Side 1 af 15 Regnskab 2011 Samt forslag til budget 2012 for Aviator Aalborg Svæveflyveklub Forudsætninger for budget 2012 Kontingent Medlemmer Kontingent 2011 2012 2012 Kontingent Aktiv 1 673 28 692 kr Kontingent Aktiv 1 Junior 404 2 415 kr Kontingent Aktiv 2 269 14 277 kr Kontingent Aktiv 3 533 10 548 kr Kontingent Passiv 255 50 262 kr Kontingent DSvU og KDA 1373 54 1.373 kr Medlem af DSvU gennem anden klub 5 I alt antal DSvU medlemmer 49 Indhold: Side 2: Oversigt, driftregnskab og status for regnskab 2011 Side 3 til 6: Specifikation af konti, regnskab 2011 og forslag til budget 2012 Side 7: Finansiel udvikling i regnskabsåret 2011 Side 8: Status pr. 31.12.2011 Side 9: Noter til regnskab 2011. Note numre 1 til 12 Side 10: Noter til budgetforslag 2012. Note numre 51 til 56 Side 11: Revisorpåtegning og bemærkninger til regnskab 2011
Side 2 af 15 OVERSIGT for 2011 DRIFTREGNSKAB Beløb i DKr. Indtægter Kontingenter -448.804 Indtægter, flyvning -95.116 Andre indtægter -32.729 Lejeindtæger -13.550 Tutten, Aviators resultatandel -8.535 Tilskud -62.549 Indtægter i alt: -661.282 Udgifter Flyvning i alt 226.978 Jordmateriel 33.747 Bygninger 140.494 Værktøj og materialer 12.900 Medlemmer 139.604 Udgifter i alt: 553.723 Resultat før renter, gebyrer og afskrivninger: -107.559 Renter og gebyrer 7.894 Tab på debitorer 0 Afskrivninger 133.045 133.045 Resultat før ekstraordinære poster: 33.380 Ekstraordinære indtægter -6.708 Ekstraordinære udgifter 0 Ekstraordinære poster i alt: -6708 Regnskabsårets resultat 26.672
Side 3 af 15 STATUS Aktiver 31.12.2011 31.12.2010 Likvider i alt -93.202-189.911 Tilgodehavender 12.522 26.234 Anlægsaktiver 4.518.554 4.613.711 Aktiver i alt 4.437.875 4.450.034 Passiver Formue ultimo -4.413.825-4.440.497 Gæld -24.049-9.537 Passiver i alt -4.437.875-4.450.034 balance 0 0 Ændring i formue i 2010 26.672
Side 4 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget 2011 2011 2012 Noter * * Indtægter Beløb i DKr. * Kontingenter 1111 Kontingent Aktiv 1-273.319-291.623-230.877 36 medl. 1121 Kontingent Aktiv 1 Junior -4.823-5.632-9.900 1 medl. 1131 Kontingent Aktiv 2-48.233-48.723-46.141 15 medl. 1141 Kontingent Aktiv 3-7.963-6.926-5.442 13 medl. 1151 Kontingent Passiv -13.449-13.423-13.018 53 medl. 1161 Kontingent FTST 0 0 0 1191 Kontingent DSvU og KDA -83.165-82.478-67.259 60 medl. * Kontingent ialt -430.952-448.804-372.636 * Indtægter, flyvning 1221 Prøvemedlemskaber -5.000-10.800-10.800 1231 Udlejning af fly 0-3.400-3.400 1241 Gæstemedlem spilst/flyvning -50 1243 Aktiv 2 spilstarter og flyvning -300-14.210-7.000 1245 Aktiv 3 spilstarter og flyvning -500-930 -500 1251 Flyslæb/Færgeslæb -20.000-21.284-20.000 1302 OY-RIX, Tacho 0 0-700 1303 OY-RAX, Tacho -1.500-613 -700 1304 Dimona, Tacho -40.000-22.593-30.000 1311 Overskud Forsikringsklubben 0-21.235-20.000 1 * Flyvning ialt -67.300-95.116-93.100 * Andre indtægter 1411 Anden salg af ydelser, gebyrer, gavekort 0-1.300 0 1421 Salg af diverse materiel 0-2.400 0 1426 El, Indtægter -4.000-8.288-5.000 1431 Salg af kursusmateriale 0 0 0 1463 Metax klubordning 0-141 0 1465 Indskud -5.000-5.600-5.000 1467 Græsslåning -15.000-15.000-15.000 * Andre indtægter ialt -24.000-32.729-25.000 * Lejeindtæger 