Odsherred kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn - 7.034.766 6.808.755 6.62.600 Kontrakt med ekstern leverandør - - - - Øvrige driftsudgifter (netto) - 3.788.705 3.353.266 3.604.400 Sideaktiviteter (netto) - (76.902) (299.784) (385.000) Total - 0.06.569 9.862.237 9.84.000 Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 0.53.932.045.606 9.468.326 9.932.022 (463.696) 2 206 udgør.069 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 4.325.494 4.325.494 4.325.494 Kontrakt med ekstern leverandør 2.95.702 2.95.702 2.95.702 Øvrige driftsudgifter (netto).029.89.029.89.029.89 Sideaktiviteter (netto) (432.77) (432.77) (432.77) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 7.8.370 7.8.370 7.8.370 (723.887) (.029.034) (.029.034) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 6.394.483 6.089.336 6.089.336 Administrationsydelser 42.367 42.367 42.367 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 57.45 57.45 57.45 Huslejeudgift 43.369 43.369 43.369 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 229.805 229.805 229.805 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 72.354 57.45 - "Nye" driftsudgifter:.05.347 900.445 842.993 bruttobidrag 7.409.830 6.989.780 6.932.329 Huslejeindtægt (525.700) (525.700) (525.700) nettobidrag 6.884.30 6.464.080 6.406.629 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Odsherred får en årlig indtægt på 2 t.kr. Leasing: I Odsherred kommune er størstedelen af vognparken tidligere blevet leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Aktiver der er købt kontakt, og som på nuværende tidspunkt har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien af disse aktiver til.46 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger, som i perioden 200-204 i gennemsnit har udgjort 439 kr. pr. år. (brugt på port, udskiftning af tag, energibesparende tiltag og tankvogn). Side af 8
Sorø kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn 4.754.680 4.625.866 5.095.242 3.997.722 Kontrakt med ekstern leverandør 99.408 933.755 945.276.055.694 Øvrige driftsudgifter (netto) 345.73 423.693 64.989.23.287 Sideaktiviteter (netto) (889.088) (857.686) (948.642) (398.06) Total 5.30.73 5.25.628 5.256.865 5.778.687 Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 5.26.528 904.225 4.357.303 5.26.496 (904.93) 2 206 udgør 93 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 3.895.39 3.895.39 3.895.39 Kontrakt med ekstern leverandør.977.374.977.374.977.374 Øvrige driftsudgifter (netto) 927.484 927.484 927.484 Sideaktiviteter (netto) (389.690) (389.690) (389.690) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 6.40.559 6.40.559 6.40.559 (65.908) (926.73) (926.73) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 5.758.65 5.483.846 5.483.846 Administrationsydelser 28.2 28.2 28.2 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 5.739 5.739 5.739 Huslejeudgift 372.266 372.266 372.266 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 206.955 206.955 206.955 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 55.26 5.739 - "Nye" driftsudgifter: 94.387 80.909 759.7 bruttobidrag 6.673.038 6.294.756 6.243.07 Huslejeindtægt (428.25) (428.25) (428.25) nettobidrag 6.244.93 5.866.63 5.84.892 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Sorø får en årlig indtægt på 56 t.kr. Leasing: I Sorø er hele vognparken handlet kontant. De køjetøjer der medio 205 har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til Kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien til 5.57 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger. Midler overført fra tidligere år/anlægsbevilling har i perioden 200-204 i gennemsnit udgjort.204 t.kr. pr. år. (bl.a. brugt på stigevogn, carport, kommunikationsanlæg mm.) Side 2 af 8
