TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl.

Transkript

1 Børn og Skoleudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2014 TØNDER KOMMUNE Kongevej Tønder Tlf Mail: toender@toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl Torsdag kl Fredag kl Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl Telefontider: Mandag-onsdag kl Torsdag kl Fredag kl. 9-13

2 Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger Regnskabssammendrag Generelle bemærkninger Drift specifik oversigt og noter Regnskabsoversigt Noter Anlæg specifik oversigt og noter Anlægsoversigt

3 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag I kr. Forbrug ultimo juni 2014 Korrigeret budget 2014 Oprindeligt budget 2014 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab DRIFTSUDGIFTER I ALT ,41% Serviceudgifter ,40% Uddannelse ,39% Dagtilbud ,32% Forebyggelse og anbringelse ,08% Overførselsudgifter ,53% Uddannelse, overførselsudgifter ,45% Forebyggelse og anbringelse, ovf.udg ,63% Uden for servicerammen ,05% Note RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT ,41% ANLÆGSUDGIFTER I ALT ,23% RESULTAT I ALT ,15% Generelle bemærkninger Drift Ved udgangen af juni måned har Børn- og Skoleudvalgets budgetområde en forbrugsprocent på samlet set 46,41 % i forhold til det korrigerede budget og i forhold til serviceudgifter ligger den på 46,40 %. På politikområdet uddannelse er forbrugsprocenten pr samlet set på 42,39 %. Den lave forbrugsprocent kan henføres til skoler fællesudgifter hvor forbrugsprocenten er 18,26 %. Den lave forbrugsprocent på fællesudgifter kan forklares med afsatte puljer, der endnu ikke er udmøntet og områder hvor udgiften afregnes 100 % med staten i juli måned. Korrigeret for disse områder forventes skoler fællesudgifter at være i balance i Pulje til folkeskolereformen i alt 4,7 mio. kr. Elever i frie grundskoler afregnes med staten i juli måned i alt 35,8 mio. kr. Elever på efterskoler afregnes med staten i juli måned i alt 10,0 mio. kr. Elever på produktionsskoler afregnes med staten i juli måned i alt 2,2 mio. kr. Kontraktområdet, som omfatter de 4 distriktsskoler, ungdommens uddannelsesvejledning og Tønder Ungdomsskole ligger samlet set på 51,43 %, dvs. lidt over det forventede niveau. Tønder Distrikt har en forbrugsprocent på 54,10 % og Toftlund Distrikt 52,63 %. Begge distrikter har igangsat tiltag og forventer lavere forbrug i andet halvår. Samlet forventer skoleområdet et mindre forbrug på ca. 2,0 mio. kr. i 2014, inkl. overførsler fra 2013 på 4,9 mio. kr. 3

4 På politikområdet dagtilbud er forbrugsprocenten pr samlet set på 48,30 %, som ligger lidt under det forventede niveau. Den lave forbrugsprocent skyldes, at der til fællesområdet er foretaget budgetreguleringer fra dagpleje og daginstitutioner, som følge af et forventet fald i antallet af indmeldte børn. Alene i 2014 er der på nuværende tidspunkt reguleret for en forventet nedgang på 110 børn noget større end tidligere antaget. Derimod er der korrigeret for en mindre stigning på 19 børn til frit valg og privatinstitutioner. Samlet set forventes fællesområdet netto at give et overskud på ca. 3,4 mio. kr., som skyldes periodeforskydninger i forhold til demografiregulering og udmøntning. Der vil altid opstå et overskud i det år hvor der foretages reguleringer på institutionerne, så længe børnetallet falder. Omvendt vil det give et underskud når antallet af indmeldte børn stiger. Det forventede resterende overskud på 3,4 mio. kr. foreslås overført til forebyggelse og anbringelses området. På politikområdet Forebyggelse og anbringelse er forbrugsprocenten pr på 54,08 %, Forebyggelse og anbringelse, overførselsudgifter på 49,63 % og på refusioner uden for servicerammen på 47,05 %. Ses politikområderne på forebyggelse og anbringelse under ét udgør den samlede forbrugsprocent 54,08 %, som ligger over det forventede niveau. Samlet set vurderes foranstaltninger under ét at overstige budgettet med et merforbrug på ca. 5,5 mio. kr., såfremt de aktuelle sager og foranstaltninger, som er kendt pr fortsætter på samme niveau resten af året. Børn og Ungeudvalget har i juni/juli måned truffet beslutning om 9 absolut nødvendige anbringelser, som er indeholdt i det forventede merforbrug. Såfremt dette ikke var sket ville merforbruget have været på ca. 3,3 mio. kr., svarende til 1,2 mio. kr. mindre end ved aflæggelse af 1. kvartals regnskab. Derudover indeholder merforbruget fortsat et forventet underskud på Ungehuset Strucksallé, svarende til 1,5 mio. kr., som skyldes en for lav belægningsprocent(50%) i forhold til det budgetterede. Denne tendens ser ud til at fortsætte. Ved 1. kvartals regnskab blev det oplyst, at institutionen befinder sig i en overgangsfase med lav belægning og ny ledelse, som skulle have mulighed for at foretage en belysning af muligheder for øget opgavetilførsel. Dette arbejde er snart afsluttet og jf. ovennævnte undersøgelser forventes det fremover, at der i institutionen primært vil være behov for etablering af hybeltilbud, og at der kan løses specialiserede aflastningsopgaver for forældre, plejefamilier mv, hvilket der vurderes at være stort behov for lokalt og regionalt. Der forventes en afklaring heraf i løbet af august/september måned. Det forventede merforbrug forventes at fordele sig mellem 3 politikområder således: Forebyggelse og anbringelse, serviceudgifter et merforbrug på (jf. note 12) 5,2 mio. kr. Serviceudgifter udenfor servicerammen, som omfatter refusion af særligt dyre enkeltsager forventes merindtægter på (jf. note 12) -0,1 mio. kr. Forebyggelse og anbringelse, overførselsudgifter merforbrug på (jf. note 14) 0,4 mio. kr. I alt netto 5,5 mio. kr. På kontraktområderne forventer PPR et merforbrug på 0,250 mio. kr., Tandplejen forventes at være i balance, og Sundhedsplejen forventer et merforbrug på ca. 0,300 mio. kr. 4

