Bilagsmateriale - bestyrelse

Bilagsmateriale - bestyrelse Budget 2015 VUC Aarhus Forudsætninger til budget 2015 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Bilag 6.A. Samlet budget VUC Aarhus Oversigt over områdebudgetter Budget for det gymnasiale område Områdebudget AVU Områdebudget Service Flytteomkostninger Balance Bilag 7. Bilag 8. Bilag 9. Balancebudget Pengestrømsopgørelse Likviditetsbudget Nøgletal Bilag 10. Nøgletal 2007-2017 Følgende ændres efterfølgende i budget 2015: * De endelige takster fra FL15 indarbejdes * Primobeholdningen i budget 2015 ajourføres efter regnskab 2014 er afsluttet

Budgetforudsætninger for budget 2015 I budget 2015 er der indarbejdet følgende forudsætninger: Taksterne er baseret på FFL 2015 (dog er der indarbejdet et socialt taxameter for HF2) Årselever i 2015: 2.024 Årselever, fordelt som følger: HF enkeltfag 980 HF2 246 GSK 310 AVU 447 FVU 26 OBU 15 Serviceafdelingen modtager taxameter for grundlagsårselever for HF2, HFE, AVU, FVU og OBU: 1.589 Salg af IBS/SJ samt køb og ombygning af DA2 Salg af IBS/SJ: Salgspris fratrukket aktivernes værdi pr. 1-7-2015 medtages som avance i 3. kvt. 2015. Køb af DA2: Betaling af DA2 foretages 31-12-14 og finansieres gennem et kreditforeningslån, en mellemfinansiering, indtil salget af IBS/SJ effektueres, samt af frie midler. Alle udgifter forbundet med købet aktiveres og afskrives fra ibrugtagning den 1-7-2015. Ombygning af DA2: Ombygningsfasen finansieres af et byggelån. Fra 1-10-15 hjemtages kreditforeningslån og ombygningen aktiveres. Driftomkostninger ved flytningen fremgår af særskilt opgørelse og anløber kr.: 4.193.399 Der afsættes lønmidler for kr. 159.285.709 Det gymnasiale område budgetterer med antal årsværk: 167 AVU-området budgetterer med antal årsværk: 60 Service-området budgetterer med antal årsværk: 69 Det afsættes midler til overarbejde svarende til andel af lønsum 2,99% På områdeniveau budgetteres der med en overskudsgrad på: Det gymnasiale område: 4,98% AVU-området 2,23% Service-området -7,21% Samlet overskudsgrad for VUC Aarhus 0,53% I undervisningsafdelingerne anvendes omsætningen til følgende 2% 7% 5% 86% Løn Afskrivninger Øvrige udgifter overskud

Bilag 1 - Årselever Årselever 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 HFE alm. 341 3 362 4 710 728 HFflex 144 1 56 68 270 225 HFE i alt 485 5 418 72 980 953 HF2 130 0 116 0 246 263 HF + 0 0 0 0 0 31 GSK alm. 0 94 0 106 200 175 GSK flex 0 0 0 0 0 11 GSK sommer 0 0 110 0 110 107 GSK 0 94 110 106 310 293 Det gymnasiale område i alt 615 99 644 178 1.536 1.540 AVU alm. 150 0 160 55 365 383 AVU flex 40 8 22 12 82 50 AVU i alt 190 8 182 67 447 433 FVU 9 5 7 5 26 4 OBU 0 9 0 6 15 12 AVU-området i alt 199 22 189 78 488 449 I alt VUC Aarhus 814 121 833 256 2.024 1.989