Slagelse kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn 7.355.588 7.547.4 7.458.794 7.724.922 Kontrakt med ekstern leverandør 4.38.997 4.382.720 4.439.363 4.528.572 Øvrige driftsudgifter (netto) 3.567.837 4.288.660 3.470.272 2.384.827 Sideaktiviteter (netto) (5.78) (9.63) (48.223) (5.000) Total 5.226.64 6.27.358 5.320.206 4.623.32 Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 6.84.289 2.500.477 4.340.82 2.597.579.743.233 2 206 udgør 2.492 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet : (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 0.230.470 0.230.470 0.230.470 Kontrakt med ekstern leverandør 5.93.79 5.93.79 5.93.79 Øvrige driftsudgifter (netto) 2.435.852 2.435.852 2.435.852 Sideaktiviteter (netto) (.023.443) (.023.443) (.023.443) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 6.836.058 6.836.058 6.836.058 (.72.06) (2.433.826) (2.433.826) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 5.23.953 4.402.232 4.402.232 Administrationsydelser 336.72 336.72 336.72 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 35.88 35.88 35.88 Huslejeudgift 977.683 977.683 977.683 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 543.526 543.526 543.526 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 407.644 35.88 - "Nye" driftsudgifter: 2.40.455 2.29.692.993.8 bruttobidrag 7.525.408 6.53.924 6.396.043 Huslejeindtægt (.038.50) (.038.50) (.038.50) nettobidrag 6.487.258 5.493.774 5.357.893 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Slagelse får en årlig indtægt på 60 t.kr. Leasing: I Slagelse kommune er en del af vognparken hhv. leaset og købt kontant. De eksisterende leasingaftaler bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden, mens de resterende aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien af sidstnævnte til.55 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Midler overført fra tidligere år/anlægsbevilling udgjorde i 202 og 203 samlet ca. 5 mio. kr. (brugt på tilbygning på Slagelse Landevej). Side 3 af 8
Kalundborg kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn 7.787.600 9.506.406 7.655.600 Kontrakt med ekstern leverandør 2.77.000 2.775.930 2.747.400 Øvrige driftsudgifter (netto) (869.700) (.83.387) (.742.300) Sideaktiviteter (netto) 83.900 (2.79.40) 42.400 Total 9.88.800 8.289.548 8.803.00 8.573.000 Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 8.775.955.572.920 7.203.036 8.797.23 (.594.088) 2 206 udgør.08 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 6.429.343 6.429.343 6.429.343 Kontrakt med ekstern leverandør 3.263.655 3.263.655 3.263.655 Øvrige driftsudgifter (netto).530.82.530.82.530.82 Sideaktiviteter (netto) (643.83) (643.83) (643.83) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 0.580.627 0.580.627 0.580.627 (.075.973) (.529.539) (.529.539) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 9.504.654 9.05.088 9.05.088 Administrationsydelser 2.63 2.63 2.63 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 85.395 85.395 85.395 Huslejeudgift 64.425 64.425 64.425 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 34.579 34.579 34.579 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 256.84 85.395 - "Nye" driftsudgifter:.509.95.338.406.253.0 bruttobidrag.03.849 0.389.494 0.304.099 Huslejeindtægt (.36.985) (.36.985) (.36.985) nettobidrag 9.65.864 9.027.509 8.942.4 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Kalundborg får en årlig indtægt på 748 t.kr. Leasing: I Kalundborg er hele vognparken handlet kontant. De køjetøjer der medio 205 har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til Kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien til 3.986 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger. I 2009 og 200 blev bevilliget.500 t.kr til SINE-radioer. Side 4 af 8
