Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 1. december 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. Der serveres en let anretning.
|
|
- David Groth
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 24. november 2015 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 1. december 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. Der serveres en let anretning. DAGSORDEN 1.Godkendelse og underskrift af referater 2.Godkendelse af dagsorden 3.Perioderegnskab 2015, budgetopfølgning Sagsfremstilling På møde den 29. oktober 2015 fik bestyrelsen forelagt regnskabsprognose for 2015 med baggrund i følgende: På indtægtssiden var de tre første kvartalers indberetninger for antallet af årskursister medtaget, så det alene er fjerde kvartals tal, der mangler. For fjerde kvartal er det især indtægter fra fjernundervisningen, der udgør et betydeligt usikkerhedspunkt. På udgiftssiden blev oktober-prognosen udfærdiget på baggrund af lønnen til og med september, mens der i den nuværende prognose er taget højde for udviklingstendenser i lønnen for oktober måned. Der er stadig følgende usikkerhedsfaktorer ved udgiftsskønnet: - Afledte lønudgifter til opsagt personale i relation til gennemførte besparelser. - Tilpasninger i ansættelsesgrader for ikke-fuldtidsansatte efterreguleringer af løn. - Lønreguleringer for fastansat personale. - Feriepengeforpligtigelsens helt præcise størrelse. - Tidsforskydninger i planlagte vedligeholdelsesarbejder. - Eventuelle ikke forbrugte hhv. merforbrugte midler inden for øvrig drift på undervisningsafdelingerne jf. vedtagne overførselsregler. - Endelig afregning på censur. 1
2 Resultatet forventes på ovenstående baggrund fortsat at blive mio. kr. Indstilling Den fremlagte regnskabsprognose tages til efterretning. 4.Orientering om organisatoriske tilpasninger Sagsfremstilling HF & VUC FYN står overfor store besparelser på forventet 8 % allerede i 2016 og 13 % i 2017 som følge af reducerede bevillinger i finanslov 16 og finansieringen af EUD-reformen. Vi vil have mere fokus på uddannelsesområderne. Derfor ændrer vi nu organisationen, så den i højere grad sikrer et fokus på uddannelsesområderne, men med respekt for det geografiske fundament. Den nye struktur skal dermed medvirke til at fremme videndelingen og samtidig sikre en effektivisering. Vi kan tegne den nye struktur således: Organisationsændringen træder i kraft fra 1. januar Vi vil stadig relatere os til de geografiske enheder, men vi styrker vores fokus på de tre overordnede uddannelsesområder. Hver får et uddannelsesstrategisk ansvar for et uddannelsesområde på tværs af alle afdelinger på Fyn. 2
3 I den nye struktur fusionerer vi de to nuværende afdelinger Svendborg Langeland og Ringen til en ny fælles afdeling under ledelse af en forstander. Afdelingen dækker Svendborg, Langeland, Faaborg, Glamsbjerg, Middelfart, Søndersø og Nyborg. Forstanderen for denne afdeling får det strategiske ansvar for uddannelsesområderne avu/fvu/obu. Forstanderen for Odense City Campus får det uddannelsesstrategiske ansvar for Hf-enkeltfag på tværs af Fyn. Vi arbejder videre med planerne om at flytte Fyns HF-kursus til et nybyggeri på Kottesgade fra august Det er ambitionen, at vi her kan samle det 2-årige hf. Ovenstående betyder, at antallet af forstandere reduceres fra 4 til 3. Stillingen som viceforstander vil ikke blive genbesat. Der laves større ændringer af fjernundervisningens organisering og gennemførelse. I denne anledning vil der ske ændringer i samarbejdet med VUC Syd, så vi opnår en større uafhængighed. Kommunikationsafdelingen effektiviseres, men vil samtidig blive styrket med nye kompetencer. Det opsøgende arbejde på FVU centraliseres og effektiviseres. Ni medarbejdere i administrative- og konsulentfunktioner opsiges med udgangen af november Af hensyn til undervisningens afvikling i dette kursusår har vi efter samråd med MIO besluttet at gennemføre tilpasningerne på undervisningsområdet til sommer. På hf forventes det, at i alt ca. 20 stillinger vil blive nedlagt. Det er vores forventning, at denne tilpasning kan ske via naturlig afgang samt ved ophør af korttidsansættelser. Der er imidlertid meget, der afhænger af tilgangen af kursister samt af behovet for specifikke fagkombinationer. På avu oplever vi vækst i aktiviteten. Det er derfor vores forventning, at der til sommer ikke skal foretages større personaletilpasninger. Indstilling Orienteringen tages til efterretning. 5.Fortsat drøftelse af budget 2016 Sagsfremstilling Hermed første version af budget for 2016 og overslagsårene Den endelige version vil blive fremlagt til vedtagelse på bestyrelsesmødet i januar Indtægter Budgettet er udfærdiget på baggrund af orienteringsskrivelser af 29. september 2015 fra ministeriet vedrørende finanslovsforslag Herudover er der 2. oktober 2015 udsendt pressemeddelse vedr. finansieringen af erhvervsuddannelsesreformen. I denne meddelelse er der beskrevet hvorledes taksametrene for fjernundervisning hhv. ordblinde-undervisning reduceres betydeligt fra 2016 hhv Der er endnu ikke fra ministeriet udsendt takstkatalog. De efterfølgende angivne taksametre er således alene udfærdiget på baggrund af foreløbige udsagn i det ovenfor anførte materiale. Taksterne i overslagsårene er beregnet af HF & VUC FYN på baggrund af afrundede udviklingsprocenter angivet af ministeriet i anførte orienteringsbreve og andre skrivelser. 3
4 Der indgår følgende årskursisttal ved udfærdigelsen af Budget 2016 og overslagsår Regnskab pba kvt. Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår Uddannelsesområde Ordblindeundervisning 60,3 53, fvu 104,0 103, avu 892,5 922, avu, fjernundervisning 121,5 153, hf-enkeltfag 1.605, , hf-enkeltfag, fjernundervisning 481,9 489, årig hf 546,3 529, årig hf 230,3 228, Gymnasiale suppleringskurser 114,4 116, Indtægtsdækket virksomhed 23,5 4, Samlet 4.180, , Udgifter På baggrund af de anførte betydelige reduktioner i indtægter er alle udgiftsområder gennemgået med hensyn til bidrag til modsvarende besparelser. Konkret reduceres de interne arbejdstimetaksametre til undervisning, og der er foretaget personalereduktioner inden for ledelse og administration. Det forventede personaleforbrug opgjort i normeringer er beregnet på baggrund af interne arbejdstimetaksametre på undervisnings- og administrationsområdet samt primært rammebelagte normeringer inden for ledelse og fællesfunktioner. Der er anvendt prognoser for de forskellige personalegruppers gennemsnitsløn i 2016 på baggrund af observeret løn i januar oktober På bygningsområdet er der afsat rammer til løbende vedligeholdelse samt mindre anlæg for den anførte periode Herudover er der afsat fælles rammer til energimæssige tiltag, akutpulje samt rådgivningsydelser mm. Finansloven vedtages i december 2015, og ministeriet forventes at komme med orienteringsskrivelser herom umiddelbart efter. I det endelige Budget 2016 og overslagsår vil indgå gennemsnitslønninger på baggrund af hele 2015 samt eventuelle justeringer på baggrund af 4. kvartal 2015 i årskursistopgørelserne. Bilag 1 side 7 Indstilling Det fremlagte foreløbige Budget 2016 og overslagsår drøftes. Den endelige vedtagelse vil finde sted på næste bestyrelsesmøde i januar Eventuel justering af Investerings- og Finansieringspolitik Sagsfremstilling Stillingtagen til om Finansierings- og investeringspolitikken, senest justeret på bestyrelsesmødet i marts 2015, skal ændres. 4