Bilag 2.1. - VUC Aarhus budget 2015 - samlet budget Samlet budget 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Indtægter Undervisning Taxameterindtægter 53.304.420 11.958.543 56.986.587 19.353.001 141.602.552 135.156.025 Deltagerbetaling 2.966.220 39.170 1.850.530 350.080 5.206.000 5.381.000 Øvrige indtægter 37.500 1.013.207 37.500 1.201.439 2.289.647 2.054.112 I alt 56.308.140 13.010.920 58.874.617 20.904.521 149.098.199 142.591.137 Udgifter undervisning Løn 30.470.042 33.717.794 32.653.022 31.685.518 128.526.376 122.496.301 Afskrivninger 809.075 809.075 907.710 960.053 3.485.914 2.531.676 Øvrige udgifter 2.250.750 1.883.250 3.195.000 3.256.000 10.585.000 10.848.000 I alt 33.529.867 36.410.119 36.755.732 35.901.571 142.597.290 135.875.977 Dækningsbidrag Undervisning 22.778.273-23.399.199 22.118.885-14.997.051 6.500.909 6.715.161 Indtægter serviceområdet Taxameterindtægter 11.467.160 10.737.208 13.143.933 11.642.753 46.991.053 46.764.765 Øvrige indtægter 1.028.000 1.379.520 856.000 1.324.520 4.588.040 4.230.652 I alt 12.495.160 12.116.728 13.999.933 12.967.272 51.579.093 50.995.417 Udgifter serviceområdet Løn 7.016.222 7.596.596 7.181.339 7.248.400 29.042.556 26.607.677 Afskrivninger 470.490 464.606 1.229.296 1.469.113 3.633.505 2.521.434 Øvrige udgifter 4.996.810 6.181.885 5.974.270 3.645.035 20.798.000 20.165.720 Renter 153.291 137.570 894.116 636.989 1.821.965 885.265 I alt 12.636.812 14.380.657 15.279.021 12.999.537 55.296.027 50.180.096 Dækningsbidrag serviceområdet -141.652-2.263.930-1.279.088-32.264-3.716.934 815.321 Driftsresultat 22.636.621-25.663.128 20.839.797-15.029.315 2.783.975 7.530.482 Ændring i feriepengeforpligtigelsen -3.200.000-500.000 4.800.000-2.816.777-1.716.777-1.513.407 Studietur 0 0 0 0 0-800.000 Resultat VUC Aarhus 19.436.621-26.163.128 25.639.797-17.846.092 1.067.198 5.217.075 Ekstraordinære indtægter Salg IBS/SJ 0 0 77.751.580 0 77.751.580 0 Resultat efter ekstraordinære poster 19.436.621-26.163.128 103.391.377-17.846.092 78.818.778 5.217.075

Bilag 2.2. - VUC Aarhus budget 2015 - samlet budget Samlede budgettal 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Omsætning i alt 68.803.301 25.127.648 72.874.550 33.871.793 200.677.291 193.586.555 Løn i alt 40.686.264 41.814.389 35.034.361 41.750.695 159.285.709 150.617.385 Afskrivninger i alt 1.279.565 1.273.682 2.137.006 2.429.166 7.119.419 5.053.110 Øvrige udgifter i alt 7.247.560 8.065.135 9.169.270 6.901.035 31.383.000 31.813.720 Renter i alt 153.291 137.570 894.116 636.989 1.821.965 885.265 Udgifter i alt 49.366.680 51.290.776 47.234.753 51.717.885 199.610.093 188.369.480 Resultat VUC Aarhus 19.436.621-26.163.128 25.639.797-17.846.092 1.067.198 5.217.075 Ekstraordinære indtægter Salg IBS/SJ 0 0 77.751.580 0 77.751.580 0 Resultat efter ekstraordinære poster 19.436.621-26.163.128 103.391.377-17.846.092 78.818.778 5.217.075 Resultat excl.: 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Flytteomkostninger 328.000 943.000 2.922.399 0 4.193.399 Ekstraordinære indtægter Salg IBS/SJ 0 0 77.751.580 0 77.751.580 Resultat excl. Flytning/salg 19.764.621-25.220.128 28.562.196-17.846.092 5.260.597