1511 Hangarleje. Fly, vogne mm. -1.000-550 -1.650 1521 A-Hytter, grundleje -5.000-5.000-5.000 1531 Hundehuse -8.000-8.000-8.000 * Lejeindtægter ialt -14.000-13.550-14.650 * Tilskud 1611 Lokaletilskud -64.010-59.677-64.010 1621 Tilskud, junior -1.000-672 -1.000 1631 Andre tilskud -1.000-2.200-2.200 2 * Tilskud ialt -66.010-62.549-67.210 * Tutten 1810 Tutten, indtægter -6.000-24.890-8.500 1820 Tutten, udgifter 16.370 0 1830 Tutten, renter 0-15 0 * Tutten, overskud -6.000-8.535-8.500 * * Indtægter ialt -608.262-661.282-581.096
Side 5 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget 2011 2011 2012 Noter * * * Udgifter Beløb i DKr. * * Udgifter flyvning * Flyforsikring, reg afgift og diverse 2111 Ansvarsforsikringer, Fly 9.000 9.000 9.500 2116 Kasko, Fly 33.000 63.590 65.196 1 2119 Kasko, Transportvogne 6.000 5.938 6.000 2121 Instrumenter, GPS 10.000 4.433 10.000 2126 Pakning af faldskærme 8.000 0 8.000 2131 Transportvogne 1.500 0 1.500 2132 Registreringsafgift, vogne 2.000 688 1.000 2136 Registreringsafgift, Fly 0 0 0 2141 Slæb/flyvning betalt af klubben 0 780 0 3 2146 Diverse vedr. flyvning 0 1.622 0 4 * Flyforsikring, reg afgift ialt 69.500 86.050 101.196 * Div. på svævefly 2173 Udgifter, OY-XMF - ASK21 1.000 18.484 1.000 5 2174 Udgifter, OY-RAX - Duo Discus T 3.500 0 3.500 2176 Udgifter, OY-XTK - SZD-51-1 Junior 1.000 750 1.000 2177 Udgifter, OY-XRF - LS-4a 3.500 47 3.500 2180 Udgifter, OY-XUE - Discus b 0 3.325 0 6 2181 Udgifter, OY-XRG - LS-6c 10.000 11.016 2.000 2183 Udgifter, OY-RUX - SZD-59 ACRO 1.000 690 1.000 2184 Udgifter, OY-RIX - LS-10st 1.000 865 1.000 * Div. på svævefly ialt 21.000 35.177 13.000 * Udgifter Dimona OY-XWB 2231 Flyvning vedr. vedligehold 0 0 0 2232 Benzin + olie, Dimona 30.000 27.681 30.000 2233 Startafgift, Dimona 1.250 1.875 1.875 2234 Vedligeholdelse, Dimona 30.000 38.041 30.000 7 2235 Småanskaffelser, Dimona 3.000 0 3.000 2236 Forsikring, kasko og ansvar 22.000 21.908 22.000 * OY-XWB ialt 86.250 89.505 86.875 * Udgifter OY-RAX 2241 Flyvning vedr. vedligehold 0 0 0 2242 Olie, OY-RAX 500 495 500 2243 Vedligeholdelse motor, OY-RAX 5.000 15.751 5.000 * OY-RAX, motor ialt 5.500 16.246 5.500 * Udgifter OY-RIX 2341 Flyvning vedr. vedligehold 0 0 0 2342 Olie, OY-RIX 0 0 500 2343 Vedligeholdelse motor, OY-RIX 0 0 5.000 * OY-RIX, motor ialt 0 0 5.500 51 * * Udgifter flyvning ialt 182.250 226.978 212.071
Side 6 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget 2011 2011 2012 Noter * * Bygninger og materiel Beløb i DKr. * Jordmateriel 2511 Spil 10.000 1.198 10.000 2521 Wire, taloritter 7.500 0 7.500 2531 Wirehenter 5.000 2.348 2.500 2541 Golfbiler 2.500 2.341 2.500 2551 Traktorer 1.000 0 1.000 2561 Brændstof og olie 15.000 19.451 15.000 2571 Startvogn 3.000 0 3.000 2573 Transportvogne 0 2.925 0 8 2575 Jordradioer 0 0 5.000 2581 Diverse omkostninger 2.000 156 2.000 2591 Forsikringer 5.800 5.328 5.800 * Jordmateriel ialt 51.800 33.747 54.300 * Klubhus EKVH 3106 Lejeudgifter 500 0 500 3111 Forsikringer 12.500 12.465 14.000 3121 Lys og varme 50.000 40.756 40.000 3126 Vand 5.000 0 5.000 3131 Ejendomsskat og forbrugsafg. 