5 I forbindelse med et kommende byggeri bl.a. til erstatning af det nuværende HF-kursus på Hunderupvej og dermed forbunden låntagning blev spørgsmål omkring fast forrentede lån kontra flekslån rejst på bestyrelsesmødet 29. oktober I den nuværende politik er følgende nævnt om låneoptagelse: 1) Andelen af fastforrentede lån i forbindelse med lån i bygninger bør være minimum på ca. 33 % 2) Andelen af flekslån (alene hvor rente ændres hvert halve til hele år) må højst udgøre ca. 66 % 3) Der kan imellem yderpunkterne i punkt 1 og 2 optages lån med renteloft 4) Løbetiden for de anførte lån fastsættes fra gang til gang 5) Der benyttes danske realkreditinstitutter og der lånes alene i danske kroner eller Euro Indtil videre er de lån, institutionen har p.t. ultimo 2016, fordelt med 73 % på faste lån og 27 % på flekslån. Jf. ovenfor vil det være muligt at optage det budgetterede restlån til det kommende byggeri som et flekslån og stadig leve op til den vedtagne politik. Fordelingen vil i givet fald være 40 % på faste lån og 60 % på flekslån. Bilag 2 side 14 Indstilling Den nuværende Finansierings- og investeringspolitik fastholdes, idet den fortsat vurderes tilstrækkelig robust til at give institutionen de nødvendige handlefriheder. 5
6 7.Fastsættelse af møde- og arbejdsplan 2016 Sagsfremstilling Forslag til møde- og arbejdsplan 2016 (med forbehold for ændringer) 1. møde 21. januar 2016 kl i Kottesgade Endelig godkendelse af budget 2016 Vedtagelse af Strategiplan Evaluering af bestyrelsens arbejdsform 2. møde 16. marts 2016 kl i Kottesgade Godkendelse af årsregnskab 2015 (skal være godkendt inden ) Stillingtagen til revisionsprotokol (revisor deltager) Drøftelse af udbudsprofil møde 9. juni 2016 kl Perioderegnskab, budgetopfølgning 2016 Fastlæggelse af resultatlønskontrakt Medarbejdertrivselsundersøgelse Kapacitetsfastsættelse vedr. 2-årigt hf og hf-søfart Fastlæggelse af bestyrelsesmøder møde 27. oktober 2016 hele dagen (bestyrelsesmøde + seminar) Perioderegnskab, budgetopfølgning 2016 Første drøftelse af budget 2017 Evaluering af strategiske indsatsområder Evaluering af resultatlønskontrakt møde 5. december 2016 kl Perioderegnskab 2016 Fortsat drøftelse af budget 2017 Indstilling Møde- og arbejdsplan 2016 godkendes. 8.Orientering a) Strategiplan vedtages 21. januar b) Tilbagemelding på Rigsrevisionens besøg. 9.Eventuelt Med venlig hilsen Kristian Grønbæk Andersen / Stig Holmelund Jarbøl 6
7 Bilag 1 HF & VUC FYN/1. december 2015 Budget 2016 Regnskab Regnskab (forl.) Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår Note kr. kr. kr. kr. kr. kr. Omsætning Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Omsætning i alt Driftsomkostninger Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Driftsomkostninger i alt Driftsresultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Finansielle poster i alt Årets resultat
8 HF & VUC FYN/1. december 2015 Noter Regnskab Regnskab (forl.) Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår Statstilskud kr. kr. kr. kr. kr. kr. Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægter Særlige tilskud Andet Statstilskud i alt Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling Anden ekstern rekvirentbetaling Andre indtægter Deltagerbetaling og andre indtægter Undervisningens gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger vedr. undervisningens gennemførelse Undervisningens gennemførelse i alt Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger vedr. markedsføring Markedsføring i alt Ledelse og administration Løn og lønafhængige poster Afskrivning Øvrige omkostninger vedr. ledelse og administration Ledelse og administration i alt Bygningsdrift Løn og lønafhængige poster Afskrivning Øvrige omkostninger vedr. bygningsdrift Bygningsdrift i alt Aktiviteter med særlig tilskud (inkl.idv) Løn og lønafhængige poster Øvrige omkostninger vedr. aktiviteter med særlige tilskud Aktiviteter med særlig tilskud Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter Finaniselle indtæger i alt Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger Finansielle omkostninger i alt
9 Budget Bemærkninger Bestyrelsesmødet 1. december 2015 Generelt Budget 2016 er udfærdiget på baggrund af ministeriets "Forslag til Finanslov-2016"-skrivelser af 29. september 2015 samt tilhørende takstkatalog. Herudover er der 2. oktober 2015 udsendt pressemeddelelse og efterfølgende rapporter vedr. finansieringen af erhvervsuddannelsesreformen. Vedrørende fjernundervisning og ordblindeundervisning reduceres begge områder betydeligt jf. det følgende. Endvidere reduceres taksametret for 2-årig hf ligesom basis tilskuddet hæves med 1 mio. kr. finansieret inden for områdets bevillinger - netto betyder dette -3,0 mio. kr. for HF & VUC FYN. Jf. Budgetlov på området, som ændret ifm. Budget2013: "Undervisningsminsteren tildeles hjemmel til at optage mer-/mindre-bevilling på de taxameterstyrede bevillinger, samtidig med at Undervisningsministeren gives hjemmel til at sætte taksterne ned i finansåret, hvis taxameterudgifterne stiger mere end budgetteret på finansloven. Der er tale om, at ministeren gives en bemyndigelse, men ikke en pligt til at sætte taksterne ned i tilfælde af udgiftsskred. Der vil således være andre mulige løsninger, som regeringen kan tage i brug i tilfælde af udgiftsskred på undervisningsområdet." HF & VUC FYNs afdelingers uforbrugte/merforbrugte midler i 2015 til øvrig drift overføres til Jf. interne administrative regler kan disse overførsler højest være på 10% af uddannelsesafdelingens budget, dvs. højest ca. 2,0 mio. kr. samlet for alle afdelinger. Indtægter Rammebevillinger fra UVM Rammebevillingerne i form af basistilskud, arealtilskud, ø-tilskud, grundtilskud til forberedende voksenundervisning og ordblindeundervisning samt regionalt uddannelsestilskud i budget 2016 er jf. ministeriet videreført på samme niveau som budget Basistilskuddet hæves med 1,0 mio. kr. og dette finansieres inden for områdets bevillinger - netto betyder dette -3,0 mio. kr. for HF & VUC FYN. Taksametermodel Ressourcetildelingen fra UVM for undervisningstaksametrets vedkommende sker på baggrund af årskursisttallet for budgetåret For fællestaksametret og bygningstaksametret sker det på baggrund af årskursisttallet i perioden 4. kvartal 2014 til 3. kvartal Kursistforudsætninger Som forudsætning for budget 2016 er følgende anvendt: - Første halvdel af 2016: erfaringer fra tidligere år vedrørende frafald og nytilgang. - Anden halvdel af 2016: erfaringer fra tidligere år samt konkrete vurderinger af tilgangen i efteråret I tabellen er vist årskursisttal for samt prognose for 2016 til Overslagsårenes årskursisttal ( ) er jf. tidligere års praksis fastholdt på samme niveau som 2016, af hensyn til synliggørelse af budgetbevægelser. 9