Bilag 3 - Samlede områderesultater Samlet budget 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Det gymnasiale område 18.375.101-18.576.611 18.809.813-12.857.661 5.750.642 5.172.130 AVU-området 4.403.173-4.822.588 3.309.072-2.139.389 750.267 1.543.031 Serviceområdet -141.652-2.263.930-1.279.088-32.264-3.716.934 815.321 Driftsresultat 22.636.621-25.663.128 20.839.797-15.029.315 2.783.975 7.530.482 Ændring i feriepengeforpligtigelsen Det gymnasiale område -2.000.000-600.000 3.500.000-1.678.457-778.457-595.101 AVU-området -700.000 100.000 700.000-673.088-573.088-340.906 Serviceområdet -500.000 0 600.000-465.232-365.232-577.401 Feriepenge i alt -3.200.000-500.000 4.800.000-2.816.777-1.716.777-1.513.408 Resultat incl feriepenge 19.436.621-26.163.128 25.639.797-17.846.092 1.067.198 6.017.074 Studietur 0 0 0 0 0-800.000 Resultat VUC Aarhus 19.436.621-26.163.128 25.639.797-17.846.092 1.067.198 5.217.074 Ekstraordinære indtægter Salg IBS/SJ 0 0 77.751.580 0 77.751.580 0 Resultat efter ekstraordinære poster 19.436.621-26.163.128 103.391.377-17.846.092 78.818.778 5.217.074 Resultat excl.: 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Flytteomkostninger 328.000 943.000 2.922.399 0 4.193.399 Ekstraordinære indtægter Salg IBS/SJ 0 0 77.751.580 0 77.751.580 Resultat excl. Flytning/salg 19.764.621-25.220.128 28.562.196-17.846.092 5.260.597 Samlet resultat incl. feriepenge 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Det gymnasiale område 16.375.101-19.176.611 22.309.813-14.536.119 4.972.185 4.577.029 AVU-området 3.703.173-4.722.588 4.009.072-2.812.477 177.179 1.202.125 Serviceområdet -641.652-2.263.930-679.088-497.496-4.082.166 237.921 Ekstraordinære poster 0 0 77.751.580 0 77.751.580-800.000 Samlede resultat incl feriepenge 19.436.621-26.163.128 103.391.377-17.846.092 78.818.778 5.217.075

Bilag 4 - Områdebudget for det gymnasiale område Samlet budget 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Indtægter Undervisning Taxameterindtægter HF E 31.342.444 313.454 27.075.679 4.605.819 63.337.396 61.468.995 HF 2 8.825.700 0 8.759.940 0 17.585.640 17.826.950 HF + 0 0 0 0 0 1.399.161 GSK 0 7.751.468 9.070.867 8.741.017 25.563.352 23.702.229 Pædagogikum 1.381.333 0 986.667 0 2.368.000 1.049.917 Lab.kurser 0 513.300 0 0 513.300 491.340 I alt 41.549.478 8.578.222 45.893.152 13.346.836 109.367.688 105.938.592 Deltagerbetaling HF E 2.410.200 20.600 1.400.800 288.400 4.120.000 4.320.000 GSK 116.550 3.150 195.300 0 315.000 265.000 I alt 2.526.750 23.750 1.596.100 288.400 4.435.000 4.585.000 Øvrige indtægter Eksterne bevillinger 0 293.692 0 293.692 587.384 591.138 Adm.bidrag GS 0 411.884 0 600.116 1.012.000 1.026.724 I alt 0 705.576 0 893.808 1.599.384 1.617.862 Indtægter i alt 44.076.228 9.307.548 47.489.252 14.529.044 115.402.072 112.141.454 Udgifter undervisning Løn Lærerløn 22.750.055 25.110.409 25.092.670 23.228.096 96.181.230 93.856.763 Indlån/udlån 0 0-292.993-130.788-423.781-443.558 Lederløn 688.110 761.568 688.110 913.110 3.050.898 3.185.650 I alt 23.438.165 25.871.977 25.487.787 24.010.418 98.808.347 96.598.855 Afskrivninger 609.717 609.717 685.936 726.072 2.631.443 1.901.643 Øvrige udgifter Efteruddannelse 137.500 137.500 137.500 137.500 550.000 550.000 Faggrupper 271.500 271.500 724.000 543.000 1.810.000 1.810.000 Ekskursioner/studietur 17.500 35.000 61.250 61.250 175.000 175.000 Eksamen 25.000 250.000 725.000 1.200.000 2.200.000 2.200.000 Indirekte undervisningsmidler 1.114.245 620.964 770.466 620.964 3.126.640 3.083.826 Øvrige afdelingsudgifter 87.500 87.500 87.500 87.500 350.000 650.000 I alt 1.653.245 1.402.464 2.505.716 2.650.214 8.211.640 8.468.826 Udgifter i alt 25.701.127 27.884.159 28.679.439 27.386.705 109.651.430 106.969.324 Områderesultat før feriepenge 18.375.101-18.576.611 18.809.813-12.857.661 5.750.642 5.172.130 I lønbudgettet er afsat midler til aktiviteter i.f.t. det sociale taxameter

