Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 255 LBF's afdelingsnr. 20100 Kommunenr. 101 København Kommune v/kab Jagtvej 78 A-D og 80-92 Rådhuset Vester Voldgade 17 2200 København N 1599 København V 1552 København V Matrikel nr. 4620-4624 Udenbys Kl BBR-ejendomsnr. 271129 Telefon 33 63 10 00 Telefon 35 39 59 68 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 35 39 59 68 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-jagtvej@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 26433762 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 11.303 182 1 182,0 I alt 11.303 182 182,0 Almene familieboliger 1 rum 1.425 33 2 rum 7.673 125 3 rum 1.620 19 4 rum 336 3 5 rum 249 2 11.303 182 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 597 2 1 pr. påbeg. 60 m² 10,0 Institutioner 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v. 0 0 1/5 0,0 Kældre/lagerrum m.v. 0 0 1/20 0,0 Øvrige lejemål i alt 597 2 10,0 Lejeoplysninger i alt 11.900 184 192,0 Udarbejdet den 20. februar 2014 af Milan Mikosavljevic, FOD Godkendt på afdelingsmødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 184 11.900 01.01.1915 1916 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 182 11.303 Beboerfaciliteter Beboerhus Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Affald Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01- Forhøjelse pr. m² i kr. 41,14 Forhøjelse i % 5,73% Forhøjelse i alt på årsbasis 465.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01-2014 Forhøjelse pr. m² i kr. 28,84 Forhøjelse i % 3,80% Forhøjelse i alt på årsbasis 326.000 Ungdomsboliger Ældreboliger 758,56 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2014 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 65.316 65 65 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 609.827 610 648 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 471.522 515 129 108 Kloakbidrag, vejafgift 64.328 65 66 109 2 Renovation 368.204 335 372 110 Forsikringer 212.486 250 228 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 191.319 188 188 3 Målerpasning 40.175 90 22 111sum 231.494 278 210 112 Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag 695.464 709 740 2 Dispositionsfond 89.856 44 107 3 Arbejdskapital 19.200 19 19 112sum 804.520 772 866 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 135.728 136 136 2 G - indskud 674.789 678 693 113sum 810.517 814 829 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 3.572.897 3.639 3.348 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 1.616.561 1.649 1.705 115 5 Almindelig vedligeholdelse 2.188 245 385 116 6 + 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 2.414.184 4.071 1.803 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -2.414.184-4.071-1.803 116sum 0 0 0 117 12 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 6.122 50 50 2 Heraf dækket af henlæggelser -6.122-50 -50 117sum 0 0 0 1172 12 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 223.064 250 250 2 Heraf dækket af henlæggelser -223.064-250 -250 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7 1 Drift af vaskeri 28.033 56 57 x 2 Drift af fælles beboerlokaler 1.650 0 0 118sum 29.683 56 57 119 8 Diverse udgifter 127.369 146 153 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 55 55 119.9 Variable udgifter i alt 1.775.800 2.151 2.355 3
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2014 12 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 248,75 2.960.000 2.960 3.031 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 2,65 30.000 30 50 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 21,96 248.205 248 248 122sum 278.205 278 298 123 2 Tab ved fraflytning 13,27 150.000 150 190 124.8 Henlæggelser i alt 3.388.205 3.388 3.519 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 8.802.218 9.243 9.287 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 13 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 464.338 456 716 Renter m.v. 113.164 121 101 Administrationsbidrag 7.150 8 6 125sum 584.651 585 823 129 12 1 Tab ved lejeledighed m.v. 87.131 20 90 2 Dækket af henlæggelser -65.571-20 -90 129sum 21.561 0 0 130 12 1 Tab ved fraflytninger 136.401 130 130 2 Dækket af henlæggelser -136.401-130 -130 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 46 0 0 134 10 Korrektioner fra tidligere år 8.999 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 615.257 585 823 139 UDGIFTER I ALT 9.417.474 9.828 10.110 140 Årets overskud : 12 Overført til opsamlet resultat 251.944 Årets overskud i alt 251.944 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 9.669.418 9.828 10.110 4
Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2014 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 8.573.616 8.574 8.900 2 Erhverv 412.255 405 413 201sum 8.985.871 8.979 9.313 202 9 Renter 38.180 198 141 203 Andre ordinære indtægter: 7 3 Drift af vaskeri 151.499 159 161 7 Diverse indtægter 1.100 4 3 8 Overført fra opsamlet resultat 488.000 488 492 203sum 640.599 651 656 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 9.664.650 9.828 10.110 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 11 Korrektioner fra tidligere år 4.768 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 9.669.418 9.828 10.110 5
Balance Noter 31/12 31/12 2012 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 1.238.176 1.238 1. Kontantværdi pr. 01.10. 192.000.000 2. Heraf grundværdi 21.755.700 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 1.238.176 1.238 303 Forbedringsarbejder: 13 1 Forbedringsarbejder m.v 14.360.408 6.405 304.9 Anlægsaktiver i alt 15.598.584 7.644 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 14 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 0 101 15 + 16 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.286.001 1.275 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 48.493 112 48 Fraflyttere til inkasso 243.368 247 6 Andre debitorer 1.405.697 1.915 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 167.884 7 3.151.443 3.656 307 Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger 7.194 12 2 Bankkonti 5.116 25 6 Tilgodehavende hos 2.050.131 8.926 2.062.441 8.964 309.9 Omsætningsaktiver i alt 5.213.884 12.620 310 AKTIVER I ALT 20.812.468 20.263 6
Balance Noter 31/12 31/12 2012 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 10.921.981 10.376 403 12 Fælleskonto (B-ordning) 357.244 333 404 12 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 1.704.723 1.680 405 12 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 182.526 234 406 12 Andre henlæggelser 66.500 0 406.9 Henlæggelser i alt 13.232.974 12.624 407 12 Opsamlet resultat 1.239.883 1.476 407.9 Henlæggelser + opsamlet resultat 14.472.857 14.100 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 4 Landsbyggefonden 260.634 261 409 Beboerindskud 491.000 491 411 Afskrivningskonto for ejendommen 486.542 487 977.542 978 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 1.238.176 1.238 413 Andre lån: 13 1 Forbedringsarbejder m.v. 2.091.340 2.556 2.091.340 2.556 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 203.915 113 4 Deposita 0-1 203.915 112 Anden langfristet gæld 416 2 Beboerindskudslån - boligorganisationen (gamle afdelinger) 53.500 54 Langfristet gæld i alt 3.586.931 3.960 KORTFRISTET GÆLD 419 16 + 17 Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.442.800 1.470 421 18 Skyldige omkostninger 1.291.444 734 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 18.436 0 2.752.680 2.204 430 PASSIVER I ALT 20.812.468 20.263 7
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014 Prioritering ved nominelle lån: 101 2 Prioritetsrenter 13.032 13 13 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 26.142 26 26 2 Andel til Landsbyggefonden 26.142 26 26 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 65.316 65 65 2 RENOVATION 109 1000 Renovation (dagrenovation) 366.229 335 372 3000 Ekstra renovation, faktura 1.975 0 0 3 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 368.204 335 372 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 192 lejemålsenheder á 111 kr. 21.287 22 22 0122 Administrationsbidrag, lille pakke med driftsmodul - udvidet og ejendomsleder 192 lejemålsenheder á 2.894 kr. 555.648 572 567 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 192 lejemålsenheder á 440 kr. 84.480 84 93 661.415 678 682 Obligatoriske ydelser 0212 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, fr. afl. 24.000 25 26 0214 Fraflyttere varme 3.125 0 0 0218 Honorar vandregnskab - grundregnskab, fr. afl. 0 0 26 27.125 25 52 Valgfrie ydelser 0312 Noter i forbindelse med udarbejdelse af budgetforslag for afdeli 1.387 1 1 0314 Udarbejdelse af budgetkontrol 4.150 4 4 0322 Udsendelse af udkast årsregnskab for afdelinger 1.387 1 1 6.924 6 6 695.464 709 740 8