10 Uddannelsesområde Ordblindeundervisning 79,2 89,2 72,0 60,3 53, fvu 62,5 69,4 75,6 104,0 103, avu 781,2 724,9 745,5 892,5 922, avu, fjernundervisning 80,9 123,1 119,3 121,5 153, hf-enkeltfag 1.589, , , , , hf-enkeltfag, fjernundervisning 247,1 332,0 419,2 481,9 489, årig hf 427,9 476,7 522,9 546,3 529, årig hf 192,5 215,2 223,5 230,3 228, Gymnasiale suppleringskurser 140,4 163,7 192,2 114,4 116, Indtægtsdækket virksomhed 4,3 0,7 3,6 23,5 4, Samlet 3.277, , , , , Taksameterforudsætninger Taksametrene er meddelt i foreløbigt takstkatalog 2016 af 29. september fra ministeriet. Herudover indgår antagelser om antal holdkursister pr. årskursist. I nedenstående oversigt er UVMs taksametre omregnet til ét samlet undervisningstaksameter (inkl. deltagerbetaling) samt fælles- og bygningstaksameter for hver uddannelsesområde. Undervisningstakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift Uddannelsesområde Ordblindeundervisning ,2-36,5-38,5-40,5 FVU ,5-4,5-6,5-8,5 avu ,0-4,1-6,1-8,1 avu, fjernundervisning ,0-21,7-23,3-24,9 hf-enkeltfag ,7-3,7-5,7-7,7 hf-enkeltfag, fjernundervisning ,7-22,3-23,9-25,6 2-årig hf ,8-6,4-8,4-10,5 3-årig hf ,1-6,7-8,7-10,7 Gymnasiale suppleringskurser ,4-6,1-8,1-10,1 10
11 Fællestakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift Uddannelsesområde Ordblindeundervisning ,2-4,2-6,2-8,2 FVU ,2-4,2-6,2-8,2 avu ,2-4,2-6,2-8,2 avu, fjernundervisning ,2-4,2-6,2-8,2 hf-enkeltfag ,2-4,2-6,2-8,2 hf-enkeltfag, fjernundervisning ,2-4,2-6,2-8,2 2-årig hf ,2-6,8-8,8-10,8 3-årig hf ,2-6,8-8,8-10,8 Gymnasiale suppleringskurser ,0 0,0 0,0 0,0 Bygningsstakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift Uddannelsesområde Ordblindeundervisning ,0-3,0-5,0-7,0 FVU ,0-3,0-5,0-7,0 avu ,0-3,0-5,0-7,0 avu, fjernundervisning ,0-100,0-100,0-100,0 hf-enkeltfag ,0-3,0-5,0-7,0 hf-enkeltfag, fjernundervisning ,0-100,0-100,0-100,0 2-årig hf ,0-5,6-7,6-9,6 3-årig hf ,0-5,6-7,6-9,6 Gymnasiale suppleringskurser ,6-2,6-4,6-6,6 Andre overenskomsttagere inden for FVU og ordblindeundervisning. Der er i budget 2016 indregnet 15,8 mio. kr. i indtægter (og tilsvarende udgifter) fra ministeriet og jobcentre til andre overenskomsttagere uden for ministeriet. Herunder videreformidles ca. 10 mio. kr. til andre overenskomsttagere, der er selvejende institutioner under ministeriet. Renteindtægter Der er ikke forudsat renteindtægter. Udgifter A. Lønudgifter Stillingsantal Normeringer til ledelse, administration, konsulenter og pedeller er fastsat som rammenormeringer med udgangspunkt i interne styringsmodeller (pba. årskursister, uddannelsesområder og antal undervisningssteder). Undervisningspersonalets normeringsantal er fastsat ud fra antallet af årskursister og arbejdstimetaksametret. Arbejdstimer i forbindelse med bl. a. barsel, længerevarende sygdom, aldersreduktion, censur og fælles arbejdsopgaver mv. dækkes af en fællespulje. 11
12 Lokalt arbejdstimetaksameter De lokale arbejdstimetaksametre forudsættes at have følgende udvikling i størrelser i 2016 og de tre overslagsår. Undervisningstakst (arbejdstimer) pr. årskursist Procentuel ændring ift Uddannelsesområde Ordblindeundervisning 764,4 749,1 672,7 538,9 512,1-2,0-12,0-29,5-33,0 FVU, institutionshold 200,9 196,9 196,9 191,9 184,8-2,0-2,0-4,5-8,0 FVU, virksomhedshold 302,8 296,7 296,7 289,2 278,6-2,0-2,0-4,5-8,0 avu 166,8 163,5 163,5 159,3 153,5-2,0-2,0-4,5-8,0 avu, fjernundervisning 166,8 130,1 130,1 125,9 120,1-22,0-22,0-24,5-28,0 hf-enkeltfag 157,4 154,3 154,3 150,3 144,8-2,0-2,0-4,5-8,0 hf-enkeltfag, fjernundervisning 157,4 122,8 122,8 118,8 113,3-22,0-22,0-24,5-28,0 2-årig hf 155,0 151,9 148,8 141,8 136,4-2,0-4,0-8,5-12,0 3-årig hf 130,2 127,6 125,0 119,1 114,6-2,0-4,0-8,5-12,0 Gymnasiale suppleringskurser 194,0 190,1 190,1 185,3 178,5-2,0-2,0-4,5-8,0 Personale Stillinger gns.løn (Budget2016) B-2016 OV OV OV32019 Ledelse (Rektor) ,00 1,00 1,00 1,00 Administration (inkl. Øk.- og adm.chef) ,06 47,81 47,81 47,81 Elever ,00 4,00 4,00 4,00 Markedsføring ,00 2,00 2,00 2,00 Undervisning, Ordblinde ,75 22,35 18,15 17,31 Undervisning, FVU ,27 14,27 13,84 13,70 Undervisning, avu (inkl. ledelse) ,25 137,29 133,28 128,23 Undervisning, hf-enkeltfag (inkl. ledelse) ,74 201,89 196,29 195,53 Undervisning, hf-2-årig (inkl. ledelse) ,54 96,31 91,80 88,32 Gymnasial supplering ,85 12,85 12,52 12,07 Indtægtsdækket virksomhed ,50 0,50 0,50 0,50 Bygningsdrift (bygningschef og pedeller) ,00 12,00 12,00 12,00 Flexjob mv ,73 15,73 15,73 15,73 Pædagogikumkandidater ,00 18,00 18,00 18,00 Samlet ,69 586,00 566,92 556,20 Forudsatte gennemsnitslønninger Gennemsnitslønningerne er beregnet ud fra lønudgiften i perioden 1. januar oktober 2015 samt generel lønstigning på 0,0 % jf. UVMs og Finansministeriets budgetforudsætninger. 12
13 B. Øvrige driftsudgifter Driftsudgifter, fælles På fællesrammen er der afsat midler til IT-infrastruktur (bidrag til IT-center, IT-systemer og -licenser, fælles IT-anskaffelser herunder lærer-pc, IP-telefoni) administration, Copydan afgift, transport i forbindelse undervisning, kontingent til lederforening, revision, fælles repræsentation. Budget til bygningsdrift (el, vand, varme, rengøring, renovation, bidrag til bygningsfællesskab) har taget udgangspunkt i regnskabsprognose for 2015, primo nov Der er tillagt skøn over forventet prisstigning. Driftsudgifter, uddannelsesafdelinger Budget til de enkelte afdelingers almindelige drift (undervisningsmidler, administration, kurser/videreuddannelse, inventar, møder og repræsentation) tildeles på baggrund af den enkelte uddannelsesafdelings årskursisttal og fælles internt fastsatte taksametre. Budgetterne justeres når de endelige årskursisttal er opgjort kvartalsvis. Budget til ydre og indre bygningsvedligeholdelse samt mindre anlægsprojekter er placeret på fællesrammer på baggrund af overordnet plan for vedligeholdelses- og anlægsarbejder i perioden Herudover er der afsat fælles rammer til energimæssige tiltag, akutpulje samt rådgivningsydelser mm. Afskrivninger Dette sker efter institutionens fastsatte regler vedrørende de forskellige typer af aktiver. Der forventes årlige afskrivninger på i alt kr. Renteomkostninger Renter og bidrag er udelukkende beregnet ud fra allerede optagne lån: Lån Restgæld ult Restløbetid Årlig rente 2016 Flex, hovedstol kr ,5% Obl.lån, hovedstol kr % Obl.lån, hovedstol kr Ejendomsskatter Der forudsættes, at der betales ejendomsskat for alle institutionens egne bygninger. Bygningsbuffer Der er afsat buffer på 1,0 mio. kr. i 2016 til bygningsmæssige tilpasninger. Denne falder i 2017 til 0,5 mio. kr. og bortfalder helt i