Bilag 5 - Områdebudget for AVU-området Samlet budget 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Indtægter Undervisning Taxameterindtægter AVU 10.935.645 460.448 10.475.197 3.856.254 25.727.544 24.900.024 FVU 678.793 411.513 545.153 411.513 2.046.970 266.520 OBU 140.505 2.508.360 73.086 1.738.399 4.460.350 4.050.890 I alt 11.754.943 3.380.321 11.093.435 6.006.166 32.234.864 29.217.434 Deltagerbetaling AVU 439.470 15.420 254.430 61.680 771.000 796.000 I alt 439.470 15.420 254.430 61.680 771.000 796.000 Øvrige indtægter IHA 0-21.413 0-21.413-42.825-111.840 Eksterne indtægter 0 150.000 0 150.000 300.000 200.000 Driftsoverenskomst AVU 37.500 179.044 37.500 179.044 433.088 348.090 I alt 37.500 307.631 37.500 307.631 690.263 436.250 Indtægter i alt 12.231.913 3.703.372 11.385.365 6.375.477 33.696.127 30.449.684 Udgifter undervisning Løn Lærerløn 6.698.604 7.459.955 6.831.963 7.215.827 28.206.349 24.374.949 Indlån/udlån 0 0 0 0 0 0 Lederløn 333.273 385.861 333.273 459.273 1.511.680 1.522.497 I alt 7.031.877 7.845.816 7.165.236 7.675.100 29.718.029 25.897.446 Afskrivninger 199.358 199.358 221.774 233.981 854.471 630.033 Øvrige udgifter Efteruddannelse 85.000 85.000 85.000 85.000 340.000 340.000 Faggrupper 66.000 66.000 132.000 176.000 440.000 440.000 Ekskursioner/studietur 12.500 12.500 12.500 12.500 50.000 50.000 Censur 5.000 45.000 140.000 60.000 250.000 250.000 Indirekte undervisningsmidler 354.005 197.286 244.784 197.286 993.360 899.174 Øvrige afdelingsudgifter 75.000 75.000 75.000 75.000 300.000 400.000 I alt 597.505 480.786 689.284 605.786 2.373.360 2.379.174 Udgifter i alt 7.828.740 8.525.960 8.076.293 8.514.866 32.945.860 28.906.653 Resultat AVU-området før feriepenge 4.403.173-4.822.588 3.309.072-2.139.389 750.267 1.543.031

