Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 38 LBF's afdelingsnr. 900 Kommunenr. 253 Greve Kommune Ægirs Kvarter 5115-7 v/kab Ægirs Kvarter 1-55, 2-124 Rådhusholmen 10 Vester Voldgade 17 2670 Greve 2670 Greve 1552 København V Matrikel nr. 7 bæ Greve BBR-ejendomsnr. 168242 Telefon 33 63 10 00 Telefon 43 69 28 40 Telefon 43 97 97 97 Fax 33 63 10 01 Fax 43 69 28 47 Fax 43 97 09 09 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-aegirskvarter@kab-bolig.dk raadhus@greve.dk CVR-nr. 56 81 59 10 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 5.993,3 81 1 81,0 Almene ungdomsboliger 222,0 7 1 7,0 I alt 6.215,3 88 88,0 Almene familieboliger 2 rum 2.486,9 41 3 rum 2.708,0 32 4 rum 798,4 8 Almene ungdomsboliger 1 rum 165,6 6 2 rum 56,4 1 6.215,3 88 Lejeoplysninger i alt 6.215,3 88 88,0 Udarbejdet den 02.03.2010 af Dusanka Juko, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 02.03.2010 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt af afdelingsbestyrelsen den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs-,drifts- eller overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 88 6.215 01.05.1987 30.04.1989 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 88 6.215 Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Ungd.boliger 949,36 773,30 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.01. 01.01. Forhøjelse pr. m² i kr. 51,39 49,55 Forhøjelse i % 5,72 6,85 Forhøjelse i alt på årsbasis 308.000 11.000 319.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.01.2010 01.01.2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 47,05 40,54 Forhøjelse i % 4,96 5,24 Forhøjelse i alt på årsbasis 282.000 9.000 291.000 2
Resultat Resultatopgørelse 2010 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 2.769.394 2.769 2.811 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 272.117 273 285 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 449.345 500 493 109 Renovation 201.019 190 219 110 Forsikringer 125.882 115 139 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 90.322 98 111 3 Målerpasning 21.656 21 23 111sum 111.979 119 134 112 Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag 330.029 330 366 2 Dispositionsfond (stillet i bero) 0 0 0 112sum 330.029 330 366 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.490.372 1.527 1.636 114 3) Renholdelse 538.531 533 562 115 4) Almindelig vedligeholdelse 35.253 35 35 116 5 + 11) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 746.584 868 861 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -746.584-868 -861 116sum 0 0 0 117 11) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter 40.652 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -40.652 0 0 117sum 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6) 1 Drift af vaskeri 56.128 74 74 7) 3 Drift af møde- og selskabslokaler 16.488 20 20 118sum 72.616 94 94 119 8) Diverse udgifter 37.263 39 39 119.8 8999 Afsat til uforudseelige udgiftsstigninger 0 14 14 119.9 Variable udgifter i alt 683.663 715 744 3
11) Henlæggelser kr./m² Resultat Resultatopgørelse 2010 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 136,76 850.000 850 900 121 Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 17,22 107.000 107 107 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 8,04 50.000 50 70 124.8 Henlæggelser i alt 1.007.000 1.007 1.077 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 5.950.428 6.018 6.268 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 12) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 24.688 15 27 129 11) 1 Tab ved lejeledighed m.v. 29.463 0 0 2 Dækket af henlæggelser -29.463 0 0 129sum 0 0 0 130 11) 1 Tab ved fraflytninger 2.571 0 0 2 Dækket af henlæggelser -2.571 0 0 130sum 0 0 0 131 9) Andre renter 586 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 25.274 15 27 139 UDGIFTER I ALT 5.975.702 6.033 6.295 140 Årets overskud : 11) Henlæggelse til tab ved lejeledighed/fraflytninger 32.902 Årets overskud i alt 32.902 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 6.008.604 6.033 6.295 4
Resultat Resultatopgørelse 2010 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene boliger 5.689.800 5.690 5.972 Almene ungdomsboliger 171.672 172 181 7 Forbedringsarbejder 35.274 15 27 201sum 5.896.746 5.877 6.180 202 9) Renter 6.193 45 0 203 Andre ordinære indtægter: 2) 1 Tilskud fra 17.600 18 22 6) 2 Drift af vaskeri 81.747 90 90 7) 3 Drift af møde- og selskabslokaler 4.000 3 3 203sum 103.347 111 115 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 6.006.286 6.033 6.295 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 10) Korrektioner fra tidligere år 2.318 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 2.318 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 6.008.604 6.033 6.295 5