5 Bevillingsmæssige ændringer Der ønsker følgende bevillingsmæssige ændringer mellem politikerområder: Midtvejsregulering af demografi 2014: Uddannelse Dagtilbud Forebyggelse og anbringelse PPR I alt 0,253 mio. kr. -0,071 mio. kr. -0,529 mio. kr. -0,347 mio. kr. Lov- og cirkulæreprogram 2014: Objektiv finansiering af regionale tilbud overtages af socialstyrelsen -0,339 mio. kr. Ungdommens uddannelsesvejledning - ændring af lov om vejledning 0,255 mio. kr. Tønder Ungdomsskole ændring af lov om vejledning 0,282 mio. kr. Bidrag frie grundskoler ændring af kommunalt bidrag ved folkeskolereform 0,128 mio. kr. Dagtilbud og Skoleområdet kontanthjælpsreform økonomisk friplads 0,163 mio. kr. I alt 0,489 mio. kr. Tilgang til udvalget i alt 0,142 mio. kr. Omplaceringer politikområder: Dagtilbud mindre forbrug demografi Forebyggelse og anbringelse overført fra dagtilbud Netto omplacering indenfor udvalget i alt -3,400 mio. kr. 3,400 mio. kr. 0,000 mio. kr. Anlæg Forbrugsprocenten første halvår udgør 70 %, og 71 % af budgettet er bevilliget og frigivet. Der forventes at skulle overføres 3,5 mio. kr. til Overførslerne vedrører etablering af fase 2 samt SFO Løgumkloster. 5

6 2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt I kr. Forbrug ultimo juni 2014 Korrigeret budget 2014 Oprindeligt budget 2014 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab DRIFTSUDGIFTER I ALT ,41% Serviceudgifter ,40% Uddannelse ,39% Skoler - fællesudgifter Fælles folkeskoler ,61% Fællesudgifter for kommunens s Syge- og hjemmeundervisning ,18% Skolefritidsordninger ,60% Befordring af elever i grundsk Kommunale specialskoler ,05% Sprogstimulering for tosproged ,86% Bidrag til statslige og privat ,00% Efterskoler og ungdomskostskol ,00% Ungdommens uddannelsesvejledni ,65% Specialpædagogisk bistand til ,74% Specialpædagogisk bistand voks Ungdomsuddannelser ,73% Folkeoplysning og fritidsaktiv ,63% 0 38 CAMPUS (10. klasse) ,09% Tønder Distrikt ,10% Løgumkloster Distrikt ,00% Toftlund Distrikt ,63% Skærbæk Distrikt ,17% Tønder Ungdomsskole ,93% Dagtilbud ,32% Dagtilbud fælles ,82% Dagpleje ,40% Område Tønder ,87% Område Løgumkloster ,31% Område Skærbæk ,49% Område Toftlund ,89% Område DKCT - dagtilbud ,84% Børnehaver selvejende ,48% Forebyggelse og anbringelse ,08% Børn og Unge (foranstaltninger) ,73% Plejefamilier og opholdssteder ,96% Forebyggende foranstaltninger ,17% Drift af ejendom, Hyblerne ,67% Døgninst. for børn og unge ,85% Sikrede døgninstitutioner ,67% Pædagogisk og psykologisk rådg ,92% Sundhedsområdet ,95% Tandplejen ,16% Kommunal sundhedstjeneste ,10% Overførselsudgifter ,53% Uddannelse, overførselsudgifter ,45% Skoler - fællesudgifter ,45% Forebyggelse og anbringelse, ovf.udg ,63% Kontante ydelser ,63% Uden for servicerammen ,05% Plejefamilier og opholdssteder ,77% Forebyggende foranstaltninger ,76% Døgninst. for børn og unge ,00% Sikrede døgninstitutioner ,00% Note RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT ,41% ANLÆGSUDGIFTER I ALT ,23% Børn og skoleudvalget ,23% RESULTAT I ALT ,15%