14 Bilag 2 feb vbn Finansierings- og investeringspolitik (vedtaget på bestyrelsesmøde i oktober 2010 og justeret på bestyrelsesmødet den 25. marts 2015). Indledning Bestyrelsens opgave er at løse en samfundsmæssig opgave inden for rammerne af et budget, hvor der i princippet skal være balance mellem udgifter og indtægter på langt sigt. Det er således ikke formålet, som med erhvervsvirksomheder, at skabe størst muligt overskud. Hertil kommer reglerne om god forvaltningsskik, hvor der skal udvises sparsommelighed og effektiv udnyttelse af de ressourcer, institutionen bliver tildelt. Finansieringspolitik er låneoptag til fast ejendom og drift, mens investeringspolitik er hvorledes evt. likviditet placeres bedst muligt. For begge er risikovurdering centralt. Lovgivningsmæssigt kan der findes noget om investeringspolitik i LBK nr.880 af 08/08/2011 i. For så vidt angår finansieringspolitik henviser undervisningsministeriet til notat af dir. Peter Wendt Finansiering af selvejende undervisningsinstitutioner samt håndbog, Finansiering af ejendomme i selvejende institutioner, Undervisningsministeriet Finansieringspolitik Bestyrelsen har som sit primære mål at sørge for uddannelse af de målgrupper, der til enhver tid er fastsat i love og bekendtgørelser. En delforudsætning for dette er en fornuftig, langsigtet strategi på finansieringsområdet, hvor der ikke tages unødige risici i form af brug af risikofyldte finansielle tilbud, således at fokus og ressourcer fjernes fra kerneydelsen undervisning. Med henblik på at opfylde den fastsatte politik og de paragraffer, der beskriver området i lovbekendtgørelser, vil følgende elementer indgå: Om låneoptagelse 6) Andelen af fastforrentede lån i forbindelse med lån i bygninger bør være minimum på ca. 33 % 7) Andelen af flekslån (alene hvor rente ændres hvert halve til hele år) må højst udgøre ca. 66 % 8) Der kan imellem yderpunkterne i punkt 1 og 2 optages lån med renteloft 9) Løbetiden for de anførte lån fastsættes fra gang til gang 10) Der benyttes danske realkreditinstitutter og der lånes alene i danske kroner eller Euro Om konvertering 1) Konvertering af lån vurderes løbende evt. via køb af overvågning ved kreditforening. Der skal være en rimelig gevinst før konvertering, da der også er omkostninger forbundet hermed. Der optages ingen lån uden bestyrelsens godkendelse. Hvis konvertering af lån ikke passer med afholdelse af et bestyrelsesmøde, sker det alene efter godkendelse af formandskabet. Der orienteres på førstkommende møde herefter. Revisor høres forinden præsentation for bestyrelsen både ved lån og konvertering. 14
15 I fastsættelsen af hvor stor en % del der bør være fastforrentede lån, har bestyrelsen set historiske data, der viser den spændvidde der har været mellem fastforrentede og variable renter (til brug for risikovurdering). Herudover er kreditforeningerne blevet bedt om at komme med regneeksempler på 100 mio. kr. både på fastforrentede 30 års lån og korte 6 mdr. rentetilpasningslån(cibor6) også over 30 år. Investeringspolitik Bestyrelsens investeringspolitik er fastsat ud fra de samme hensyn, som finansieringspolitik. Fokus ønskes på uddannelse. Der skal tænkes mere langsigtet og ikke tages unødige risici for at opnå store gevinster. Elementer til opfyldelse af dette vil være: 1) Det bør som en tommelfingerregel tilstræbes positiv likviditet gerne til (1-2) mdr. lønudbetalinger 2) Der kan afviges fra hovedreglen ovenfor f.eks. i forbindelse med en byggeperiode således at der kan tillades tættere styring omkring 0 i en periode 3) Der benyttes investering i danske obligationer, når dette er mest hensigtsmæssigt typisk lidt længevarende 4) Der benyttes banker med forholdsvis høj indskudsrente i perioder, hvor dette er mest hensigtsmæssigt (typisk hvor der skal bruges midler inden for en kort tidshorisont) 5) Mindst en gang om året bør vilkår drøftes med egen bank og bestyrelsen orienteres. 6) Benchmarking i forhold til korte statsobligationer og andre kortfristede låntyper Hvis køb af obligationer ikke passer med afholdelse af et bestyrelsesmøde, sker det alene efter godkendelse af formandskabet. i 21. Bestyrelsen skal forvalte institutionens midler, så de bliver til størst mulig gavn for institutionens formål. Stk. 2. Institutionen er forpligtet til at vedligeholde de bygninger, den ejer, på et forsvarligt niveau i overensstemmelse med en af bestyrelsen godkendt flerårig plan og til at sikre en forsvarlig standard af udstyr m.v. til de tilskudsberettigede aktiviteter. Undervisningsministeren kan fastsætte regler om institutionernes byggevirksomhed. Stk. 3. Midler, der ikke er nødvendige for institutionens daglige drift, skal under hensyntagen til sikkerheden anbringes på en eller flere af følgende måder: 1) Som indestående i pengeinstitutter hjemmehørende i Danmark eller i et andet land inden for Det Europæiske Økonomiske Samarbejdsområde (EØS). 2) I fondsaktiver udstedt af danske realkreditinstitutter, KommuneKredit eller andre danske finansieringsinstitutter under offentligt tilsyn. 3) I fondsaktiver eller gældsbreve, for hvilke den danske stat eller en dansk kommune står som udsteder eller garant. 4) I værdipapirer fra et EU/EØS-medlemsland, bortset fra aktier og investeringsbeviser, som efter deres art og sikkerhed kan sidestilles med de aktiver, der er nævnt i nr. 2 og 3. Stk. 4. Institutionen kan uanset bestemmelsen i stk. 3, nr. 4, under størst mulig hensyntagen til sikkerheden i fornødent omfang anbringe likvide midler i andelsbeviser med begrænset hæftelse eller i aktier i det pengeinstitut, som institutionen bruger som sin sædvanlige bankforbindelse, og i andelsbeviser med begrænset hæftelse i forsyningsvirksomheder m.m., hvis institutionen derved opnår økonomiske fordele. Andelene og aktierne skal afhændes, hvis institutionen skifter pengeinstitut eller ikke længere opnår den økonomiske fordel. 22. Aftaler, herunder husleje- og ejendomsaftaler, skal indgås på vilkår, der ikke er ringere for institutionen end sædvanlige markedsvilkår, og skal søges ændret, hvis udviklingen i markedsvilkårene tilsiger det. Stk. 2. Undervisningsministeren kan fastsætte regler om huslejeaftaler, herunder i særlige tilfælde bestemme, at huslejeaftaler skal indgås på andre vilkår end dem, der er nævnt i stk
Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde onsdag den 21. januar 2015, kl. 19:00-21:00, Kottesgade 6-8, lokale M sal.