2.500 1.250 1.250 3141 Telefon, samtaler + afgift 2.000 948 1.000 3151 Rengøring 30.000 27.152 30.000 3161 Småinventar 2.500 2.350 2.500 3171 Vedligeholdelse 1.000 17.429 10.000 9, 52 * Klubhus EKVH ialt 106.000 102.350 104.250 * Hytter 3321 Vedligehold klubhytter 2.000 0 2.000 * Hytter ialt 2.000 0 2.000 * Hangarer 3511 Vedligehold 10.000 838 10.000 3531 Fyringsolie 10.000 14.685 15.000 3541 Hangar leje 22.500 22.621 22.500 * Hangarer ialt 42.500 38.144 47.500 * Udendørsarealer 3811 Græsslåmaskiner 500 0 2.500 53 3821 Diverse 0 0 0 * Udendørsarealer ialt 500 0 2.500 * Værktøj og materialer 3911 Værktøj m.m. 3.000 1.727 1.000 3921 Materialer, Jordmateriel 2.000 1.154 2.000 3931 Materialer, Fly 7.500 7.228 7.500 3941 Materialer, Bygninger 500 2.694 2.500 10, 54 3951 Materialer, Diverse 3.000 96 1.000 * Værktøj og materialer ialt 16.000 12.900 14.000 * * Bygninger og materiel ialt 218.800 187.141 224.550
Side 7 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget 2011 2011 2012 Noter * Medlemmer Beløb i DKr. 4111 Kurser DsvU 15.000 17.535 15.000 2 4121 Andre kurser 0 0 0 4131 Kursusmateriale kurser og teori 0 0 0 4211 Kørselsgodtgørelse 5.679 5.000 11 4231 Internet udgifter hjemmeside m.m. 4.000 2.499 2.500 4241 Andre officielle arrangementer/møder 3.000 250 1.000 4251 Medlemsmøder, forplejning mm. 1.500 430 1.000 4271 Pokaler, gravering mm. 0 0 2.000 4281 Logbøger og mærker 0 900 1.000 4291 Arbejdsskadeforsikring 6.500 7 0 12, 55 4301 Kontingenter til DSvU, KDA 85.095 84.142 67.253 4308 Andre kontingenter 1.000 680 700 4611 Administration, papir 500 125 500 4621 Computerudstyr mm. 0 925 0 13 4631 Porto og fragt 3.500 6.584 6.500 4641 PBS-gebyrer 5.500 5.418 5.500 4651 Erhversansvarsforsikring 12.500 11.511 0 12, 55 4661 Radiolicenser 1.200 1.259 1.200 4711 PR-arrangementer 5.000 1.660 5.000 4721 PR-flyvning 0 0 0 4731 Annoncer 3.000 0 1.000 * Medlemmer ialt 147.295 139.604 115.153 * * * Udgifter ialt 548.345 553.723 551.774 Resultat før renter & afskrivninger -59.917-107.559-29.322
Side 8 af 15 Kontonr. Kontonavn Budget Regnskab Budget 2011 2011 2012 Noter * Renter & afskrivninger 8401 Tab på debitorer 0 0 0 8421 Afskrivninger, spil og jordmateriel 43.347 46.550 39.568 8422 Afskrivninger, transportvogne 24.831 24.831 21.106 8423 Afskrivninger, radiomateriel 4.874 5.237 4.452 8424 Afskrivninger, faldskærme 2.920 2.920 2.482 8425 Afskrivninger, GPS-udstyr 6.046 3.046 2.589 8426 Afskrivninger, instrumenter 10.314 9.590 8.151 8427 Afskrivninger, TV- og IT-udstyr 871 871 740 8428 Afskrivninger, hangar og værkstedsydstyr 4.437 4.437 3.771 8429 Afskrivninger, overvågningsudstyr 1.174 1.174 998 8430 Afskrivninger, flymotorer 30.859 33.468 30.000 14 8431 Afskrivninger, klubhus inventar 921 921 783 8611 Spk. Nordj, renter aftalekonto 0 0 0 8711 Spk. Nordj, renter kassekredit -500 0 0 8713 Spk. Nordj, renter annoncekonto 0 0 0 8714 Spk. Nordj, renter lån 10.000 7.367 7.500 8721 Spk. Nordjylland, KK gebyrer 500 300 500 8791 Andre gebyrer 0 227 0 * Renter & ekstraord omk ialt 140.594 140.939 122.641 * Ekstraordinære poster 8911 Ekstraordinære indtægter 0-6.708 0 15 8921 Ekstraordinære udgifter 0 0 0 * Ekstraordinære poster i alt 0-6.708 0 --- Resultat --- 80.677 26.672 93.319