7 2.2 Noter Note 1 Fælles folkeskole Fælles folkeskole har en forbrugsprocent på 26,61 %. Området indeholder diverse puljer, udgifter til skolekonsulenter samt centrale udgifter for skoleområdet. Flere af puljerne bliver først udmøntet i forbindelse med det nye skoleår i august/september måned. For 2014 indeholder området blandt andet midler til folkeskolereformen på 4,7 mio. kr., midler til undervisning af børn i modtageklasse 1,3 mio. kr. og demografiregulering der endnu ikke er udmøntet. Samlet forventes området at være i balance i Note 2 Kommunale specialskoler Kommunale specialskoler har en forbrugsprocent på 38,05 %. Området indeholder udgifter til undervisning, SFO og psykolog betjening af Tønder Kommune elever i specialskoler i andre kommuner. Området forventes at have et lavere forbrug end budgettet. De faldende udgifter til specialskoler er en del af den fortsatte indsats med at inkludere 96 % af elever i Tønder Kommune skoler og midlerne anvendes derfor til ekstra støtte i skolerne samt demografiregulering. Note 3 Ungdomsuddannelser Ungdomsuddannelser har en forbrugsprocent på 34,73 %. Området indeholder udgifter til elever på erhvervsgrunduddannelse (EGU), elever på særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) og udgifter til elever på produktionsskoler. Udgiften vedrørende produktionsskoler afregnes først i juli måned, korrigeret for denne ville forbrugsprocenten være ca. 50 %. Samlet forventes området at være i balance i Note 4 4 skoledistrikter, Ungdommens uddannelsesvejledning og Tønder ungdomsskole Forbrugsprocenten for de 6 kontraktområder Tønder Distrikt, Løgumkloster Distrikt, Toftlund Distrikt, Skærbæk Distrikt, Tønder Ungdomsskole og Ungdommens Uddannelsesvejledning er 51,43 %. 3 af kontraktområderne har end højere end forventet forbrugsprocent. Ungdommens uddannelsesvejledning har en forbrugsprocent på 52,65 %. Merforbruget kan forklares med udskiftning af en sekretær, som har betydet dobbelt lønudgift i 2 måneder samt udbetaling af feriepenge. For 2 halvår forventes lavere udgifter, hvorfor der forventes at være balance i Toftlund Distrikt har en forbrugsprocent på 52,63 %. Merforbruget kan forklares med at der er kommet ny ledelse i Toftlund Distrikt i første halvår, hvilket har betydet merudgifter til løn og feriepenge, herudover er særlig feriegodtgørelse og 6 ferieuge udbetalt i første halvår. Skolen forventer lavere udgifter i andet halvår, hvorfor der forventes at være balance i Tønder Distrikt har en forbrugsprocent på 54,10 %. Skolen er opmærksom på merforbruget og har igangsat tiltag for et kunne nedbringe udgifter men forventer ikke fuldt ud at kunne indhente det i 2 halvår. Det forventes derfor et merforbrug på ca. 0,5 mio. kr. i af kontraktområder har en lavere end forventet forbrugsprocent. Skærbæk og Løgumkloster Distrikt forventer et mindre forbrug på ca. 1,0 mio. kr. og Tønder Ungdomsskole forventer et mindre forbrug på ca. 0,5 mio. kr. Samlet forventes kontraktområderne at have et mindre forbrug i 2014 på ca. 2,0 mio. kr. 7

