DEN KOMMUNALE CONTROLLER

I foråret 2014 præsenterede vi en nyudviklet version af Den kommunale Controller i samarbejde med reflexio P/S. Evalueringerne efter første forløb viser meget tilfredse deltagere. Tilmeld dig efterårsholdet nu! EFTERÅR 2015 DEN KOMMUNALE CONTROLLER Få indblik og træning i konkrete metoder og værktøjer, der tilfører værdi og udvikling til controlleropgaven i din kommune COK og reflexio P/S præsenterer den populære uddannelse Den Kommunale Controller den 27.-28. oktober og d. 24.-25. november 2015

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 2 INDHOLDSFORTEGNELSE DEN KOMMUNALE CONTROLLER 3 BAGGRUND: SKÆRPEDE KRAV TIL ØKONOMISTYRING OG CONTROLLING 3 MÅLGRUPPE 4 LEDELSE 5 UNDERVISNINGEN 5 ALUMNI- OG NETVÆRKSGRUPPE PÅ LINKEDIN 5 PROGRAM 7 MODUL 1 8 DAG 1: TIRSDAG D. 27. OKTOBER 8 CONTROLLING ROLLER OG OPGAVER ANNO 2015 8 DAG 2: ONSDAG D. 28. OKTOBER 2015 9 EFFEKTIV CONTROLLING GENNEM EFFEKTIVE REDSKABER OG METODER 9 MODUL 2 10 DAG 3: TIRSDAG D. 24. NOVEMBER 2015 10 CONTROLLEREN OG ÅRSHJULET FOR DEN KOMMUNALE ØKONOMISTYRING 10 DAG 4: ONSDAG D. 25. NOVEMBER 2015 11 KOM VIDERE MED STRATEGISK CONTROLLING I DIN KOMMUNE 11 PRAKTISKE OPLYSNINGER 12 TID OG STED 12 PRIS OG TILMELDING 12 COK OG KONTAKTOPLYSNINGER 13

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 3 DEN KOMMUNALE CONTROLLER Med denne 4-dages uddannelse sætter COK og reflexio P/S fokus på controlling i kommunerne. Uddannelsen er bredt tematiseret inden for krav og forventninger til controlling anno 2015. Uddannelsen tager afsæt i aktuelle opgaver og udfordringer for den kommunale økonomistyring. Ved brug af nye cases og indføring i konkrete controllingmetoder og redskaber anvendes en praksisnær tilgang, der giver ny inspiration og ny viden, som umiddelbart vil kunne tages i anvendelse i egen kommune. Med uddannelsen får du styrket dine strategiske og analytiske evner og bliver klogere på, hvordan du kan tilrettelægge en proaktiv rolle som controller i din kommune. En rolle, hvor du har vigtige opgaver omkring budgetlægning, budgetopfølgning, analyser, datafangst og formidling af informationer. Bedre ledelsesinformation efterlyses! På uddannelsen vil du få et indblik i ledelsesinformation som helt central parameter i en effektiv strategisk økonomistyring. Herunder sættes der særskilt fokus på controllerens opgave i en effektiv skabelse og brug af ledelsesinformation. På uddannelsen gennemgår vi også controllerens forskellige roller, herunder som økonomifaglig sparringspartner, som decentral afdelingsleder, eller som udfordrer til fagchefen i strategiske spørgsmål. Som deltager arbejder du helt konkret med følgende: Hvad er controlling og hvorfor er controlling nødvendigt i den moderne kommune? Controllerens forskellige roller som kontrollant, rådgiver og udfordrer Identifikation af kritiske aktiviteter Datafangst og rapportering Design og brug af ledelsesinformation Strategisk controlling med fokus på benchmarking og ledelsesinformation Controlling i sammenhæng med resultat-/effektstyring. BAGGRUND: SKÆRPEDE KRAV TIL ØKONOMISTYRING OG CONTROLLING Med 2020-planen, genopretningsplanen og de efterfølgende stramme aftaler om kommunernes økonomi, herunder ikke mindst sanktionslovgivningen, er der massivt fokus på kommunal økonomi og kommunernes økonomistyring. Styring af en kommunes økonomi er særdeles kompleks. Kommuner bliver i stigende grad set og styret som en koncern forstået som én virksomhed med en hel række aktiviteter, som i større og mindre grad påvirker hinanden. Men der er tale om en sammenhængende økonomi på tværs af organisationen, hvor en præcis og kompetent økonomistyring er afgørende for, at koncernen samlet set kan træffe de rette beslutninger.