Bilag 6 - Serviceområdet Samlet budget 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Budget 2014 Insdtægter Indtægter administration Fælles/adm.tilskud 5.974.901 5.838.824 7.720.781 6.635.064 26.169.569 26.087.974 Grundtilskud 462.500 462.500 462.500 462.500 1.850.000 1.850.000 Øvrige indtægter 0 322.509 0 322.509 645.019 436.559 Kantine 1.028.000 1.075.500 856.000 1.020.500 3.980.000 3.890.400 I alt 7.465.401 7.699.333 9.039.281 8.440.573 32.644.588 32.264.933 Indtægter bygning Bygningstaxameter 5.029.759 4.435.884 4.960.651 4.545.189 18.971.484 18.826.792 Øvrige indtægter 0-18.490 0-18.490-36.979-96.307 I alt 5.029.759 4.417.395 4.960.651 4.526.699 18.934.505 18.730.485 I alt indtægter 12.495.160 12.116.728 13.999.933 12.967.272 51.579.093 50.995.418 Udgifter Løn Bestyrelse 21.270 22.113 21.270 21.270 85.923 93.604 Ledelse 376.050 483.507 390.237 615.237 1.865.031 1.845.254 Administration 4.760.639 5.050.006 4.768.331 4.781.191 19.360.167 17.559.918 Markedsføring 228.575 242.428 232.549 236.484 940.036 799.709 Pedel 445.892 486.527 461.985 369.485 1.763.889 1.440.793 Rengøring 703.798 741.888 772.689 712.689 2.931.063 2.710.548 Kantine 479.998 570.127 534.278 512.044 2.096.448 2.157.850 I alt 7.016.222 7.596.596 7.181.339 7.248.400 29.042.556 26.607.676 Øvrige udgifter Administration 1.646.250 2.271.250 1.731.250 1.781.250 7.430.000 8.017.000 Markedsføring 235.750 235.750 235.750 235.750 943.000 1.044.000 Bygningsområdet 2.658.000 3.188.000 3.643.000 1.170.000 10.659.000 9.493.000 Kantine 456.810 486.885 364.270 458.035 1.766.000 1.611.720 I alt 4.996.810 6.181.885 5.974.270 3.645.035 20.798.000 20.165.720 Afskrivninger Administration 180.576 175.672 223.397 223.397 803.042 696.558 Bygningsområdet 289.913 288.935 1.005.899 1.245.716 2.830.463 1.824.876 I alt 470.490 464.606 1.229.296 1.469.113 3.633.505 2.521.434 Renter Renteudgifter 165.791 150.070 906.616 649.489 1.871.965 935.265 Renteindtægter -12.500-12.500-12.500-12.500-50.000-50.000 I alt 153.291 137.570 894.116 636.989 1.821.965 885.265 I alt udgifter 12.636.812 14.380.657 15.279.021 12.999.537 55.296.027 50.180.095 Resultat serviceområdet før feriepenge -141.652-2.263.930-1.279.088-32.264-3.716.934 815.323

Bilag 6. A. Flytteomkostninger 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Budget 2015 Noter Løn IT 25.000 75.000 50.000 0 150.000 IT DA2 (Jan O) fra 1-3 - 13-8 Løn pedel 85.500 85.500 85.500 0 256.500 Per Holzmann fra 1-1 - 30-9 Løn pedel 0 25.000 25.000 0 50.000 Pulje merarbejde DA2 Flytteomkostninger 0 0 800.000 0 800.000 Planlagte omkostninger Flytteomkostninger reserve 0 500.000 1.000.000 0 1.500.000 Uforudsete omkostninger Vand DA2 5.000 5.000 0 0 10.000 1. halvår DA2 Varme DA2 70.000 70.000 0 0 140.000 1. halvår DA2 El DA2 50.000 50.000 0 0 100.000 1. halvår DA2 Renovation DA2 12.500 12.500 0 0 25.000 1. halvår DA2 Vand IBS/SJ 0 0 10.000 0 10.000 2. Halvår IBS/SJ Varme IBS/SJ 0 0 30.000 0 30.000 2. Halvår IBS/SJ El IBS/SJ 0 0 20.000 0 20.000 2. Halvår IBS/SJ Renovation IBS/SJ 0 0 30.000 0 30.000 2. Halvår IBS/SJ Ejendomsskat DA2 80.000 120.000 0 0 200.000 1. halvår DA2 Ejendomsskat IBS/SJ 0 0 86.000 0 86.000 2. Halvår IBS/SJ Husleje nuværende bygninger 0 0 497.000 0 497.000 Juli og august Kreditforening IBS/SJ 0 0 288.899 0 288.899 Lån indfries 30-8 i alt 328.000 943.000 2.922.399 0 4.193.399