Balance Noter 31/12 31/12 2008 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 61.400.473 61.400 1. Kontantværdi pr. 1/10-2008 58.000.000 2. Heraf grundværdi 36.731.800 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 19.291.125 18.831 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 80.691.599 80.231 303 Forbedringsarbejder: 12) 1 Forbedringsarbejder m.v 679.084 733 304.9 Anlægsaktiver i alt 81.370.682 80.964 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 33.060 14 13 + 14) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 525.680 440 40 Beboere vedr. overdragelse m.v. 473.389 310 48 Fraflyttere til inkasso 55.390 42 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 0 13 6 Andre debitorer 1.000 1 7 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 384.215 191 1.472.734 1.011 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 1.458.149 1.511 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.930.883 2.522 310 AKTIVER I ALT 84.301.565 83.487 6
Balance Noter 31/12 31/12 2008 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 11) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.365.716 1.262 402 11) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 192.555 126 405 11) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 108.956 58 406.9 Henlæggelser i alt 1.667.228 1.447 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1+2 BRFkredit 13.148.566 15.865 3 Landsbyggefonden 8.027.215 8.027 21.175.781 23.893 409 Beboerindskud 1.182.856 1.183 411 Afskrivningskonto for ejendommen 22.691.599 22.231 412 Byggefondsindestående 35.641.363 32.924 59.515.818 56.338 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 80.691.599 80.231 413 Andre lån: 12) 9 Andre lån 679.084 673 414 Andre beboerindskud: 6 Deposita 38.060 33 Langfristet gæld i alt 81.408.742 80.937 KORTFRISTET GÆLD 419 14 + 15) Uafsluttede forbrugsregnskaber 720.774 668 421 16) Skyldige omkostninger 418.012 435 422 Mellemregning med fraflyttere 70.700 0 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 732 0 1.210.218 1.103 425 Anden kortfristet gæld: 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 15.377 0 426 Kortfristet gæld i alt 1.225.595 1.103 430 PASSIVER I ALT 84.301.565 83.487 7
Årets resultat er et overskud på 32.902 kr.. Dette skyldes hovedsageligt, følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 394 Renovation 11.019 Forsikringer 10.882 Bidrag til 29 Renholdelse 5.531 Almindelig vedligeholdelse 253 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 9.688 Andre renter 586 Udgifter større end budgetteret i alt 38.382 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 38.807 Andre ordinære indtægter: 7.653 Indtægter mindre end budgetteret i alt 46.460 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -883 Vandafgift (incl. miljøafgift) -50.655 Afdelingens energiforbrug: -7.021 Særlige aktiviteter: -21.384 Diverse udgifter -1.737 Afsat til uforudseelige udgiftsstigninger -14.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -95.680 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -19.746 Korrektioner fra tidligere år -2.318 Udgifter større end budgetteret i alt -22.064 I alt -32.902 8
Resultat Noter 2010 Prioritering ved indekslån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) 3.177.429 2.769 2.811 2 Prioritetsrenter 561.390 0 0 104 1 -Afdragsbidrag -408.035 0 0 2 -Rentebidrag -561.390 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.769.394 2.769 2.811 2) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 2.769.394 2.769 2.811 Grundydelse: 112 Grundydelse 88 lejemålsenheder á 3.541 kr. 1100 Administrationsbidrag grundydelse 311.608 312 346 Bidrag for tilvalgsydelser: 1202 Varmeregnskab 88 lejemålsenheder á 169 kr. 14.872 15 16 + Fraflyttere 3.549 3 4 330.029 330 366 Tilskud fra 203 1000 88 lejemålsenheder á 200 kr. 17.600 18 22 3) RENHOLDELSE 312.429 312 344 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 490.425 459 483 2 Rengøring 11.753 15 16 5 Traktoromkostninger 3.897 5 6 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 11.836 15 14 8003 Kontorhold 19.188 30 30 8012 Udryddelse af skadedyr 219 5 5 8099 Renholdelse, diverse 1.213 4 8 538.531 533 562 9