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 14. januar 2015 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde onsdag den 21. januar 2015, kl. 19:00-21:00, Kottesgade 6-8, lokale M304 3. sal. 1. Godkendelse af
Læs mereBestyrelsesmøde. 16. januar 2018
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN Bestyrelsesmøde. 16. januar 2018 Der indkaldes hermed til bestyrelsesmøde tirsdag den 23. januar 2018 kl. 17 i Kottesgade 6-8, lokale M304, med efterfølgende spisning på Oluf
Læs mereDAGSORDEN. 1.Godkendelse og underskrift af referat fra mødet den 5. december 2016
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 10. januar 2016 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 17. januar 2017 kl. 17:00 18:30 i Kottesgade 6-8 lokale m304 med efterfølgende spisning
Læs mereBestyrelsen ved HF & VUC FYN Referat fra bestyrelsesmøde torsdag den 4. december Kottesgade 6-8 i M304 kl
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 8.12.14 Referat fra bestyrelsesmøde torsdag den 4. december 2014. Kottesgade 6-8 i M304 kl. 17-19. Fra bestyrelsen deltog: Kristian Grønbæk Andersen (formand), Steen Møller
Læs mereReferat fra bestyrelsesmøde tirsdag den 11. december 2018 i Kottesgade Odense C lokale M304.
12. december 2018 Referat fra bestyrelsesmøde. Referat fra bestyrelsesmøde tirsdag den 11. december 2018 i Kottesgade 6-8 5000 Odense C lokale M304. Til stede fra bestyrelsen: Anne Jensen (formand), Kristian
Læs mereFra direktionen deltog: Stig Holmelund Jarbøl (rektor), Vera Buus Nielsen (økonomi- og administrationschef), Sine Riiser (sekretær/referent).
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 24. januar 2018 Referat fra bestyrelsesmøde 23. januar 2018. Kottesgade 6-8 5000 Odense C lokale M304 kl. 17:00-18:30. Deltagere fra bestyrelsen: Kristian Grønbæk Andersen
Læs mereReferat fra bestyrelsesmøde den i Kottesgade lokale M304 kl. 17. Dagsorden
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 19. januar 2016 Referat fra bestyrelsesmøde den 17.01.17 i Kottesgade lokale M304 kl. 17. Fra bestyrelsen deltog: Kristian Grønbæk Andersen (formand), Steen Møller (næstformand),
Læs mereBestyrelsen ved HF & VUC FYN 28. november 2016
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 28. november 2016 Der indkaldes hermed til bestyrelsesmøde mandag den 5. december 2016 kl. 19:00 22:00 på HF & VUC FYN, Kottesgade 6 8, Odense C, lokale m304. Der serveres
Læs mereDer indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 16. juni 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. DAGSORDEN
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 9. juni 2015 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 16. juni 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. 1. Godkendelse og underskrift af
Læs mereDAGSORDEN. 1. Godkendelse og underskrift af referat fra mødet den 25. oktober 2017
Bestyrelsesmøde. Der indkaldes hermed til bestyrelsesmøde torsdag den 7. december 2017 kl. 17:30-20:30 i Kottesgade 6-8, lokale M304. Der serveres kaffe og en let anretning. DAGSORDEN 1. Godkendelse og
Læs mereErnærings- og sundhedsuddannelsen (Ankerhus) Slagelsevej 70-74, 4180 Sorø. D 010 (I bygning D som er bagved til højre for hovedbygningen)
Dagsorden Mødedato: Torsdag den 26. juni 2014 Starttidspunkt: Kl. 14:00 Sluttidspunkt: Kl. 17:00 Mødested: Mødelokale: Deltagere: Mødesekretær: Ernærings- og sundhedsuddannelsen (Ankerhus) Slagelsevej
Læs mereBilagsmateriale. Budget Aarhus HF & VUC. Forudsætninger til budget Årselever. Resultatopgørelse. Samlet budget Aarhus HF & VUC
Bilagsmateriale Budget 2018 Aarhus HF & VUC Forudsætninger til budget 2018 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Samlet budget Aarhus HF & VUC Oversigt
Læs mereDAGSORDEN. 1. Godkendelse og underskrift af referat fra mødet den 1. december 2015
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 21. januar 2016 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde torsdag den 21. januar 2016 kl. 17:00 19:00 i Kottesgade lokale U310 med efterfølgende spisning på
Læs mereTil medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 29. maj 2013. tirsdag den 4. juni 2013 kl. 16.00 i konferencelokalet.
Til medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 29. maj 2013 Der indkaldes til bestyrelsesmøde Dagsorden: tirsdag den 4. juni 2013 kl. 16.00 i konferencelokalet. 1. Godkendelse af referat fra seneste
Læs mereTil medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 19.11.2012. tirsdag den 27. november 2012 kl. 16.00 i det nye konferencelokale.
Til medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 19.11.2012 Der indkaldes til bestyrelsesmøde Dagsorden: tirsdag den 27. november 2012 kl. 16.00 i det nye konferencelokale. 1. Godkendelse af referat
Læs mereBilagsmateriale - bestyrelse
Bilagsmateriale - bestyrelse Budget 2015 VUC Aarhus Forudsætninger til budget 2015 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Bilag 6.A. Samlet budget VUC
Læs mereTil medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 3. juni tirsdag den 12. juni 2012 kl I konferencelokalet.
Til medlemmer af bestyrelsen for Herning HF og VUC. 3. juni 2012 Der indkaldes til bestyrelsesmøde Dagsorden: tirsdag den 12. juni 2012 kl. 16.00 I konferencelokalet. 1. Godkendelse af referat fra seneste
Læs mereAktstykke nr. 125 Folketinget Undervisningsministeriet. København, den 19. juni 2017.