Lejre kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn 3.308.348 3.26.486 4.00.255 - Kontrakt med ekstern leverandør.36.50 452.795.26.646 - Øvrige driftsudgifter (netto) 448.648.342.224 458.68 - Sideaktiviteter (netto) 64.276 6.35 (203.0) - Total 5.282.782 5.072.856 5.482.472 - Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 5.282.444 77.555 4.50.889 4.700.000 (89.) 2 Bemærk: Reguleret ift. budgetnotat fra den 4. sep. 205. 206 udgør 48 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 3.588.269 3.588.269 3.588.269 Kontrakt med ekstern leverandør.82.473.82.473.82.473 Øvrige driftsudgifter (netto) 854.359 854.359 854.359 Sideaktiviteter (netto) (358.966) (358.966) (358.966) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 5.905.36 5.905.36 5.905.36 (600.50) (853.648) (853.648) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 5.304.626 5.05.487 5.05.487 Administrationsydelser 8.03 8.03 8.03 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 47.659 47.659 47.659 Huslejeudgift 342.96 342.96 342.96 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 90.638 90.638 90.638 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 42.978 47.659 - "Nye" driftsudgifter: 842.294 746.975 699.36 bruttobidrag 6.46.920 5.798.463 5.750.803 Huslejeindtægt (465.750) (465.750) (465.750) nettobidrag 5.68.70 5.332.73 5.285.053 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Lejre får en årlig indtægt på 23 t.kr. Leasing: I Lejre er alle aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Der har i perioden 200-204 ikke været sådanne bevillinger. Side 5 af 8
Holbæk kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn 2.335.468 2.45.239 4.067.068 4.255.75 Kontrakt med ekstern leverandør.235.867.420.238 0.38.705 0.305.000 Øvrige driftsudgifter (netto) 240.979 27.68 33.075 (.739.000) Sideaktiviteter (netto) - - 6.549 (27.000) Total 3.82.34 3.899.095 4.635.397 2.604.75 Regnskab 204 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til 206 206 (206-niveau) 2 206 5.276.56 2.60.920 3.5.236 3.44.79 (299.555) 2 206 udgør 2.36 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 9.75.886 9.75.886 9.75.886 Kontrakt med ekstern leverandør 4.657.852 4.657.852 4.657.852 Øvrige driftsudgifter (netto) 2.84.758 2.84.758 2.84.758 Sideaktiviteter (netto) (97.944) (97.944) (97.944) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 5.00.554 5.00.554 5.00.554 (.535.67) (2.82.94) (2.82.94) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt. 3.564.936 2.97.62 2.97.62 Administrationsydelser 302.0 302.0 302.0 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 2.874 2.874 2.874 Huslejeudgift 876.90 876.90 876.90 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 487.498 487.498 487.498 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser 365.623 2.874 - "Nye" driftsudgifter: 2.53.907.90.58.788.284 bruttobidrag 5.78.843 4.827.77 4.705.896 Huslejeindtægt (339.550) (339.550) (339.550) nettobidrag 5.379.293 4.488.22 4.366.346 Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Holbæk får en årlig udgift på 537 t.kr. Leasing: I Holbæk er alle aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Der har i perioden 200-204 ikke været sådanne bevillinger. Side 6 af 8