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014 4 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Løn ejendomskontor 283.795 317 325 Løn ejendomsfunktionærer 1.178.926 1.056 1.067 1.462.721 1.373 1.392 2 Rengøring 2.570 73 71 5 Traktoromkostninger -2.833 3 2 6 Snerydning 5.021 7 15 8 Renholdelse diverse: 8008 PC-pakke 18.125 19 30 8012 Udryddelse af skadedyr 38.522 30 35 8099 Renholdelse, diverse 757 0 0 82 Drift af ejendomskontor 73.877 88 91 84 Drift af varmemesterkontor 15.688 39 52 86 Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr 2.114 17 17 149.083 193 225 5 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1.616.561 1.649 1.705 1 Terræn 2.188 70 210 2 Bygning, klimaskærm 0 45 45 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 0 5 5 4 Bygning, fælles 0 55 55 5 Bygning, tekniske installationer 0 50 50 6 Materiel 0 20 20 6 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2.188 245 385 1 Terræn 17.082 80 93 2 Bygning, klimaskærm 126.993 187 277 3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 532.721 564 572 4 Bygning, fælles 561.874 493 468 5 Bygning, tekniske installationer 954.974 2.682 326 6 Materiel 16.795 65 67 2 Primære bygningsdele 31.154 0 0 3 Kompletterende bygningsdele 31.077 0 0 4 Overflader og belægning 45.400 0 0 5 VVS-anlæg 63.316 0 0 6 El-anlæg 17.586 0 0 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 15.212 0 0 2.414.184 4.071 1.803 9999 Anvendt af henlæggelser -2.414.184-4.071-1.803 9 0 0 0
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014 7 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1054 Telefonomkostninger 2.621 7 7 1059 Diverse udgifter 12.663 0 0 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 4 10 1062 Vaskemiddel mv. 12.749 45 40 203 Indtægter Udgifter i alt 28.033 56 57 2009 Magnetkort 450 0 0 2012 Vaskeafgift 151.049 159 161 8 119 DIVERSE UDGIFTER Indtægter i alt 151.499 159 161 NETTOINDTÆGTER 123.466 103 104 1 Kontingent til BL 21.516 21 21 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 0 13 13 21.516 34 34 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 5.000 0 0 4002 Kurser 13.078 25 25 4007 Tabt arbejdsfortjeneste 0 1 1 4008 Mødeudgifter 13.514 29 30 4021 Telefon/Fax/Internet 0 2 2 4026 Varme, lokale 408 0 0 31.999 57 58 Særlige aktiviteter: 8003 PBS-Gebyr 7.406 7 8 8131 Gaver og blomster 1.000 0 0 8206 Edb-udskrifter 0 2 2 8.406 9 10 Specialbistand: 8400 Incassobistand 11.453 21 26 8410 Konsulentbistand 46.325 25 25 Andre udgifter: 8990 Diverse 7.670 0 0 65.448 46 51 127.369 146 153 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2014 9 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 36.949 196 139 4000 Andre renter 1.231 2 2 38.180 198 141 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 46 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 38.135 198 141 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Noter ifm. budget 2012 1.387 0 0 Udarbejdelse af budgetkontorol 2012 4.150 0 0 Udsendelse af regnskab 2012 1.387 0 0 Deltagelse i regnskabsmøde 2012 2.075 0 0 11 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 8.999 0 0 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 2.013 0 0 0132 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (10%) 2.755 0 0 4.768 0 0 11
Noter 12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 10.376.165 2.960.000 2.414.184 10.921.981 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 333.366 30.000 6.122 357.244 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 1.679.581 248.205 223.064 1.704.723 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 234.497 150.000 201.971 182.526 5 - års eftersyn 0 66.500 0 66.500 HENLÆGGELSER I ALT 12.623.610 3.454.705 2.845.340 13.232.974 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.475.940 Årets overskud 251.944 Overført til drift 488.000 Saldo ultimo 1.239.883 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 14.099.549 3.706.649 3.333.340 14.472.857 12
13 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 3 El- renovering 1.346.130 Afdrag -244.577 1.101.553 BRFkredit 1.101.553 4 VVS- renovering 1.209.548 Afdrag -219.761 989.787 BRFkredit 989.787 5 Bredbånd 128.378 Afskrivning på egenfinansiering -37.000 91.378 Egenfinansiering, rest. 91.378 6 Udskiftning af varmeanlæg 412.500 Byggeledelse/tilsyn, ingeniør 303.586 Tryk af tegninger 4.156 Anden teknisk rådgivning 1.781 Byggesagshonorar 126.350 Bidrag til byggeskadefonden 87.190 Hovedenterprise - Rest af kontrakt 5.983.061 6.918.625 Egenfinansiering, rest. * 6.918.625 7 Udskiftning af vandinstallationer 3.308.827 Byggeledelse/tilsyn, ingeniør 125.000 Tryk af tegninger 6.769 Byggesagshonorar 216.466 Revisionshonorar 13.750 Forsikringer 0 5-års eftersyn 66.500 Hovedentreprise -2.007.870 Uforudseelige udgifter 76.428 Variable udgifter 20.620 Hovedenterprise - Rest af kontrakt 3.432.575 5.259.066 Egenfinansiering, rest. * 5.259.066 6.405.383 7.955.026 14.360.408 14.360.408 * Der er søgt om trækningsret i Nordea Bank på 12.180.000 kr. 14 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME 31/12 31/12 2012 1000 Leje incl. varme (debetsaldo) 0 101 0 101 13