Aktstykke nr. 125 Folketinget 2016-17 125 Undervisningsministeriet. København, den 19. juni. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at HF og VUC Fyn opfører en ny undervisningsbygning
Læs mereBilagsmateriale. Budget VUC Aarhus. Årselever. Resultatopgørelse. Samlet budget VUC Aarhus. Oversigt over områdebudgetter
Bilagsmateriale Budget 2017 VUC Aarhus Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Samlet budget VUC Aarhus Oversigt over områdebudgetter Budget for det
Læs mereSektorregnskab for voksenuddannelsescentre 2009
Sektorregnskab for voksenuddannelsescentre 2009 1. Indledning Voksenuddannelsescentrene omfatter institutioner, der er godkendt af undervisningsministeren til at udbyde og varetage undervisningen til studentereksamen,
Læs mereInformation til Dansk Byggeris repræsentanter i Bestyrelser for uddannelsesinstitutioner
Information til Dansk Byggeris repræsentanter i Bestyrelser for uddannelsesinstitutioner Udpegning Dansk Byggeris repræsentanter i bestyrelser på erhvervsskoler og centre for videregående uddannelser
Læs mereOver institutionens aktiver og passiver ved stiftelsen udarbejdes status (åbningsstatus) pr. I. august 1993.
Vedtægter for den selvejende institution Studenterkurset & Kostskolen i Sønderjylland. l Studenterkurset & Kostskolen i Sønderjylland er en selvejende institution medhjemsted i Nørre-Rangstrup Kommune,
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 22. september 2014 kl. 16.00 i lokale A121, samme lokale som tidligere men med nyt nummer. Dagsorden: Pkt.
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 26. september 2017 kl. 16.00 i lokale A229 - det nye konferencelokale Dagsorden: Pkt. 1 Pkt. 2 Pkt. 3 Godkendelse
Læs mereDet er rektors pligt at orientere bestyrelsen om dispositioner af væsentlig betydning for institutionens økonomiske eller driftsmæssige forhold.
Forretningsorden for bestyrelsen på Forretningsordenen er fastsat i medfør af 18 i lov nr. 575 af 9. Juni 2006 om institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse, mv. og 14 i vedtægterne
Læs mereReferat af bestyrelsesmøde
Til bestyrelsen for VUC&hf Nordjylland 16. sept. 2015 Referat af bestyrelsesmøde onsdag den 9. september 2015 kl. 15-17 Forud for bestyrelsesmødet rundvisning af netop indviede lokaler og hal på Fem Høje,
Læs mereProfessionshøjskolerne. Styrkelse af kvalitet, faglighed og sammenhæng ml. teori og praksis 185,2 18,5
Bilag 2.1. Afdeling/enhed: Økonomiadministrationen Oprettelsesdato: 26 - januar - 2010 Sagsbehandler: Journalnummer: Behandles af: Bestyrelsen Mødedato: 9. februar 2010 Budget for 2010 samt budget/prognose
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereAktstykke nr. 89 Folketinget Afgjort den 19. april Undervisningsministeriet. København, den 10. april 2018.
Aktstykke nr. 89 Folketinget 2017-18 Afgjort den 19. april 2018 89 Undervisningsministeriet. København, den 10. april 2018. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at HF
Læs merefredag den 16. september 2016 kl i afdelingen i Aabybro, Teknologiparken 1, 9440 Aabybro.
Bestyrelsen for VUC&hf Nordjylland den 30. september 2016 Godkendt referat af bestyrelsesmøde fredag den 16. september 2016 kl. 10-12 i afdelingen i Aabybro, Teknologiparken 1, 9440 Aabybro. Afbud: Palle
Læs mereResultatopgørelse pr. 31. marts 2013
Bilag 35.5.1. Bestyrelsesmødet 23.04.13 Resultatopgørelse pr. 31. marts 2013 Realiseret Budgetteret Afvigelse ift. budget Sidste år Omsætning 25.814.263 25.790.276 23.987 28.048.431 Løn -15.914.510-16.640.207
Læs mere3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006
INDSTILLING 3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 25. november 2014 kl. 16.00 i lokale 2.28 Dagsorden: Pkt. 1 Velkomst til nye bestyrelsesmedlemmer og præsentation
Læs mereBestyrelsen ved HF & VUC FYN. 20. april 2015. Referat fra bestyrelsesmøde onsdag den 25. marts 2015.
Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 20. april 2015 Referat fra bestyrelsesmøde onsdag den 25. marts 2015. Fra bestyrelsen deltog: Kristian Grønbæk Andersen (formand), Poul Skov Dahl, Anne Jensen, Jens Mejer Pedersen,
Læs mereFokuspunkter regnskabsprognose på baggrund af 1.kvartal 2019.
1 Referat fra bestyrelsesmøde Referat fra bestyrelsesmøde mandag den 17. juni 2019 kl. 17.00-19.30 i Kottesgade 6-8, 5000 Odense C, lokale M304. Til stede: Anne Jensen (formand), Jens Mejer Pedersen, Lisbeth
Læs meremandag den 16. april 2007 kl. 16.00 i konferencelokalet.
Brorsonsvej 2, 7400 Herning Tlf:........ 96 27 62 00 Fax:........ 97 12 97 25 herninghfogvuc@herninghfogvuc.dk www.herninghfogvuc.dk 27. februar 2008 Sagsbehandler: Brorsonsvej 2, 7400 Herning Tlf:........
Læs mereInstitutioner, der udbyder almene voksenuddannelser Lederforeningen for VUC. 21. januar 2011 Sags nr.: H.031
Institutioner, der udbyder almene voksenuddannelser Lederforeningen for VUC Økonomi- og koncernafdelingen Frederiksholms Kanal 25 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5567 E-mail uvm@uvm.dk www.uvm.dk
Læs mereMovias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer:
Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 12. september 2013 Mads Lund Larsen 07 Likviditetspolitik Indstilling: Administrationen indstiller, At målet for den gennemsnitlige likvidbeholdning
Læs mereForretningsorden for bestyrelsen på Svendborg Gymnasium & HF
Forretningsorden for bestyrelsen på Svendborg Gymnasium & HF Fastsat i medfør af 18 i lov nr. 575 af 9. juni 2006 om institutioner for almengymnasiale uddannelser mv. og 14 i vedtægterne for Svendborg
Læs mereFinansieringen af FGU-aftalen Fjernundervisning på GSK Lønstigninger i OK18 Statens indkøbsbesparelse
Som noget nyt vil bidraget i 2022 blive tilbageført fuldt ud til uddannelsesområdet, dog uden nogen garanti for, hvor stor en del der tilbageføres til de respektive områder, hvor det er høstet. Omprioriteringsbidraget
Læs mereBilag 3. Budget Bestyrelsesmødet Torben Ø. Poulsen
Bilag 3 Budget 2017 Bestyrelsesmødet 01.12.2016 Torben Ø. Poulsen Indholdsfortegnelse Aktivitetsspecifikation Side 3 Resultatbudget Side 4 Noter til resultatbudget Side 5 Bemærkninger Side 6 Budgetterede
Læs mereNOTAT: Østsjællands Beredskab budget godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober 2015
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 264244 Brevid. 2211093 Ref. KTH Dir. tlf. 46 31 30 60 Kirstenth@roskilde.dk 20. oktober 2015 NOTAT: Østsjællands Beredskab budget 20152018 godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober
Læs mereBestyrelsesmøde EG 22. marts 2011. Dagsorden og referat
Bestyrelsesmøde EG 22. marts 2011 Dagsorden og referat Bestyrelsesmøde, tirsdag den 22.marts 2011 kl. 1800. Mødet afholdes på restaurant Bolettes Gæstebud, Gl. Strandvej 7, 3050 Humlebæk (samme sted som
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem. XX (driftsoverenskomstpart) Københavns VUC. vedrørende. forberedende voksenundervisning (FVU)
mellem XX (driftsoverenskomstpart) og Københavns VUC vedrørende forberedende voksenundervisning (FVU) 1 Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende bilag 1 og danner rammen om parternes
Læs mereTaxametersystemet helt enkelt
Taxametersystemet helt enkelt I det følgende gennemgås erhvervsskolernes primære finasieringskilder. Baggrund Den 1. januar 1991 overgår erhvervsskolerne til selveje og skal hermed vænne sig til at deres
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem. XX (driftsoverenskomstpart) VUC Aarhus. vedrørende. Forberedende Voksenundervisning (FVU)
mellem XX (driftsoverenskomstpart) og VUC Aarhus vedrørende Forberedende Voksenundervisning (FVU) 1 Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende bilag 1 & 2 og danner rammen om parternes
Læs mereBilag 2. Budget Budget Tom Ebbe Jakobsen
Indhold Resultatbudget Likviditetsbudget Flerårsbudget Årselevtal 2019 For 2019 kan der opstilles følgende elevtal sammenlignet med de foregående år: Der er en vis usikkerhed omkring elevtallet ikke mindst
Læs mereNotat. Økonomiudvalget. Spørgsmål fra ØU
Notat Økonomiudvalget Spørgsmål fra ØU Spørgsmål: Hvordan balancerer udgifter og indtægter på forsyningsområdet i forhold til hvilei-sig-selv princippet også set i forhold til kommunens skattefinansierede
Læs mereAssens Kommune gælden og dens betydning
Assens Kommune gælden og dens betydning Assens Kommune Økonomi Juli 2013 1 Indledning Denne rapport omhandler Assens Kommunes gæld fra kommunesammenlægningen til i dag. Herudover indgår den nuværende afviklingsprofil
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 13. juni 2017 kl. 16.00 i konferencelokalet Dagsorden: Pkt. 1 Pkt. 2 Pkt. 3 Godkendelse af referat fra
Læs mereDagsorden: Bestyrelsesformanden bød velkommen til nyt bestyrelsesmedlem for kursisterne, Jon Maribo Jensen.