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 4 Kommunerne har i de seneste år haft massivt fokus på budgetoverholdelse, hvilket har betydet en væsentlig reduktion af serviceudgifterne. Faktisk har de været så fokuserede, at det har betydet et ganske væsentligt mindreforbrug i 2012-2013 i de kommunale regnskaber. Så man kan sige, at udfordringen omkring merforbrug - samlet set - er på vej til at blive løst. Nu handler det om et nyt ambitionsniveau for den kommunale økonomistyring: bedre budgetpræcision. Præcise budgetter er en væsentlig forudsætning, når der i den enkelte kommune som helhed skal være plads til råderum og prioritering på tværs af sektorer og aktiviteter. Og den kommunale controller har en vigtig opgave i at være med til at sikre og overvåge den nødvendige præcision i økonomistyringen. Der er ganske stor variation på mål og indhold i økonomistyringen i de danske kommuner. Finansministeriet har i denne sammenhæng opstillet fire vurderingskriterier for god økonomistyring i kommunerne. God økonomistyring betyder: Retvisende styringsgrundlag og overblik over sammenhænge mellem økonomi, ressourcer, opgaver, mål og effekter. Synligt prioriteringsrum for den politiske og administrative ledelse, og mulighederne for at øge dette på den korte og lange bane. Grundlag for en tværgående prioritering og effektivisering i den enkelte institution og på tværs af koncernen. Helhedsorienteret styring med fokus på effektiv udnyttelse af midler på tværs af kommunen. På uddannelsen indkredses controllerens typiske rolle og kvalifikationer, når det angår rammestyring og budgetoverholdelse, men uddannelsen omfatter også bud på, hvordan den moderne controller skal kunne bidrage med strategi og kreativitet i controlling og økonomistyring. Det sker i et koncernstyringsperspektiv med fokus på præcision og rammer for råde- og prioriteringsrum. MÅLGRUPPE Uddannelsen henvender sig til centralt og decentralt placerede medarbejdere i kommunernes økonomiafdelinger, der varetager controlling- og økonomistyringsopgaver. Du har en bred indsigt i den kommunale økonomi og har måske arbejdet i dybden med økonomistyring på forskellige sektorområder. Du har et ønske om at få ny og opdateret viden, inspiration og praksiseksempler på, hvordan du kan udvikle dig selv og udførelsen af dine controlleropgaver i din kommune.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 5 LEDELSE Det faglige ansvar for uddannelsen varetages af partner Carsten Frandsen og partner Mads Rieper fra reflexio P/S. Carsten Frandsen, partner i reflexio P/S Carsten er uddannet cand. oecon og har lang erfaring med levering af rådgivningsydelser til den offentlige sektor. Carsten har tidligere været ansat i BDO Kommunernes Revision, hvor han var ansvarlig for konsulentydelser inden for økonomistyring, administration og IT. Tidligere har Carsten været ansat i Københavns Kommune, hvor han bl.a. var ansat i Økonomiforvaltningen og økonomichef i Københavns Ejendomme. Carsten har stor erfaring med løsning af styringsopgaver, herunder i særlig grad økonomistyringsopgaver i den kommunale sektor, samt effektiviseringsprojekter, benchmarkingundersøgelser samt gennemførsel af budgetanalyser på en række politikområder. Mads Rieper, partner i reflexio P/S Mads har mere end 20 års erfaring med den offentlige sektor inden for forskning, undervisning