8 Note 5 Dagplejen Der forventes et merforbrug på ca. 1 mio. kr. i Merforbruget skyldes, at der i år ikke kan spares penge på lønninger pga. opsigelsesvarsler hos dagplejere, samt at man ikke kunne forudse at flere børn i bl.a. Område Løgumkloster sprang fra i sidste øjeblik til plads i dagplejen. Derfor er der for resten af året en del ledige pladser i dette område. Hvorimod i område Toftlund ansættes der vikarer, og indmeldte faste børn passes hos gæsteplejer, for at få det til at nå sammen i området. Merforbruget er finansieret af fællesområdet. Note 6 Område Tønder Kontraktområdet Tønder ligger samlet set på 47,2 %, dvs. under det forventede niveau. Forklaringen er hovedsalig, at der kun bruges 1 plads i specialområdet 32 i forhold til budgettet som svarer til 4 pladser, samt modtaget refusioner for rotation på 1,3 mio. kr. for regnskabsår Overskuddet skal bruges til: 1 sal Nordre børnehave 0,6 mio. kr. 2 nye busser 0,6 mio. kr. Fælles kursus 0,2 mio. kr. Note 7 Område Løgumkloster Kontraktområdet Løgumkloster ligger samlet set på 49,6 %, lidt under det forventede niveau. Regnskabet forventes at balancere ved regnskabsafslutningen. Note 8 Område Skærbæk Kontraktområdet Skærbæk ligger samlet set på 52,7 %, noget over det forventede niveau. Forklaringen er hovedsalig, at der mangler refusioner i forbindelse med forskellige former for uddannelser. Regnskabet forventes at balancere ved regnskabsafslutningen. Note 9 Område Toftlund Kontraktområdet Toftlund ligger samlet set på 52,8 %, noget over det forventede niveau. Forklaringen er hovedsalig, mindre indmeldte børn i børnegården end forventet. Regnskabet forventes at balancere ved regnskabsafslutningen. Note 10 Område DKCT Kontraktområdet DKCT ligger samlet set på 51,4 %, noget over det forventede niveau. Forklaringen er hovedsalig, at der i første halvår er investeret i nyt IT udstyr. Regnskabet forventes, at balancere ved regnskabsafslutningen. Note 11 Selvejende børnehaver Den selvejende institution Løgum børnegård Forbrugsprocenten pr for kontraktområdet den selvejende institution Løgum børnegård ligger på 61,6 %, meget højere end det forventede niveau. Dette skyldes fritstilling af pædagog og at institutionen har store udfordringer med hensyn til indmeldte børn. Desuden er der overført et underskud fra 2013 på kr. Der forventes samlet et underskud på ca kr. i Den selvejende institution Toftlund børnehave Forbrugsprocenten pr for kontraktområdet den selvejende institution Toftlund børnehave ligger på 46,2 % noget lavere end det forventede niveau. Dette skyldes, overført overskud fra 2013 på kr., samt 7 ekstra indmeldte børn end forventet. Der forventes samlet et overskud på ca kr. i