Referat af bestyrelsesmøde for Herning HF og VUC tirsdag den 8. september 2009 kl. 16.00 i konferencelokalet. I mødet deltog: Willy Grøn, Nils Hedegaard (punkterne 3,4 og 9), Carsten Kissmeyer, Torben
Læs mereFynBus repræsentantskab. Referat. Torsdag, den 14. april 2011 kl Mødet afholdes på Tolderlundsvej 9, Odense
FynBus repræsentantskab Referat Torsdag, den 14. april 2011 kl. 18.00 Mødet afholdes på Tolderlundsvej 9, Odense Deltagere: Torben Andersen, Kerteminde Lars Kristian Pedersen, Assens Kasper Westh, Odense
Læs mereOPLÆG TIL BESTYRELSESMØDET 12/ : BUDGETFORSLAG 2019:
PLÆG TIL BESTYRELSESMØDET 12/12 2018: BUDGETFRSLAG 2019: 27-11-2017 Rubriknr. 04-12-2018 04-12-2018 BUDGET BUDGET UDKAST BUDGET BESKRIVELSE: 2018 2019 2020 MSÆTNING NTE l STATSTILSKUD I ALT NTE 2 DELTAGERBETALING
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem. XX (driftsoverenskomstpart) VUC Aarhus. vedrørende. ordblindeundervisning
mellem XX (driftsoverenskomstpart) og VUC Aarhus vedrørende ordblindeundervisning Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende bilag og danner rammen om parternes rettigheder og forpligtelser.
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereVordingborg Kommune. Finansiel Politik. Finansiel politik, bilag til Økonomisk Politik 1
Vordingborg Kommune Finansiel Politik Finansiel politik, bilag til Økonomisk Politik 1 Finansiel Politik Vordingborg Kommune Indholdsfortegnelse Formål...3 Vordingborg Kommunes likviditet (aktivsiden)...3
Læs mereReferat fra møde i bestyrelsen ved Social- og Sundhedsskolen Syd Mandag den 6. december kl. 15. i mødelokalet ved direktørens kontor.
Referat fra møde i bestyrelsen ved Social- og Sundhedsskolen Syd Mandag den 6. december kl. 15 i mødelokalet ved direktørens kontor. Medlemmer: Formand Ebbe Lilliendal, repræsentant udpeget af kommunalbestyrelsen
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mere12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015
12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 3. kvartal udviser et overskud på 70 mio. kr., hvilket er 103 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereNK-Spildevand A/S. Revideret budget baseret på revision af anlægsbudget den 18. januar 2017
NK-Spildevand A/S Revideret budget 2017 baseret på revision af anlægsbudget den 18. januar 2017 og på takstscenarie besluttet på bestyrelsesmøde den 25. januar 2017 Driftsbudget 2017 Note Beløb i kr. Takst
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mereForberedende voksenundervisning VUC Vestsjælland Syd Driftsoverenskomst
Driftsoverenskomst mellem [driftsoverenskomstpart] og VUC Vestsjælland Syd vedrørende Forberedende Voksenundervisning (FVU) 1 Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende bilag 1 og
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereTil medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC
Til medlemmerne af bestyrelsen for Herning HF & VUC Der indkaldes til bestyrelsesmøde tirsdag den 20. september 2016 kl. 16.00 i lokale A121, Dagsorden: Pkt. 1 Pkt. 2 Godkendelse af referat fra seneste
Læs mereÅben dagsorden Økonomiudvalget Borgmesterkontoret
Åben dagsorden Økonomiudvalget 2018-2021 Borgmesterkontoret Side 1. Mødedato: Mødet påbegyndt: kl. 14:00 Mødet afsluttet: kl. Mødested: Ekstraordinært - Mødelokale 122, 1. sal, Hjørring Rådhus Fraværende:
Læs mereBudgetopfølgning 1. halvår 2015 Revideret budget 2015
Bilag 2 Budgetopfølgning 1. halvår 2015 Revideret budget 2015 Torben Ø. Poulsen Indholdsfortegnelse Aktivitetsspecifikation Side 3-4 Resultatbudget Side 5 Noter til resultatbudget Side 6 Bemærkninger Side
Læs mereProduktionsskoleforeningen Bestyrelsesmøde den 26. oktober 2010 Nr. 7/2010 REFERAT BESTYRELSESMØDE D. 26. OKTOBER 2010 PÅ CHRISTIANSBORG, KØBENHAVN.
REFERAT BESTYRELSESMØDE D. 26. OKTOBER 2010 PÅ CHRISTIANSBORG, KØBENHAVN. Mødedeltagere: Lennarts Damsbo-Andersen, Anne Knudsen, Fritze Tillisch, Martin Taarup, Gert Møller, Oluf Brandt, André Gremaud
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereSagsfremstilling til møde i Viby Gymnasium og HF s bestyrelse den 1. marts Dagsordenspunkt: Forretningsorden for bestyrelsen.
Sagsfremstilling til møde i Viby Gymnasium og HF s bestyrelse den 1. marts 2007 Punkt. 3 Dagsordenspunkt: Forretningsorden for bestyrelsen. Sagsfremstilling: Bestyrelsens forretningsorden fastsættes i
Læs mereØkonomiske og budgetmæssige forhold vedrørende en samlet institution på campus Skanderborg.
