RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. oktober 2007-30. september 2008 Regnskab Budget Regnskab Budget Note Indtægter Kontingenter 1 3.971.600 3.975.000 3.697.140 4.125.000 Medlemsindskud 473.900 360.000 428.300 440.000 Baneindtægter 2 744.693 765.000 709.126 785.000 Sponsorindtægter m.v. 3 344.914 310.000 277.681 343.500 Indtægter i alt 5.535.106 5.410.000 5.112.247 5.693.500 Udgifter Drift af bane 4 774.661 781.000 775.770 794.000 Drift af maskinhus 5 84.138 69.000 65.371 74.000 Forbedringer bane m.v. 9 79.507 50.000 156.106 90.000 Personaleomk. bane 6 1.439.422 1.482.600 1.166.443 1.681.600 Trænerudgifter m.v. 10 570.111 561.250 558.095 615.250 Drift af klubhus 6 270.788 183.000 181.392 200.000 Junior/ungdomsarbejde 56.195 63.000 52.637 63.000 Elitehold 17.226 27.500 21.260 27.500 Drift af klub 7 710.171 637.500 585.733 665.000 Dansk Golf Union 166.760 153.000 151.688 167.000 Omkostninger i alt 4.168.979 4.007.850 3.714.495 4.377.350 Resultat før afskrivning og renter 1.366.127 1.402.150 1.397.752 1.316.150 Afskrivninger/leje Bane ( = afdrag lån) 173.949 85.000 90.563 186.000 Klubhus ( = afdrag lån) 24.764 26.000 Afskrivninger ( bagrum) 45.000 45.000 45.000 45.000 Afskrivninger maskiner 12 500.000 500.000 500.000 500.000 Leje af 10 ha. jord Frijsenborg 111.506 112.000 110.901 115.000 Afskrivninger/leje i alt 855.219 742.000 746.464 872.000 Resultat før renter 510.908 660.150 651.288 444.150 Renteindtægter/gebyrer 59.789 20.000 37.657 40.000 Renteudgifter DLR Kredit -236.185-243.300-127.017-240.000 Renteudgifter Hammel Kommune -215.613-298.000-297.795-208.000 Renteudgifter pengeinstitutter -920-30.000-2.297-5.000 Renter I alt -392.929-551.300-389.452-413.000 Resultat før ekstraordinære poster 117.979 108.850 261.836 31.150 Underskud cafe 11-64.433 25.000 27.709 0 0 0 0-177.000 0 ÅRETS RESULTAT 53.547 133.850 112.545 31.150 Side 1
BALANCE pr. 30. september 2007 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 30/9 2008 30/9 2007 Maskiner 1.419.000 849.288 Klubhus (Voldbyvej 1 A) 35.625 35.625 Klubhus Mosevej 11 B 1.027.641 1.027.641 Udvidelse klubhus Mosevej 11 B 2.530.713 2.375.560 Maskinhus 343.536 343.536 Bagrum 131.678 176.678 9-huls Bane - anlæg 920.507 920.507 Afskrivning bane -920.507-920.507 Jord til 9-huls Bane 1.590.603 1.590.603 Udvielse til 18 huller - anlæg 2.370.798 2.370.798 Afskrivning 10-18 huller -528.014-354.065 Jord til udvielse til 18 huller 2.129.129 2.129.129 Anlæg ny slagbane 548.980 548.980 Jord til slagbane 400.500 400.500 ANLÆGSAKTIVER I ALT 12.000.190 11.494.274 OMSÆTNINGSAKTIVER Kasse 3.412 3.000 Sparekassen Østjylland -118.615 668.541 Nordea Bank 0 0 Danske Bank - girokonto 179 130-115.024 671.671 Øvrige tilgodehavender 312.140 216.657 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 197.116 888.328 AKTIVER I ALT 12.197.306 12.382.602 Side 2
