidlertid har de to afdelinger over de sidste fem år fået et betydeligt tilskud fra dispositionsfond og arbejdskapital i Boligkontoret Århus alene fra godt , hvilket klart overstiger deres forholdsmæssige andel af arbejdskapitalen. Fremover vil afdeling 43 Mosevænget allerede fra 2016 bidrage til dispositionsfonden og fra 2017 vil det årlige bidrag være ca kr. For afdeling 69 Ryttervejs vedkommende vil der formodentlig først i 2032 komme indbetalinger til dispositionsfonden, i størrelsesordenen kr. pr. år. Der må dog også regnes med, at der i en periode fremover vil skulle gives et vist driftstilskud til særlig afdeling 43 Mosevænget. På de kommende ti års sigt vil det, forudsat et uændret driftstilskud til afdeling 43 Mosevænget, betyde en nettogevinst for dispositionsfonden i Midtjysk Boligselskab på kr., tilsvarende et nettotab for Boligkontoret Århus. Det skal ses i relation til tilsagnet om at støtte tagudskiftningen i afdelingen med 1 mio. kr. Der kan endelig anlægges den betragtning, at overgangen af de to afdelinger til Midtjysk Boligselskab alt andet lige gør det vanskeligere på helt kort sigt for Midtjysk Boligselskab at opnå den fornødne størrelse af dispositionsfonden for at undgå obligatoriske opkrævninger. På længere sigt vil afdelingerne have et væsentligt positivt nettobidrag til organisationens dispositionsfond. Samlet set vejer alle disse hensyn både i retning af at der kan argumenteres for, at der bør følge en mindre betaling med afdelingerne fra Boligkontoret Århus til Midtjysk Boligselskab, og for at det bør ske den anden vej. Administrationerne og organisationsbestyrelserne i de to organisationer er imidlertid enige om, at den bedste samlede løsning herpå er, at der ikke sker nogen overførsler i forbindelse med de to afdelingers skifte af boligorganisation.

112 NOTAT TIL PKT 2.c Tilskud Nydamsparken DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Carl Danielsen PROBLEMSTILLING Der er afholdt licitation på renovering af Nydamsparken. Udgiften til totalentreprisen var noget højere end der er afsat i skema A. Muligheden for besparelser undersøges i løbet af april. I sin tid godkendte bestyrelsen i Vesterbo et samlet tilskud på kr. til Nydamsparken fordelt med kr. trækningsretten og kr. fra dispositionsfonden. I opstillingen fra Landsbyggefonden havde de imidlertid kun medtaget kr. som tilskud fra trækningsretten og ikke de resterende kr. Årsagen til ansøgning om tilskud skyldes dels overskridelsen, men også for at sikre vi får nye vinduer der overholder krav fra 2020 og ikke blot 2010-krav. Der satses på at indgå en aftale med hovedentreprenøren senest den 30. april 2015 for at undgå forsinkelse i byggesagen. INDSTILLING Det indstilles, at der bevilges yderligere kr., så vidt muligt fra trækningsretten for at undgå unødvendig udgift for dispositionsfonden og dermed undgå opkrævning af bidrag i afdelingerne. Udgiften kan afholdes af trækningsretten, uden at det går ud over bevilgede tilskud. Hvis det viser sig behovet for tilskud overstiger kr. efter besparelser, vil det betyde aftalen ikke kan indgås senest 30. april 2015, men må afvente bestyrelsesmødet den 7. maj 2015.

113 NOTAT TIL PKT 2.c Afdelingsmøder 2015 DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Morten Homann PROBLEMSTILLING Selv om der er lang tid til, er det sædvanen tro på aprilmødet, at bestyrelsen lægger de overordnede linjer for efterårets afdelingsmøder. Tidsplan Afdelingsmøderne afvikles fra og med den tirsdag 25. august til og med torsdag den 24. september. Bestyrelsens ansvar Organisationsbestyrelsens medlemmer deltager som tidligere år i en pæn del af afdelingsmøderne, som bemandes af administrationen ud fra afdelingsbestyrelsernes ønsker samt fra administrationens og bestyrelsens fælles kendskab til afdelingernes behov for bistand inden for bl.a. teknik, økonomi og beboerdemokratiske processer.

114 I modsætning til tidligere tilknyttes en medarbejder eller et bestyrelsesmedlem som udgangspunkt til alle afdelingsmøder. Samtidig afstemmes forventning med afdelingsbestyrelsen til, om vedkommende skal fremlægge budget og vedligeholdelsesplan eller fungere som dirigent. Hvis der efter planen er lagt opstår behov for at bytte ansvar for møder, påhviler ansvaret for at finde en anden deltager det bestyrelsesmedlem, der må melde forfald. Husk at give besked til administrationen. Bestyrelsens medlemmer får ved starten af afdelingsmødeforløbet tilsendt et generelt eksemplar af dirigentmappen. Det vil være meget hjælpsomt, hvis bestyrelsens medlemmer bidrager til at registrere beslutninger og sende faktaark fra møderne så hurtigt som muligt til administrationen. Derudover skal organisationsbestyrelsen på sit møde den 24. september tage stilling til budgetter vedtaget af afdelingsmøderne samt for evt. afdelinger, hvor der ikke var fremmødte på afdelingsmøderne, eller hvor afdelingsmødet ikke ønskede at vedtage budgettet. Forberedelse Der afvikles som tidligere år et dirigentkursus såvel som et dialogmøde i august, hvor afdelingsmøderne forberedes, og hvor afdelingsbestyrelserne har mulighed for at drøfte og stille spørgsmål til bl.a. budget og vedligeholdelsesplan. Materiale I 2014 udviklede vi på materialet på følgende punkter: Mere uformel og mindre indforstået indkaldelse, som giver bedre overblik over mødets indhold for udenforstående og forhåbentlig giver nye beboergrupper mod på at deltage i afdelingsmødet. Mere tilgængeligt og beboervenligt regnskab. Fælles skabelon for forslag for øget læsbarhed og gennemskuelighed. Vi kører videre med disse forbedringer i år og supplerer bl.a. med følgende: Tilbud til beboere om hjælp til udarbejdelse af forslag. Udvidet rådgivning til forslagsstillere om tilpasning af forslagene målsætning om, at alle forslag er i en form, hvor de kan komme til afstemning. Mere læsevenlig udgave af vedligeholdelsesplanen medbringes til møderne. INDSTILLING Det indstilles, at bestyrelsen tager indstillingen til efterretning. 2/2

115 NOTAT TIL PKT 3.a Orientering fra administrationen DATO 31. marts 2015 MODTAGER Bestyrelsen AFSENDER/FORFATTER Morten Homann PROBLEMSTILLING A. Foranlediget af dels enerigstrategien, dels medarbejdernes besvarelser i Aarhus Kommunes transportvaneundersøgelse, har administrationen indkøbt to cykler med Boligkontoret Århus logo til brug for medarbejdernes transport til møder o.l. I lighed hermed er der anskaffet cykler til de to helhedsplaner i Frydenlund og Vandtårnsområdet.