Økonomiske og budgetmæssige forhold vedrørende en samlet institution på campus Skanderborg. Indledning Meningen med dette notat er et forsøg på at tegne mulighederne og realiteterne for en kommende fælles
Læs mereEffekten af milliarden bliver dog begrænset af, at den stadige reduktion af taksterne med to procent om året til omstillingsreserven (se nedenfor).
Teknisk orientering om FFL2014 Indledning Regeringen præsenterede tirsdag den 27.08 sit finanslovsforslag for 2014 (FFL2014) Vækst og balance. Uddannelse fremstår umiddelbart som et væsentligt indsatsområde.
Læs mereVedtægter for den selvejende institution. EFTERSKOLEN I BAKKERNE - TRY.
Vedtægter for den selvejende institution. EFTERSKOLEN I BAKKERNE - TRY. 1. Hjemsted, formål og værdigrundlag. 1. Efterskolen i Bakkerne - Try er en uafhængig selvejende institution med hjemsted i Brønderslev
Læs mereForretningsorden for bestyrelsen på Gribskov Gymnasium
Forretningsorden for bestyrelsen på Gribskov Gymnasium Fastsat i medfør af 18 i lov nr. 575 af 9. juni 2006 om institutioner for almengymnasiale uddannelser mv. og 14 i vedtægterne for Gribskov Gymnasium.
Læs mereDriftsoverenskomst om udbud af ordblindeundervisning 2009-2011
Driftsoverenskomst om udbud af ordblindeundervisning 2009-2011 Overenskomsten indgås mellem [DRIFTSOVERENSKOMSTPART] og VUC Storstrøm om ordblindeundervisning for voksne. I denne overenskomst forstås ved:
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem. XX (driftsoverenskomstpart) TH. LANGS HF & VUC. vedrørende. forberedende voksenundervisning (FVU)
Driftsoverenskomst mellem XX (driftsoverenskomstpart) og vedrørende forberedende voksenundervisning (FVU) Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende administrative vejledning danner
Læs mereDagsorden. Budget og budgetopfølgning Hvordan betales fratrædelsesordninger? Overordnet sammenfatning vedr. økonomien på STX
Dagsorden Hvordan fordeles taxameterpengene internt i organisationen Campus Bornholm? Hvad er de ledelsesmæssige og pædagogiske begrundelser for, at ledelsen på STX fremstår betydeligt mindre end på sammenlignelige
Læs mereUdbydere af almene voksenuddannelser Departementet
Udbydere af almene voksenuddannelser Departementet Frederiksholms Kanal 21 1220 København K Tlf.: 32 92 50 00 E-mail: uvm@uvm.dk www.uvm.dk CVR-nr.: 20453044 Orientering om finanslovforslaget for 2019
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereVEDTÆGTER. for. Grundejernes Investeringsfond
VEDTÆGTER for Grundejernes Investeringsfond København 2005 Grundejernes Investeringsfond er en selvejende institution med hjemsted i København. Fonden er oprettet ved lov af 14. februar 1967 om midlertidig
Læs mereForretningsorden for Virum gymnasiums bestyrelse
Forretningsorden for Virum gymnasiums bestyrelse Denne forretningsorden er fastsat i medfør af lovbekendtgørelse nr. 1143 af 23. oktober 2017, med de ændringer, der følger af lov nr. 65 af 30. januar 2018
Læs mereTil udbydere af almene voksenuddannelser Departementet
Til udbydere af almene voksenuddannelser Departementet Frederiksholms Kanal 25 1220 København K Tlf.: 32 92 50 00 E-mail: uvm@uvm.dk www.uvm.dk CVR-nr.: 20453044 Orientering om Ændringsforslag til Finanslovforslaget
Læs mereForretningsorden for bestyrelsen ved VUC Århus
Forretningsorden for bestyrelsen ved VUC Århus Fastsat i medfør af 18 i lovbekendtgørelse nr. 880 af 8. august 2011 om institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse mv. og i medfør
Læs mereTil alle godkendte AMU udbydere samt institutioner, der udbyder almene
Til alle godkendte AMU udbydere samt institutioner, der udbyder almene voksenuddannelser Afdeling for Ungdoms- og Voksenuddannelser Frederiksholms Kanal 26 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5302
Læs mereUdvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse
REGNSKAB 2008 Bevillingsområde 80.84. Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Resultater Årets samlede resultat
Læs mereDen selvejende institution Handelsskolen Silkeborg 1
Den selvejende institution Handelsskolen Silkeborg 1 Den selvejende institution Handelsskolen Silkeborg 2 Den selvejende institution Handelsskolen Silkeborg 3 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen
Læs mereDriftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner
Driftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner Tvedhallen Tåsingehallen Thurøhallen Skåruphallen Svendborg Idræts- og tennishal SG-hallen Svendborg Badmintonhal Svendborg Ridehus
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereBilag trimester opfølgning på Budget 2017
Bilag 5.2 20170619 1. trimester 2017 - opfølgning på Budget 2017 9. juni 2017 Kolofon Dato 9. juni 2017 Bestyrelsesforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2017 Koncernadministrationen Økonomi Oversigt over
Læs mereSpildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6)
Budget 2013-1 Side 1 af 5 1. INDLEDNING J.nr. ØK-0130-0019 2. november 2012 SH/JMP Det er tidligere besluttet at udsætte godkendelse af budget 2013-1 til november måned, da det var forventningen, at Forsyningssekretariatet
Læs mereDriftsoverenskomst. mellem. XX (driftsoverenskomstpart) TH. LANGS HF & VUC. vedrørende. ordblindeundervisning
Driftsoverenskomst mellem XX (driftsoverenskomstpart) og vedrørende ordblindeundervisning Overenskomsten består af nærværende overenskomst med tilhørende bilag og danner rammen om parternes rettigheder
Læs mereVedtægter for den selvejende institution Middelfart Produktionsskole
Vedtægter for den selvejende institution Middelfart Produktionsskole Produktionsskolen i Middelfart er en uafhængig selvejende institution i henhold til lov om produktionsskoler. Skolens vedtægter er godkendt
Læs mereResultatlønskontrakt for perioden 1. august 2016 til den 31. juli 2017
Resultatlønskontrakt for perioden 1. august 2016 til den 31. juli 2017 Kontraktens parter og gyldighedsperiode Resultatlønskontrakten er udarbejdet med baggrund i bemyndigelse fra Ministeriet for Børn
Læs mereVedtægt for Aarhus HF og VUC
Vedtægt for Aarhus HF og VUC Kapitel 1: Navn, hjemsted og formål 1. Aarhus HF og VUC er en selvejende institution inden for den offentlige forvaltning med hjemsted i Aarhus Kommune, Region Midtjylland,
Læs mereVedtægter for den selvejende undervisningsinstitution Lunderskov Efterskole
Vedtægter for den selvejende undervisningsinstitution Lunderskov Efterskole 1. Hjemsted og formål Stk. 1. Lunderskov Efterskole er en uafhængig selvejende institution. Stk. 2. Institutionen er oprettet
Læs mereForretningsorden for Espergærde gymnasium og HF s bestyrelse
Forretningsorden for Espergærde gymnasium og HF s bestyrelse Denne forretningsorden er fastsat i medfør af 18 i lov nr. 880 af 8.8 2011 om institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse
Læs mere