Resultat Noter 2010 4) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele 0 4 4 3 Kompletterende bygningsdele 6.650 4 4 4 Overflader og belægning 8.063 4 4 5 VVS-anlæg 0 4 4 6 El-anlæg 0 4 4 7 Inventar og udstyr 16.188 7 7 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 4.352 8 8 5) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 35.253 35 35 2 Primære bygningsdele 16.739 29 128 4 Overflader og belægning 252.948 229 335 5 VVS-anlæg 257.235 364 152 6 El-anlæg 15.801 32 32 7 Inventar og udstyr 181.341 186 165 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 22.520 28 49 746.584 868 861 9999 Anvendt af henlæggelser 746.584 868 861 6) DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 0 0 0 1021 Varme 8.047 9 9 1031 Rengøring 29.858 30 31 1045 Inventar vedligeholdelse 0 1 1 1054 Telefonomkostninger 1.866 2 2 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 2 1 1062 Vaskemiddel mv. 16.356 30 30 203 Indtægter Udgifter i alt 56.128 74 74 2012 Vaskeafgift 81.747 90 90 Indtægter i alt 81.747 90 90 NETTOINDTÆGTER 25.619 16 16 10
Resultat Noter 2010 7) DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme 7.065 8 8 3031 Rengøring 8.676 7 9 3045 Inventar og udstyr 0 3 1 3059 Diverse udgifter 747 1 1 3070 Indkøb af service 0 1 1 203 Indtægter Udgifter i alt 16.488 20 20 3111 Lejeindtægter, selskabslokaler 4.000 3 3 8) 119 DIVERSE UDGIFTER Indtægter i alt 4.000 3 3 NETTOUDGIFTER -12.488-17 -17 1 Kontingent til BL 8.695 9 9 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 15.000 15 15 4005 Tilskud til klubber 12.000 12 12 4021 Telefon/Fax/Internet 0 1 1 Andre udgifter: 8990 Diverse 1.568 2 2 9) 202 RENTEINDTÆGTER 37.263 39 39 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 3.916 45 0 1200 Diverse renter 2 0 0 4000 Andre renter 2.276 0 0 6.193 45 0 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 586 0 0 586 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 5.607 45 0 10) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået vedr. tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20% 2.318 0 0 2.318 0 0 11
Noter 11) HENLÆGGELSER/UNDERSKUD Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.262.300 850.000 746.584 1.365.716 Istandsættelse, fraflytning (A-ordning)(fam.bo. 105.807 101.000 38.558 168.249 Istandsættelse, fraflytning (A-ordning)(ung.bo. 20.401 6.000 2.094 24.307 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 58.088 50.000 32.034 108.956 Overført, årets overskud 32.902 HENLÆGGELSER I ALT 1.446.596 1.039.902 819.270 1.667.228 12) 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering *) 1004 Renovering af cirkulationsledning 376.900 Tilgang 18.014 394.914 Andre lån () 394.914 2010 Varmemålerudskiftning 66.066 Anvendt af henlæggelser -89.455 Tilgang 23.389 0 Egenfinansiering, rest. 0 F901-F903 Køkkener 3 stk. 173.251 Afdrag -5.701 167.550 Andre lån, Danske Bank (183.728,44 kr.) 167.550 F912-F913 Køkkener 2 stk. 116.875 Tilgang 1.500 Afdrag -1.755 116.620 Andre lån, Danske Bank (118.375 kr.) 116.620 733.092-54.008 679.084 679.084 *) Afdelingen har modtaget 5-årigt afdrags- og rentefrit lån i 2008 fra. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. I er der bevilget trækningsret gennem Nordea på 5.330.000 kr. til alle seskabsafdelinger som et rammebeløb. Heraf er 400.000 kr. aftaget af Ægirs Kvarter. 12
13) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/12 31/12 2008 31 Varmeregnskab 176.652 131 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 349.028 309 525.680 440 14)305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/12 31/12 2008 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 262.944 215 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 24.288 24 287.232 240 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 251.180 231 3205 Administrationsbidrag 3.520 3 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 25.359 24 280.060 259 Årets resultat - overskud 7.173 19 Saldo forrige år 68.968 Årets resultat 7.173 Saldo pr. 31-12- underskud 76.141 69 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 67.277 63 Afdelingens netto tilgodehavende 143.418 132 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 15) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 433.542 428 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 287.232 240 16) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 720.774 668 6601 Skyldig A-skat mv. 0 1 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 130.600 152 8201 Feriepengeforpligtelse 65.816 60 9106 Ejendomsskatter og afgifter 0 5 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 221.596 171 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 0 45 418.012 435 13
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: København den 09.04.2010 KAB s.m.b.a. Jan Spohr Forretningsfører Dusanka Juko Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Ægirs Kvarter, for regnskabsåret 01. januar - - 31. december - omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 14
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december - samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar - - 31. december - i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 09.04.2010 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 15