9 Den selvejende institution Agerskov børnehave Forbrugsprocenten pr for kontraktområdet den selvejende institution Agerskov børnehave ligger på 44,3 %, noget lavere end det forventede niveau. Dette skyldes et mindre forbrug på lønrelaterede konti, da der ikke vil blive fastansat yderligere personale pga. af nedadgående børnetal. Institutionen vil i stedet indkalde vikarer. Desuden er der overført et overskud fra 2013 på kr., som bruges til ny legeplads. Der forventes samlet et overskud på ca kr. i Den selvejende institution Jejsing børneunivers Forbrugsprocenten pr for kontraktområdet den selvejende institution Jejsing børneunivers ligger på 49 %, lidt lavere end det forventede niveau. Regnskabet forventes at balancere ved regnskabsafslutningen. Den selvejende institution Den Danske børnehave Forbrugsprocenten pr for kontraktområdet den selvejende institution Den Danske børnehave ligger på 52%, noget højere end det forventede niveau. Regnskabet forventes at balancere ved regnskabsafslutningen. Note 12 Forebyggelse og anbringelse, serviceudgifter foranstaltninger Samlet set vurderes foranstaltninger(serviceudgifter) at vise et merforbrug på ca. 5,1 mio. kr., såfremt de aktuelle sager og foranstaltninger, som er kendt pr fortsætter på samme niveau resten af året. Ved 1. kvartals regnskab viste forventningerne et merforbrug på 4,2 mio. kr. Der ses fortsat en stigning i anbringelsessager trods forvaltningens bestræbelser på en skærpet opfølgning på de specifikke sager. I plejefamilier har der i 2. kvartal været en tilgang på 3 sager, og i samme periode en afgang på 3 sager. Derudover er der i juli måned sket en tilgang på 9 absolut nødvendige anbringelsessager, som alle er blevet behandlet og godkendt i Børnog Ungeudvalget. Det forventes, at de alene i 2014 vil koste ca. 2,2 mio. kr. Såfremt der sker en tidligere hjemgivelse eller, at der iværksættes mindre indgribende foranstaltninger kan udgiften reduceres. Ungehuset Strucksallé, som indgår under foranstaltninger forventer et merforbrug på 1,5 mio. kr. (uændret i forhold til 1. kvartal), som fortsat skyldes en lav belægning pt. med en gennemsnitlig belægning på ca. 50 % i forhold til det budgetterede. Ved en gennemgang af samtlige institutionsanbragte er det konstateret, at deres behov for fortsat anbringelse ikke kan imødekommes indenfor Ungehusets målgruppe, i det de har helt specifikke behov, som bedst løses på andre specialiserede institutioner. Det forventes, at der indtil udgangen af 2014 kun vil være 1 2 potentielle unge til Ungehuset. Ved 1. kvartals regnskab blev det oplyst, at institutionen befinder sig i en overgangsfase med lav belægning og ny ledelse, som skulle have mulighed for at foretage en belysning af muligheder for øget opgavetilførsel. Dette arbejde er snart afsluttet og jf. ovennævnte undersøgelser forventes det fremover, at der i institutionen primært vil være behov for etablering af hybeltilbud og at der kan løses specialiserede aflastningsopgaver for forældre, plejefamilier m.v, hvilket der vurderes at være stort behov for. Det kan endvidere oplyses, at der er foretaget interne omplaceringer, som følge af det forventede merforbrug på foranstaltninger. Alle funktionsområder er nøje revurderet på detailniveau indenfor politikområdet med henblik på at finde finansiering til dækning af nye sager, og der er foretaget kvalitetsgennemgang af samtlige eksisterende sager og foretaget de nødvendige budgetjusteringer på sagsniveau. Konsekvensen heraf viser, at det er en absolut nødvendighed hele tiden at vurdere på hver enkelt sag og, at forvaltningens bestræbelser på at bevæge sig fra mere til bedre for mindre konstant skal være i fokus. 9

10 Note 13 Forebyggelse & Anbringelse - kontraktområder PPR (pædagogisk, psykologisk rådgivning) forventer et underskud på ca. 0,250 mio. kr. Det forventede resultat følger positivt den planlagte afviklingsplan. Tandplejen forventer at forbrug og budget vil være i balance. Sundhedsplejens forbrug ligger på nuværende tidspunkt relativ højt, men det skyldes bl.a. afholdte udgifter til projekter som finansieres gennem tilskud, der endnu ikke er indgået. Sundhedsplejen forventer pt. et underskud på ca. 0,3 mio. kr. Forvaltningen er opmærksom på udfordringen og der igangsættes initiativer, så underskuddet kan nedbringes. Note 14 Forebyggelse & Anbringelse, overførselsudgifter På politikområdet, som omfatter merudgiftsydelser og tabt arbejdsfortjeneste, er forbrugsprocenten pr på 49,63 %. Der er i 1. halvår hjemtaget for meget i aconto refusion i forhold til de afholdte udgifter. Når der tages højde for dette, ligger den reelle forbrugsprocent pr på 53,8 %. Politikområdet er kendetegnet ved en generel ustabilitet i antallet af sager og dermed også det økonomiske forbrug. Men det vurderes på baggrund af forbruget i 1. halvår 2014, at det samlede forbrug i 2014 vil overstige budgettet med ca. 0,4 mio. kr. 10

11 3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Samlet Budget Frigivet Forbrug Forbrugs pct Abild gl. skole, nedrivningspulje ,0% Etab. Af lærerarbejdspladser ,1% Overføres til 2015 Etablering af fase ,5% Læringscenter Tønder kommuneskole ,1% Legepladser, renovering ,8% Lgkl. Distriktskole SFO ,3% Netforbindelser udskiftning skoler Øget anveldelse af IT i folkeskolen ,6% PC'er i folkeskoler / net + server ,2% Pulje til distriktsskoler ,4% Sammenlægning af Østre og vuggestuen ,1% Tandplejen ,0% Tilbygning regnbuen, småbørnsgruppe ,9% Tønder grundskole påbud ,4% Tønder Kommuneskole, kantine ,5% Ventilation Løgumkloster ,7% 11

12 12