60 selskabets budgetforslag: Nedenstående tabel viser 60 selskabets budgetforslag for årene 206, 207 og 208. Budgetforslaget er udarbejdet på baggrund af kommunernes regnskab 203 fremskrevet til 206 i henhold til KL s P/L-regulering. Dertil er der indregnet driftsudgifter, som kommunerne tidligere har budgetlagt og bogført på andre hovedkonti, men som fremadrettet skal afholdes af 60 selskabet, samt driftsudgifter som følge af selskabsdannelsen. I alt et budgetforslag for 206 på 64,5 mio. kr. Tabel : Budgetforslag for 60 selskabet i 206-niveau (kr. pr. år) 206 207 208 Løn 37.644.853 37.644.853 37.644.853 Kontrakt med ekstern leverandør 9.09.235 9.09.235 9.09.235 Øvrige driftsudgifter (netto) 8.963.57 8.963.57 8.963.57 Sideaktiviteter (netto) (3.765.94) (3.765.94) (3.765.94) Fremskrevet driftsudgifter (netto): 6.95.304 6.95.304 6.95.304 (6.300.000) (8.955.702) (8.955.702) Fremskrevet driftsudgifter (netto) 55.65.304 52.995.602 52.995.602 Administrationsydelser.239.026.239.026.239.026 Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) 500.000 500.000 500.000 Husleje (ekskl. RESC) 3.597.560 3.597.560 3.597.560 Nye leasingydelser (anslået merudgift) 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser.500.000 500.000 - "Nye" driftsudgifter: 8.836.586 7.836.586 7.336.586 Budgetforslag 64.487.890 60.832.88 60.332.88 Sammenholdes de fremskrevne driftsudgifter (DUT og moderniseringsfond) i 60 selskabets budgetforslag med kommunernes 206 på 54,7 mio. kr., er der således en forskel på ca. mio. kr. i 206. Dette skyldes at en del af en (2,7 mio. kr.) først implementeres i 207, og dermed vil kommunernes bidrag fra 207 samlet set være,7 mio. kr. lavere end 206. Tabel 2: Fremskrevet driftsudgifter i budgetforslag 206 (fordelt ud fra antal indbyggere) (kr. pr. år) Budgetoverslags året 206 i vedtaget budget 205 (206-priser) Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 206 en del af en Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 207 hele en Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 208 hele en Mer-/mindre udgift når hele effektiviserings gevinsten er indregnet Sorø 5.26.496 5.758.65 5.483.846 5.483.846 222.350 Slagelse 2.597.579 5.23.953 4.402.232 4.402.232.804.653 Lejre* 4.700.000 5.304.626 5.05.487 5.05.487 35.487 Odsherred 9.932.022 6.394.483 6.089.336 6.089.336 (3.842.686) Kalundborg 8.797.23 9.504.654 9.05.088 9.05.088 253.965 Holbæk 3.44.79 3.564.936 2.97.62 2.97.62 (497.79) Total 54.703.02 55.65.304 52.995.602 52.995.602 (.707.40) *Vedtaget budget i 206 er reguleret ift. budgetnotat pr. 4. sep. 205 Side 7 af 8
Oversigt over kommunernes nettobidrag: Som følge af sammenlægningen får 60 selskabet dels nye driftsudgifter, og skal derudover fremadrettet afholde driftsudgifter, som kommunerne tidligere har budgetlagt og bogført på andre hovedkonti (konto 6). I 208, hvor der ikke længere er budgetteret med stiftelses- og transaktionsomkostninger, vil kommunernes nettobidrag være på 56,2 mio. kr. I dette beløb er der bl.a. indregnet udgifter til administrationsydelser på,2 mio. kr., som bør kunne modsvares af reducerede udgifter på kommunernes konto 6, da der vil være et beredskab/center mindre at betjene. Dermed er kommunernes nettobidrag 0,2 kr. højere i 208 end 206. Dertil skal desuden fratrakkes evt. udgifter til anlægs- og tillægsbevillinger, som historisk har varieret en del kommunerne imellem. De historiske bevillinger taget i betragtning bliver dog billigere af drive Vestsjællands brandvæsen!! Tabel 3: 60 selskabets budgetforslag 206, 207 og 208 (206-niveau) (kr. pr. år) 60 selskabets budgetforslag 206 60 selskabets budgetforslag 207 60 selskabets budgetforslag 208 Kommunernes huslejeindtægter (206-niveau) Kommunernes nettobidrag i 206 Kommunernes nettobidrag i 207 Kommunernes nettobidrag i 208 Sorø 6.673.038 6.294.756 6.243.07 (428.25) 6.244.93 5.866.63 5.84.892 Slagelse 7.525.408 6.53.924 6.396.043 (.038.50) 6.487.258 5.493.774 5.357.893 Lejre 6.46.920 5.798.463 5.750.803 (465.750) 5.68.70 5.332.73 5.285.053 Odsherred 7.409.830 6.989.780 6.932.329 (525.700) 6.884.30 6.464.080 6.406.629 Kalundborg.03.849 0.389.494 0.304.099 (.36.985) 9.65.864 9.027.509 8.942.4 Holbæk 5.78.843 4.827.77 4.705.896 (339.550) 5.379.293 4.488.22 4.366.346 Total 64.487.890 60.832.88 60.332.88 (4.59.260) 60.328.630 56.672.928 56.72.928 Side 8 af 8