Bilag 7 - Balancebudget 2015 Aktiver Primo* 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Anlægsaktiver Ejendomme 277.835.052 278.861.189 294.198.305 268.933.106 267.687.390 Grunde 50.486.552 50.486.552 50.486.552 39.037.432 39.037.432 Andet udstyr og inventar 14.690.982 13.701.331 17.203.250 20.805.477 19.622.026 Anlægsaktiver i alt 343.012.586 343.049.072 361.888.107 328.776.014 326.346.849 Omsætningsaktiver Debitorer 2.000.000 5.200.000 1.000.000 5.000.000 2.000.000 Mellemregning med Uvm m.v. ** -38.490.454-9.272.803-40.244.977-3.423.271-30.122.328 Andre tilgodehavender 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Likvide beholdninger incl. obligationer 30.000.000 19.838.371 27.318.267 33.418.620 31.427.315 Omsætningsaktiver i alt -4.490.454 17.765.569-9.926.710 36.995.349 5.304.987 Aktiver i alt 338.522.132 360.814.640 351.961.397 365.771.363 331.651.836 Passiver Egenkapital primo 2015 42.097.186 42.097.186 42.097.186 42.097.186 42.097.186 Overført resultat 19.436.621-6.726.507 96.664.870 78.818.778 Egenkapital i alt 42.097.186 61.533.807 35.370.679 138.762.056 120.915.964 Langfristet gæld Mellemfinansiering 70.000.000 70.000.000 90.845.833 38.687.500 0 Kreditforening 194.035.422 192.496.867 190.958.009 160.220.042 175.234.057 Kurstab og låneomk 0 0 0 0 0 Langfristet gæld i alt 264.035.422 262.496.867 281.803.842 198.907.542 175.234.057 Kortfristet gæld Skyldig løn (overtid) 3.000.000 4.180.000 5.835.000 3.540.000 4.720.000 Feriepengeforpligtelse 21.537.117 24.737.117 25.237.117 20.437.117 23.253.894 Leverandører 3.500.000 700.000 1.800.000 1.700.000 3.500.000 Momskompensation 1.500.000 2.688.110-3.715.450-2.860.651 1.274.741 Driftsoverenskomster -1.115.772 0 0 0-1.215.000 Anden kort gæld 1.668.180 4.468.180 3.368.180 3.468.180 1.668.180 Periodeafgrænsningsposter 2.300.000 10.560 2.262.030 1.817.120 2.300.000 Kortfristet gæld i alt 32.389.525 36.783.967 34.786.876 28.101.766 35.501.815 Gældsforpligtelser i alt 296.424.946 299.280.833 316.590.718 227.009.307 210.735.872 Passiver i alt 338.522.132 360.814.640 351.961.397 365.771.363 331.651.836 * Primo tilrettes efter regnskabsaflæggelse for 2014 ** Mellemregning med UVM m.v. medtages netto under aktiver

Bilag 8 - Pengestrømsopgørelse 2015 primo* 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Samlet 2015 Resultat før afskrivninger og renter 20.869.477-24.751.877 28.670.919-14.779.937 10.008.582 Ændring renter -153.291-137.570-894.116-636.989-1.821.965 Ændring mellemregning uvm/deb -32.417.651 35.172.174-40.821.706 29.699.057-8.368.126 Ændring driftsoverenskomstparter 1.115.772 0 0-1.215.000-99.228 Ændring moms 1.188.110-6.403.560 854.800 4.135.392-225.259 Ændring feriepengeforpligtelse 3.200.000 500.000-4.800.000 2.816.777 1.716.777 Ændring overtidsforpligtelser 1.180.000 1.655.000-2.295.000 1.180.000 1.720.000 Ændring deltagerbetaling -2.289.440 2.251.470-444.910 482.880 0 Pengestrøm drift -7.307.023 8.285.637-19.730.013 21.682.180 2.930.780 Investeringer Salg IBS/SJ 0 0 123.000.000 0 123.000.000 Ejendom -1.316.050-15.626.051-9.540.000 0-26.482.101 Driftsmidler 0-4.486.667-4.733.333 0-9.220.000 Pengestrøm investering -1.316.050-20.112.717 108.726.667 0 87.297.899 Finansiering Mellemfinansiering 0 20.845.833-52.158.333-38.687.500-70.000.000 Afdrag lån -1.538.555-1.538.858-30.737.967 15.014.015-18.801.365 Periodens pengestrøm -10.161.629 7.479.895 6.100.353-1.991.305 1.427.315 Likvider primo 30.000.000 30.000.000 19.838.371 27.318.267 33.418.620 30.000.000 Likvider ultimo 30.000.000 19.838.371 27.318.267 33.418.620 31.427.315 31.427.315 * Primo tilrettes efter regnskabsaflæggelse for 2014