og levering af rådgivningsydelser til navnlig den kommunale sektor. Mads er uddannet cand.oecon. og har tidligere været ansvarlig for de kommunale rådgivningsydelser i Kommunernes Revision (nu BDO Kommunernes Revision) og 7 år som partner i Revisions- og Rådgivningsfirmaet Deloitte med ansvar for den kommunale sektor. Mads har endvidere i en længere periode været tilknyttet Syddansk Universitet bl.a. som ekstern lektor inden for Master of Public Management. UNDERVISNINGEN Undervisningen foregår som en kombination af dialogbaseret gennemgang af faglige temaer og praksisoplæg fra eksterne indlægsholdere. Herudover gennemføres øvelser i controller-værkstedet, hvor vi kommer omkring facetter af controllerens faglighed, afprøvning af redskaber og metoder i den praktiske udførelse af controllingopgaver. Der lægges op til en aktiv og engageret deltagelse, både i dialogen med oplægsholdere og med de øvrige deltagere samt i arbejdet med cases i undervisningen. ALUMNI- OG NETVÆRKSGRUPPE PÅ LINKEDIN COK har på Linkedin oprettet gruppen Den Kommunale Controller, som er en alumniog netværksgruppe for alle, som deltager og har deltaget på uddannelsen.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 6 Gruppen rummer gode muligheder for faglige diskussioner, udveksling af synspunkter og almindeligt controlling netværk med hinanden. Hvis du allerede har en profil på Linkedin ved du formodentlig, hvordan det fungerer ellers er det nemt at oprette. Ved tilmelding vil vi opfordre dig til at melde dig ind i gruppen og netværke med dine medkursister samt tidligere kursister, og dermed få glæde af de fordele, et sådant netværk giver.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 7 PROGRAM MODUL 1: 27.-28. OKTOBER (INTERNAT) Dag 1, 27. oktober Controlling Roller og opgaver anno 2015 Dag 2, 28. oktober Effektiv controlling gennem effektive redskaber og metoder MODUL 2: 24.-25. NOVEMBER 2015 (INTERNAT) Dag 3, 24. november Controlleren og årshjulet for den kommunale økonomistyring Dag 4, 25. november Kom videre med strategisk controlling i din kommune Ret til ændringer i programmet forbeholdes.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 8 MODUL 1 DAG 1: TIRSDAG D. 27. OKTOBER CONTROLLING ROLLER OG OPGAVER ANNO 2015 På uddannelsens første dag introduceres deltagerne for den kommunale controllers roller og opgaver anno 2015. Vi vil kort berøre en række temaer, som vil være gennemgående gennem de fire undervisningsdage. Centralt vil være, at krav og forventninger til controlleropgaven er i hastig forandring og at den kommunale controller skal gribe bolden og derigennem få en aktiv og udviklende rolle i den kommunale økonomistyring. På den første dag introduceres ligeledes controller-værkstedet, som vil være gennemgående på de fire dage. Det er her teori møder praksis, idet deltageren får mulighed for i praksis at udvikle og afprøve forskellige redskaber og metoder i dialog med undervisere og øvrige deltagere. Aftenen bruges til socialt og fagligt netværk blandt deltagerne. PROGRAM 09.00 09.30 Ankomst med morgenkaffe og brød 09.30 10.00 Velkomst samt præsentation af programmet og deltagerne - Introduktion til controllerens roller og opgaver anno 2015 - Controlleren og målbilledet for den kommunale økonomistyring - Controllerens opgave som effektiv formidler af styringsdata 10.00 12.00 Introduktion til kerneopgaver og succeskriterier for controlleren i den kommunale økonomistyring - Operationel controlling - Strategisk controlling - Controllerens væsentligste samarbejdspartnere 12.00 13.00 Frokost 13.00 14.30 Controlling på beskæftigelsesområdet v/controller Inge Husted Larsen, Center for Økonomi & Løn, Thisted Kommune 14.30 14.45 Kaffepause 14.45 15.45 Controller-værksted: Byg et Controller-miljø 15.45 16.30 Introduktion til controllerens rolle og ansvar for den kommunale ledelsesinformation - Hvad er god ledelsesinformation? - Hvad kan god ledelsesinformation? - Hvem kan skabe god ledelsesinformation? 16.30 16.45 Opsamling og afslutning AFTENPROGRAM 16.45 18.30 Pause og indkvartering 18.30 20.30 Middag 20.30 Socialt og fagligt netværk men henblik på at få viden med hjem

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 9 DAG 2: ONSDAG D. 28. OKTOBER 2015 EFFEKTIV CONTROLLING GENNEM EFFEKTIVE REDSKABER OG METODER På uddannelsens anden dag arbejder vi videre med inspiration til og gennemgang af redskaber og metoder til effektiv controlling. Big Data har i høj grad ramt de danske kommuner. Der er en kraftig stigning i den datamængde, der er i omløb i den kommunale organisation. Dataene vedrører økonomi, ressourceanvendelse, opnåede resultater og effekter, osv. Det er helt afgørende, at controlleren bruger de rigtige redskaber og metoder, når disse data skal indsamles, kombineres, tolkes og formidles. Det er kernen i controllingopgaven anno 2015, som vi vil sætte fokus på hen over dagen. Der gives en introduktion til FLIS, som er det fælleskommunale ledelsesinformationssystem, der pt. er under implementering på en række af de helt store kommunale aktivitetsområder. Som det vil fremgå, er der her både potentialer og nødvendige opgaver for controlleren, når FLIS tages i brug i den enkelte kommune. PROGRAM 07.30 09.00 Morgenmad 09.00 09.30 Introduktion til effektive controllingredskaber 09.30 11.00 Introduktion til FLIS Det Fælleskommunale Ledelsesinformationssystem - Hvad kan FLIS? - Controlleropgaven og FLIS? v/chefkonsulent Peter Riis, KL (PR) 11.00 12.00 Controllerværksted: Byg en analyse(rapport) 12.00 13.00 Frokost 13.00 15.00 Metoder i controlling: - Kritiske faktorer - Datafangst - Rapportering og ledelsesinformation - Budgetforudsætninger og budgetopfølgning - Case fra socialområdet 15.00 15.30 Opsamling og introduktion til modul 2

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 10 MODUL 2 DAG 3: TIRSDAG D. 24. NOVEMBER 2015 CONTROLLEREN OG ÅRSHJULET FOR DEN KOMMUNALE ØKONOMISTYRING Controllingopgaven i den enkelte kommune følger ofte bestemte mønstre og tidsterminer. Planlægning, timing og formidling af controllerens arbejde og resultater bør tænkes bevidst ind i årshjulet for den kommunale økonomistyring. Derved sikres bedst opmærksomhed og udbytte af controllerens arbejde. På denne dag gennemgås årshjulet for den kommunale økonomistyring med speciel fokus på de tidspunkter og opgaver, hvor controlleren skal spille en væsentlig rolle. På nogen tidspunkter vil opgaven være præget af operationel controlling og på andre tidspunkter vil der være behov for det strategiske perspektiv. Eksempelvis i budgetlægningsfasen med fokus på valide datatræk, præcise prognoser og valid benchmarking. Vi inviteret en kommunal økonomichef på besøg til at give sit billede af, hvad der forventes af den gode controller på de forskellige steder i det kommunale årshjul. PROGRAM 09.00 09.30 Ankomst med morgenkaffe og brød 09.30 10.00 Opsamling og præsentation af dagens program 10.00 12.00 Controlleren og årshjulet for den kommunale økonomistyring - Gennemgang af årshulet for den kommunale økonomistyring med vægt på controllerens rolle - Bud