BALANCE pr. 30. september 2008 PASSIVER 30/9 2008 30/9 2007 EGENKAPTIAL Saldo pr. 1/10. 2007 3.943.229 3.830.686 Overført iflg. resultatopgørelsen 53.547 112.543 Egenkapital i alt 3.996.776 3.943.229 GÆLD Prioritetsgæld: DLR Kredit 2007-30 år 1.972.752 1.997.515 DLR Kredit 2005-20 år 2.213.183 2.304.951 Favrskov Kommune gl. lån år 1997 2.011.904 2.095.366 Favrskov Kommune ny lån år 2005 1.626.135 1.623.655 Langfristet gæld i alt 7.823.974 8.021.487 Skyldig A-skat, ATP, AM m.m. 120.631 85.207 Skyldige feripenge 70.046 35.385 Kreditorer/skyldige omkostninger 174.327 288.242 Verner Ottesens Fond 8.950 6.450 Festudvalget - overskud 2.602 2.602 Kortfristet gæld i alt 376.556 417.886 GÆLD I ALT 8.200.530 8.439.373 373 PASSIVER I ALT 12.197.306 12.382.602 REVISORPÅTEGNING Som generalforsamligsvalgt revisor for Hammel Golf Klub, har undertegnede, gennemgået årsregnskabet for 2007/2008, med de for mig forelagte originalbilag og kassebog og fundet disse i overensstemmelse. Kassebeholdningen er afstemt, kontiene er afstemt med kontoudtog fra Sparekassen Østjylland og Danske Bank. Lånenes restgæld er kontrolleret over til kontoudtog fra DLR og Favrskov Kommune. Regnskab godkendt og underskrevet Hammel den 7. november 2008. Kasserer Revisor Side 3
NOTER Regnskab Budget Regnskab Budget Note 1. Kontingenter Aktive medlemmer 3.904.600 3.905.000 3.625.140 4.055.000 Passiv medlemmer 67.000 70.000 72.000 70.000 3.971.600 3.975.000 3.697.140 4.125.000 Note 2. Baneindtægter Greenfee 710.139 725.000 670.332 750.000 Matchfee 34.554 40.000 38.794 35.000 744.693 765.000 709.126 785.000 Note 3. Diverse Sponsor 218.177 190.000 183.627 220.000 Metax bonus 1.660 2.000 2.023 1.500 Prøvemedlemmer 20.000 16.000 16.250 20.000 Bagrum 103.550 100.000 76.250 100.000 Øvrige indtægter 1.527 2.000-469 2.000 344.914 310.000 277.681 343.500 Note 4. Drift af bane Vedligeholdelse maskiner 98.784 135.000 180.631 135.000 Vandingsanlæg 12.208 15.000 10.475 15.000 Værkstedsudg./Småværktøj m.v. 40.787 40.000 28.679 45.000 Drift af maskiner (olie etc.) 136.451 135.000 133.464 150.000 Leje af maskiner 62.988 65.000 37.018 65.000 Topdressing 77.522 60.000 64.638 50.000 Gødning 65.951 70.000 35.760 80.000 Frø 57.026 40.000 64.655 50.000 Sprøjtevæske 26.731 30.000 25.478 30.000 Vand Bane 96.508 90.000 88.799 90.000 Banevedligeh./Baneudstyr m.v. 63.901 60.000 74.207 40.000 Forsikring maskiner 18.209 16.000 16.506 19.000 Kørselsudgifter 5.645 5.000 3.116 5.000 Kursus og møder 11.950 20.000 11.995 20.000 Diverse indkøb 0 0 349 0 774.661 781.000 775.770 794.000 Note 5. Drift af maskinhus El og vand m.v. - maskinhus 50.922 35.000 36.607 40.000 Varme (olie maskinhus) 6.534 15.000 12.585 15.000 Tøming spildevand 2.519 5.000 4.125 5.000 Renovation m.v. 4.577 6.000 5.969 6.000 Forsikring maskinhus 5.170 8.000 5.350 8.000 Maskinhus diverse 14.416 0 735 0 84.138 69.000 65.371 74.000 Side 4