Side 9 af 15 Financiel udvikling i 2011 Beløb i DKr. Regnskabsårets resultat før renter og afskrivninger -107.559 Renter og gebyrer 7.894 Tab på debitorer 0 Ekstraordinære poster -6.708 Tilgodehavender ultimo 2010 26.234 Tilgodehavender ultimo 2011 12.522 Forskydning i tilgodehavender: -13.712 Gæld ultimo 2010-9.537 Gæld ultimo 2011-24.049 Forskydning i gæld: -14.513 Forskydning i anlægsaktiver: 9661 Jonsered, TH400+adapterkit 21.355 9671 KT76A transponder 2.421 9685 Fartmåler LS4+LS6 5.673 9690 Benzin forbrug 0 9691 Fyringsolie forbrug 8.440 Forskydning i anlægsaktiver i alt: 37.889 Forskydning i anlægsaktiver: 37.889 Stigning i likviditet: -96.709 Forskydning i klubbens beholdninger som anført: 2011 2010 ændring Kassebeholdning 0 0 0 Kassekredit 9286 1935 72 88 82-109.681-203.314 93.633 Annoncekonto 0 0 0 Tutten, bankbog 11.879 11.864 15 Tutten, kassebeholdning 4.600 1.539 3.061 Likviditet: -93.202-189.911 96.709
Side 10 af 15 STATUS pr. 31.12.2011 Beløb i DKr. Aktiver Dato 31.12.2011 31.12.2010 9101 Kassebeholdning 0 0 9103 Kassekredit 9286 1935 72 88 82-109.681-203.314 9104 Annoncekonto 0 0 9105 Tutten, bankbog 11.879 11.864 9106 Tutten, kassebeholdning 4.600 1.539 * * Bank og kasse beholdning -93.202-189.911 9231 DSvU 0 0 9241 Tutten, varelager 11.348 18.244 9296 Andre skyldnere 1.174 7.990 * * Tilgodehavender 12.522 26.234 9511 Klubhus ejendomsværdi 400.000 400.000 9521 Overnatningshytter 20.000 20.000 9531 Hangar 56.753 56.753 9551 Bernina Hangar 27.553 27.553 9611 OY-XMF, ASK-21 240.000 240.000 9612 OY-RAX, Duo Discus T 730.000 730.000 9613 OY-XRG, Ls-6c 341.630 341.630 9615 OY-XRF, Ls4 a 235.588 235.588 9617 OY-XUE, Discus b 0 0 9618 OY-XTK, Junior 100.000 100.000 9619 OY-RUX, SZD 59 ACRO 347.761 347.761 9622 LS-10t 727.282 727.282 9623 LS-10t option 0 0 9626 OY-XWB, Dimona 593.000 593.000 9630 Dimona motor 27.423 53.983 14 9631 Duo Discus T motor 33.859 36.604 14 9632 LS-10st motor 51.338 55.500 14 9661 Spil og jordmateriel 263.785 288.980 9666 Transportvogne 140.709 165.540 9671 Radioudstyr 29.678 32.494 9676 Faldskærme 16.548 19.468 9681 GPS-udstyr 17.258 20.303 9685 Instrumenter 54.343 58.260 9686 TV- og IT-udstyr 4.936 5.807 9687 Klubhus Inventar 5.220 6.141 9690 Brændstof og oliebeholdning 0 0 9691 Fyringsoliebeholdning 22.095 13.655 9695 Brændstof, Dimona beholdning 0 0 9911 Hangar- og værkstedsudstyr 25.141 29.578 9921 Video-overvågningsudstyr 6.655 7.830 Anlægsaktiver i alt 4.518.554 4.613.711 * Aktiver ialt 4.437.875 4.450.034
Side 11 af 15 PASSIVER Dato 31.12.2011 31.12.2010 10101 Formue Primo -4.440.497-4.558.398 10102 Årets reguleringer 0 38.649 10103 Årets resultat 26.672 79.252 * Formue ultimo -4.413.825-4.440.497 9211 Samlekonto medlemmer -20.776-7.782 10211 Tutten 0 0 10221 Kreditorer 0 0 10231 Depositum, Nøgler -1.000-1.100 10291 Anden kortfristet gæld -2.273-655 * Skyldig til andre -24.049-9.537 * Passiver ialt -4.437.875-4.450.034 * Balance 0 0