på de kritiske tidspunkter og opgaver for controlleren - Controlleren og budgetlægningsprocessen 12.00 13.00 Frokost 13.00 14.30 Et konkret budgetopfølgningsværktør Præsentation af NemØkonomi v/ Product Manager Søren Jermiin Olesen, KMD 14.30 14.45 Kaffepause 14.45 15.45 Controllerværksted: Byg en budgetopfølgning 15.45 17.00 Deltagerkonkurrence Hvor er millionerne henne? Introduktion og casearbejde vedrørende controllerens rolle i arbejdet med effektivisering af de kommunale opgaver AFTENPROGRAM 17.00 18.00 Pause og indkvartering 18.00 20.00 Middag og præmieoverrækkelse 20.00 Socialt netværk

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 11 DAG 4: ONSDAG D. 25. NOVEMBER 2015 KOM VIDERE MED STRATEGISK CONTROLLING I DIN KOMMUNE Uddannelsens sidste dag handler om den strategiske controlling. Både en introduktion til indholdet af denne del af controllingen, men i høj grad også med fokus på at skabe refleksion og forslag til konkrete handlinger, som kan tages i anvendelse, når man er tilbage på kontoret igen. Vi ønsker at dagen så vidt muligt får oversat uddannelsens samlede indhold til konkrete handlinger og overvejelser omkring controllingopgaverne hos den enkelte deltager, som man kan tage med hjem og tage i anvendelse i egen kommune. PROGRAM 07.30 08.45 Morgenmad 08.45 09.00 Præsentation af dagens program 09.00 12.00 Strategisk controlling eksempler og øvelser - Strategisk controlling i den kommunale kontekst - Hvordan oversættes det til egen hverdag og egne opgaver? - Hvor langt er du i opgaven? 12.00 13.00 Frokost 13.00 14.00 Det strategiske samarbejde mellem controller, fagchef og direktionen inspiration til mulige handlinger for bedre brug af controlleren 14.00 14.15 Kaffepause 14.15 15.15 Controllerværksted: Byg en plan for din egen controlling 15.15 15.30 Opsamling, afslutning og tak for denne gang

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 12 PRAKTISKE OPLYSNINGER TID OG STED Modul 1, dag 1 og 2: 27.-28. oktober 2015 Modul 2, dag 3 og 4: 24.-25. november 2015 Uddannelsen afholdes på Munkebjerg Hotel, Munkebjergvej 125, 7100 Vejle. PRIS OG TILMELDING Prisen er 14.500 kr. ekskl. moms og dækker undervisning, uddannelsesmaterialer og forplejning samt internatophold med logi på Munkebjerg Hotel i Vejle. Der opnås rabat ved tilmelding af flere deltagere fra samme kommune (på samme hold): 2 deltagere: 10% rabat pr. deltager. 3 deltagere: 20 % rabat pr. deltager. 4 eller flere: 30 % rabat pr. deltager. Tilmelding skal ske på www.cok.dk senest d. 25. september 2015, og tilmeldingen er bindende efter fristens udløb. Optagelse kan dog stadig ske efter tilmeldingsfristens udløb, såfremt der er ledige pladser. Faktura på totalbeløbet sendes ud 3-4 uger før forløbets start.

DEN KOMMUNALE CONTROLLER EFTERÅR 2015 13 COK OG KONTAKTOPLYSNINGER Hvem er COK? COK er den førende læringspartner inden for offentlig kompetenceudvikling. 25.000 kommunale politikere, ledere og medarbejdere gør hvert år brug af COKs tilbud. Som kommunernes egen virksomhed arbejder COK for at kvalificere den kommunale drift og udvikling. Det sker gennem udviklingsprocesser, undervisning og facilitering af netværk med bidrag fra mere end 1.200 konsulenter og eksperter fra ind- og udland. For yderligere information om uddannelsesforløbet eller andre af vores tilbud på økonomiområdet, kontakt: Chefkonsulent Konsulent Koordinator Klaus Akselsen Stine Christensen Aida Buzdalek T: 8779 6301 T: 2539 1529 T: 8779 6309 E: kan@cok.dk E: ssc@cok.dk E: ah@cok.dk www.cok.dk www.cok.dk www.cok.dk