NOTER Regnskab Budget Regnskab Budget Note 6. Personaleomk. bane Lønninger 1.388.149 1.402.600 1.090.793 1.612.600 ATP, AD, forsikring m.v. 33.970 43.000 37.804 43.000 Diverse personaleudgifter 17.303 37.000 37.846 26.000 Andre omkost. (bestyrelsen) 0 0 0 0 1.439.422 1.482.600 1.166.443 1.681.600 Note 7. Klubhus Elafgift 78.189 50.000 48.887 60.000 Varme (olie) 47.728 30.000 27.391 40.000 Vandafgift 1.054 1.000 983 1.000 Tyverialarm m.v. 27.562 20.000 21.425 20.000 Renovation/spildevandsafgift 7.000 7.000 7.035 7.000 Skadedyrsbekæmpelse 5.159 5.000 4.858 5.000 Forsikringer 16.760 15.000 15.672 17.000 Rengøring 19.921 25.000 20.732 20.000 Vedligeholdelse 67.415 25.000 29.110 25.000 Andre udgifter 0 5.000 5.299 5.000 270.788 183.000 181.392 200.000 Note 8. Drift af klub Sekretærhjælp/Rengøring 424.095 396.000 370.784 404.000 Telefon/internet 26.523 19.000 18.010 27.000 Hjemmeside HGK 7.625 6.000 5.475 8.000 Scorekort/greefeekort 28.879 34.500 33.186 38.000 Baneguide 5.098 10.000 10.862 10.000 Reklame/Danske Golfbaner 9.554 12.000 11.054 12.000 Indkøb af regelbøger 7.984 5.000 Kontorartikler 26.555 16.000 15.466 20.000 Porto 11.286 12.000 11.016 13.000 Medlembagmærker 3.353 3.000 2.553 3.000 Forsikringer 4.000 4.000 3.860 0 Abonn. og kontingenter 10.423 12.000 13.025 12.000 Rep. og vedligeh. kontormateriel 22.072 5.000 2.098 5.000 EDB 42.406 42.000 36.264 42.000 Dankortterminal/terminal tidsbestilling 40.468 2.000 1.757 2.000 Dataløn og gebyrer 8.087 8.000 8.560 8.000 Rejser og møder 405 5.000 3.409 5.000 Bestyrelsesmøder m.m. 12.681 6.000 4.095 6.000 Fællesmøder/generalforsamling 300 5.500 6.563 5.500 Udvalgs/hjælpeturnering 9.300 10.000 10.000 10.000 Turneringsudvalg 400 2.500 1.425 2.500 Banekontrol 0 1.000 160 1.000 Kurser 4.150 20.000 12.775 20.000 Turneringsudgifter 5.065 2.000 975 2.000 Junior DM 14.168 Sponsorat Favrskov Kommune -20.000 Diverse 5.294 4.000 2.361 4.000 710.171 637.500 585.733 665.000 Side 5
Regnskab Budget Regnskab Budget Note 9. Forbedringer m.v. Baneforbedringer 41.635 50.000 333.106 50.000 Asfalt parkeringsplads/veje på banen 37.872-177.000 40.000 79.507 50.000 156.106 90.000 Note 10. Trænerudgifter incl. Moms Retainefee 300.000 300.000 300.000 318.000 Drivning-range - fri bolde 207.911 220.000 217.137 235.000 Træning nybegynder/prøvemedlemmer 29.950 10.000 7.858 30.000 Leje Pro Shop 32.250 31.250 33.100 32.250 570.111 561.250 558.095 615.250 Note 11. Drift af cafeteria. Omsætning 1.209.484 961.409 1.300.000 Varekøb m.v -633.356-434.728-650.000 Nettoomsætning 576.128 520000 526.681 650.000 - andre driftsomkostninger -49.520-75.578-100.000 - lønninger m.v. -591.041-495000 -423.394-550.000 Underskud -64.433 25.000 27.709 0 Note 12. Maskiner Anskaffelsessum Saldo pr. 1/10. 2007 2.435.946 2.588.439 Tilgang i årets løb 1.100.962 328.598 Afgang i årets løb -31.250-481.091 Anskaffelsessum pr. 30/9. 2008 3.505.658 2.435.946 Afskrivninger Saldo pr. 1/10. 2007 1.586.659 1.567.750 - Saldo på udgået/solgt maskiner 0-481.091 Årtets afskrivning 500.000 500.000 Afskrivninger pr. 30/9. 2008 2.086.659 1.586.659 Bogført værdi pr. 30/9. 2008 1.418.999 849.287 Side 6