Side 12 af 15 Noter til regnskab 2011: Note nr: Tekst 1 Overskud fra forsikringsklubben for Svæveflyv har fået egen konto, hvorfor udgifterne på konto 2116 stiger med samme beløb 2 Tilskud fra Aalborg Kommune for to personer på HI kursus hos DSvU 3 Regning på flyslæb udført af Svævethys MoFa under DM i kunstflyvning, er afregnet med deltagerne 4 Aviators andel af forsikring og køb af dæk til 2G'en OY-XJV 5 Reparation af stukning på vingerod af ASK21 6 SLV gebyr for sletning af Discus 7 Propel overhaul på Dimona: 30.000, tachometerkabel 2.150, resistance thermometer 2.037, temperatur sensor 1.380, sparkplugs + oil filter 980 8 Ny konto til udgifter på transportvogne. Dæk til transportvogn for Duo Discus og LS6 9 Vinduer i øst: 10.000, ny kloakpumpe 6.516 10 Reparation af vandrende i vognhangar: 1.847 11 Kørselsgodtgørelse Dimona propel, Duo Discus motor, ASK21 til DanGlide, materielkontrollantseminar på DTU og formandsmøde 12 Forsikring ophørt, da DSvU har tegnet den for klubberne 13 Opgradering af regnskabsprogrammet Summa Summarum 14 Dimona motor afskrives med 137,- per tachotime (105 timers tacho). Propel afskrives med 4.000,- per år. Elastomer afskrives med 6.000,- per år. Posten er inkl. Duo Discus og LS10. 15 Pladseftersyn 3 uger samt overskud fra veterandag
Side 13 af 15 Noter til budgetforslag 2012: Note nr: Tekst 51 Ny sektion for OY-RIX motor 52 Vinduer på nordsiden og måske også vestsiden udskiftes 53 Da vi slår langt mere græs end tidligere forventer vi at sliddele skal skiftes 54 Vognhangarens skinner til port skal skiftes 55 Forsikring ophørt, da DSvU har tegnet den for klubberne
Side 14 af 15 Investeringer i 2012 LS-6c skal have renoveret flaps, højderor, sideror og trimklapper, 3.000 timers eftersyn samt lakering af krop og vinger 150.000
Side 15 af 15 Det er revisorernes opfattelse, at årsrapporten med en balancesum på kr. 4.437.875,-, bortset fra nedenstående Regnskab bemærkninger, af 2011 giver er et dags retvisende dato revideret billede med af foreningens følgende bemærkning: aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.2011. Det er revisorernes opfattelse, at det fremlagte regnskab er yderst professionelt udført og udviser et usædvanligt højt niveau for et foreningsregnskab. Foreningens likvide beholdning er konstateret tilstede og regnskabets årsresultat på kr. -26.672,- anses at give et Regnskabet retvisende ses billede aflagt i foreningens overensstemmelse aktiviteter. med god regnskabsskik og i henhold til de af foreningen vedtagne retningslinjer. Bemærkninger: Bilag 33 mangler specifikation af udgiften og bilag ses rettelig at skulle posteres under kto. 4631. Bilag 59 mangler ligeledes specifikation af udgiften til reservedel afsendt til Frankrig til Cobravogn. Det anbefales at opgørelse af flyslæbsafgifter mv. for Fly Inverted deltagere opgøres og afregnes inden afrejse fra pladsen, for at modvirke langvarige kreditter til deltagere fra andre klubber. Rutiner omkring afregning af prøvemedlemskaber ses ikke at være holdbare, og effektive rutiner skal implementeres. Det anbefales, at Økonomien bestyrelsen i den foranlediger nuværende indført afregningsform et mere struktureret har ikke regnskabssystem været mulig at revidere i Tutten. fuldt. Det er konstateret med rimelig stor sikkerhed, at der er et ikke uvæsentligt svind i tutten, og der bør føres skærpet tilsyn med tutten og dens omsætning sammenholdt med indkøb og lagerbeholdning. For revision af regnskab: Nibe den 8. februar 2011 Gert Frikke, revisor Frank Sandeløv, revisor Formand Nørskov, formand Kasserer Beltoft, kasserer