15 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/12 31/12 2012 31 Varmeregnskab 1.239.433 1.228 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 46.568 47 1.286.001 1.275 16 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/12 31/12 2012 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 46.710 47 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 570 1 47.280 48 305 Udgifter: 3205 Administrationsbidrag 9.568 10 3234 Afskrivning på nye antenne - anlægsudgifter 37.000 37 46.568 47 Årets resultat - overskud 712 1 Saldo forrige år -41.945-41 Årets resultat -712-1 Saldo pr. 31-12- overskud -42.657-42 Afdelingens netto gæld -42.657-42 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 17 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 1.351.831 1.381 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 89.225 89 33 Vandregnskab 1.744 0 18 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 1.442.800 1.470 113 Skyldige bidrag til LBF 209.165 205 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 83.406 0 8201 Feriepengeforpligtelse 254.506 207 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 416.132 185 9998 Diverse reservationer 0 13 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 328.235 124 1.291.444 734 14
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2014 til 2029 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. - - - - at afdeling 1021-7 deltager i projekt Fritidsjobkonsulenterne vedr. sociale og forebyggende indsats i problemramte afdelinger. Dette forventes ikke at have betydning for afdelingens økonomi, idet projektet over hele dets løbeperiode hænger sammen at afdeling 1021-7 har deltaget i projektet Jagtvejskvarteret vedr. social og forebyggende indsats i problemramte afdelinger. Dette forventes ikke at have betydning for afdelingens økonomi, idet projektet over hele dets løbeperiode hænger sammen. at der i 2011 har været skybrud i afdelingen, hvor der i øjeblikket er ved at blive udarbejdet en endelig opgørelse til forsikringsselskabet for at få dækket de udgifter, der har været i forbindelse med skybruddet. Udgifterne er aktiveret på balancen og da man regner med at afdelingen selv skal betale en del af udgifterne har man i regnskabet for 2011 afsat pr. lejemål. Det forventes, at der kommer endelig afklaring i løbet af foråret 2014. at tab ved fraflytning er udgiftsført under konto 130. Afdelingen forventes at skulle bære årets realiserede tab fuldt ud, idet boligorganisationen forventer at modtage tilsagn om dispensation jf. almenboliglovgivningens regler herom indebærende, at dispositionsfonden ikke vil skulle dække nogen andel af tabet. København den 24. april 2014 KAB s.m.b.a. Ulrik Hjort Forretningsfører Milan Mikosavljevic Økonomimedarbejder 15
Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Jagtvej, karré 1, for regnskabsåret 01. januar - 31. december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar - 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 24. april 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 16
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 251.944 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 316 Renovation 33.204 Bidrag til 32.520 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 205 Andre renter 46 Korrektioner fra tidligere år 8.999 Udgifter større end budgetteret i alt 96.849 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 159.820 Andre ordinære indtægter: 10.401 Indtægter mindre end budgetteret i alt 170.221 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -173 Vandafgift (inkl. miljøafgift) -43.478 Kloakbidrag, vejafgift -672 Forsikringer -37.514 Afdelingens energiforbrug: -46.506 Afdelingens pligtmæssige bidrag: -3.483 Renholdelse -32.439 Almindelig vedligeholdelse -242.813 Særlige aktiviteter: -26.317 Diverse udgifter -18.631 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -55.000 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. -349 Udgifter mindre end budgetteret i alt -507.375 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -6.871 Korrektioner fra tidligere år -4.768 Indtægter større end budgetteret i alt -11.639 I alt -251.944