Bilag 9 - Likviditetsbudget 2015 Primo * 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Likviditetsvirkning driften Indtægter 34.096.209 62.551.292 31.607.934 64.053.730 Løn -36.306.264-39.659.389-39.129.361-37.753.919 Løn overarbejde (incl forbrug af skyldig løn) 0 0-3.000.000 0 Øvrige omkostninger -7.247.560-8.065.135-9.169.270-6.901.035 Pengestrømme drift før finansielle poster -9.457.614 14.826.767-19.690.697 19.398.776 Renteudgifter -165.791-150.070-906.616-649.489 Renteindtægter 12.500 12.500 12.500 12.500 Pengestrømme drift -9.610.905 14.689.197-20.584.813 18.761.788 Likviditetsvirkning andre forhold Difftsoverenskomstparter tilskud 1.115.772 8.000.000 8.500.000 3.285.000 Difftsoverenskomstparter udbetaling 0-8.000.000-8.500.000-4.500.000 Moms - drift -1.811.890-2.016.284-2.292.318-1.725.259 Momsudligningsordning drift 0 1.811.890 2.016.284 2.292.318 Momsudligning 2014 / forskud 3.000.000-1.500.000 0 0 Moms - anlæg 0-4.699.167-3.568.333 0 Momsudligningsordning anlæg 0 0 4.699.167 3.568.333 Pengestrømme andre forhold 2.303.882-6.403.560 854.800 2.920.392 Pengestømme drift i alt -7.307.023 8.285.637-19.730.013 21.682.180 Likviditetsvirkning investeringer Salg IBS/SJ 0 0 123.000.000 0 Køb af materielle anlægsaktiver 0-18.796.667-14.273.333 0 Salg af materielle anlægsaktiver 0 0 0 0 Køb af materielle anlægsaktiver -1.316.051-1.316.051 0 0 Pengestrømme investeringer -1.316.051-20.112.717 108.726.667 0 Likviditetsvirkning finansiering Optagelse/indfri af gæld 0 0-29.291.864 16.400.000 Mellemfinansiering - køb/ombygning 0 20.845.833-52.158.333-38.687.500 Kurstab/Låneomkostninger 0 0 0 0 Afdrag på gæld -278.569-278.872-186.117 0 Afdrag på gæld -1.259.986-1.259.986-1.259.986-1.385.985 Pengestrømme finansiering -1.538.555 19.306.975-82.896.300-23.673.485 Ændring i likviditet -10.161.629 7.479.895 6.100.353-1.991.305 Likvide midler primo 30.000.000 19.838.371 27.318.267 33.418.620 likvide midler ultimo 30.000.000 19.838.371 27.318.267 33.418.620 31.427.315 * Primo tilrettes efter regnskabsaflæggelse for 2014 Placering af likviditet Primo * 1. kvt 2. kvt 3. kvt 4. kvt Obligationer/garanti 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 Likvide fri midler 15.000.000 4.838.371 12.318.267 18.418.620 16.427.315

Bilag 10 Nøgletal 2007-2017 Regnskab Regnskab Regnskab Regsnkab Regsnkab Regsnkab Regsnkab Budget Budget Forventninger 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Årselever i alt 1.087 1.150 1.424 1.620 1.798 1.929 2.034 1.989 2.024 2.030 2.040 AVU-området 336 313 373 370 409 438 433 449 488 490 500 Det gymnasiale område 751 837 1.051 1.250 1.389 1.491 1.601 1.540 1.536 1.540 1.540 Omsætning tkr. 90.346 103.886 126.470 153.777 165.625 181.371 190.267 193.587 200.677 Omkostninger pr. årselev 78.485 89.112 85.635 90.367 88.667 87.913 89.178 94.706 98.622 Lønomkostninger pr. årselev 67.618 71.713 70.681 73.330 71.417 71.578 72.351 75.725 78.698 Årets resultat t.kr. 5.914 2.299 4.804 6.112 5.266 11.030 7.620 5.217 1.067 Egenkapital -492 1.807 6.611 12.484 17.359 28.280 36.097 41.314 42.381 Overskudsgrad 6,55% 2,21% 3,80% 3,97% 3,18% 6,08% 4,00% 2,69% 0,53% Forventet likviditetsudvikling 2015 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 Likvide midler Heraf bundne midler 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec