Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 1. december 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. Der serveres en let anretning.

Bestyrelsen ved HF & VUC FYN 24. november 2015 Bestyrelsesmøde. Der indkaldes herved til bestyrelsesmøde tirsdag den 1. december 2015 kl. 19:00 22:00 i Kottesgade lokale M304. Der serveres en let anretning. DAGSORDEN 1.Godkendelse og underskrift af referater 2.Godkendelse af dagsorden 3.Perioderegnskab 2015, budgetopfølgning Sagsfremstilling På møde den 29. oktober 2015 fik bestyrelsen forelagt regnskabsprognose for 2015 med baggrund i følgende: På indtægtssiden var de tre første kvartalers indberetninger for antallet af årskursister medtaget, så det alene er fjerde kvartals tal, der mangler. For fjerde kvartal er det især indtægter fra fjernundervisningen, der udgør et betydeligt usikkerhedspunkt. På udgiftssiden blev oktober-prognosen udfærdiget på baggrund af lønnen til og med september, mens der i den nuværende prognose er taget højde for udviklingstendenser i lønnen for oktober måned. Der er stadig følgende usikkerhedsfaktorer ved udgiftsskønnet: - Afledte lønudgifter til opsagt personale i relation til gennemførte besparelser. - Tilpasninger i ansættelsesgrader for ikke-fuldtidsansatte efterreguleringer af løn. - Lønreguleringer for fastansat personale. - Feriepengeforpligtigelsens helt præcise størrelse. - Tidsforskydninger i planlagte vedligeholdelsesarbejder. - Eventuelle ikke forbrugte hhv. merforbrugte midler inden for øvrig drift på undervisningsafdelingerne jf. vedtagne overførselsregler. - Endelig afregning på censur. 1

Resultatet forventes på ovenstående baggrund fortsat at blive 12-13 mio. kr. Indstilling Den fremlagte regnskabsprognose tages til efterretning. 4.Orientering om organisatoriske tilpasninger Sagsfremstilling HF & VUC FYN står overfor store besparelser på forventet 8 % allerede i 2016 og 13 % i 2017 som følge af reducerede bevillinger i finanslov 16 og finansieringen af EUD-reformen. Vi vil have mere fokus på uddannelsesområderne. Derfor ændrer vi nu organisationen, så den i højere grad sikrer et fokus på uddannelsesområderne, men med respekt for det geografiske fundament. Den nye struktur skal dermed medvirke til at fremme videndelingen og samtidig sikre en effektivisering. Vi kan tegne den nye struktur således: Organisationsændringen træder i kraft fra 1. januar 2016. Vi vil stadig relatere os til de geografiske enheder, men vi styrker vores fokus på de tre overordnede uddannelsesområder. Hver får et uddannelsesstrategisk ansvar for et uddannelsesområde på tværs af alle afdelinger på Fyn. 2

I den nye struktur fusionerer vi de to nuværende afdelinger Svendborg Langeland og Ringen til en ny fælles afdeling under ledelse af en forstander. Afdelingen dækker Svendborg, Langeland, Faaborg, Glamsbjerg, Middelfart, Søndersø og Nyborg. Forstanderen for denne afdeling får det strategiske ansvar for uddannelsesområderne avu/fvu/obu. Forstanderen for Odense City Campus får det uddannelsesstrategiske ansvar for Hf-enkeltfag på tværs af Fyn. Vi arbejder videre med planerne om at flytte Fyns HF-kursus til et nybyggeri på Kottesgade fra august 2018. Det er ambitionen, at vi her kan samle det 2-årige hf. Ovenstående betyder, at antallet af forstandere reduceres fra 4 til 3. Stillingen som viceforstander vil ikke blive genbesat. Der laves større ændringer af fjernundervisningens organisering og gennemførelse. I denne anledning vil der ske ændringer i samarbejdet med VUC Syd, så vi opnår en større uafhængighed. Kommunikationsafdelingen effektiviseres, men vil samtidig blive styrket med nye kompetencer. Det opsøgende arbejde på FVU centraliseres og effektiviseres. Ni medarbejdere i administrative- og konsulentfunktioner opsiges med udgangen af november 2015. Af hensyn til undervisningens afvikling i dette kursusår har vi efter samråd med MIO besluttet at gennemføre tilpasningerne på undervisningsområdet til sommer. På hf forventes det, at i alt ca. 20 stillinger vil blive nedlagt. Det er vores forventning, at denne tilpasning kan ske via naturlig afgang samt ved ophør af korttidsansættelser. Der er imidlertid meget, der afhænger af tilgangen af kursister samt af behovet for specifikke fagkombinationer. På avu oplever vi vækst i aktiviteten. Det er derfor vores forventning, at der til sommer ikke skal foretages større personaletilpasninger. Indstilling Orienteringen tages til efterretning. 5.Fortsat drøftelse af budget 2016 Sagsfremstilling Hermed første version af budget for 2016 og overslagsårene 2017 2019. Den endelige version vil blive fremlagt til vedtagelse på bestyrelsesmødet i januar 2016. Indtægter Budgettet er udfærdiget på baggrund af orienteringsskrivelser af 29. september 2015 fra ministeriet vedrørende finanslovsforslag 2016. Herudover er der 2. oktober 2015 udsendt pressemeddelse vedr. finansieringen af erhvervsuddannelsesreformen. I denne meddelelse er der beskrevet hvorledes taksametrene for fjernundervisning hhv. ordblinde-undervisning reduceres betydeligt fra 2016 hhv. 2017. Der er endnu ikke fra ministeriet udsendt takstkatalog. De efterfølgende angivne taksametre er således alene udfærdiget på baggrund af foreløbige udsagn i det ovenfor anførte materiale. Taksterne i overslagsårene 2017 2019 er beregnet af HF & VUC FYN på baggrund af afrundede udviklingsprocenter angivet af ministeriet i anførte orienteringsbreve og andre skrivelser. 3

Der indgår følgende årskursisttal ved udfærdigelsen af Budget 2016 og overslagsår 2017 2019. Regnskab pba. 1.-3.kvt. Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår Uddannelsesområde 2014 2015 2016 2017 2018 2018 Ordblindeundervisning 60,3 53,3 52 52 52 52 fvu 104,0 103,3 101 101 101 101 avu 892,5 922,1 1.039 1.039 1.039 1.039 avu, fjernundervisning 121,5 153,2 150 150 150 150 hf-enkeltfag 1.605,7 1.594,8 1.575 1.575 1.575 1.575 hf-enkeltfag, fjernundervisning 481,9 489,8 450 450 450 450 2-årig hf 546,3 529,8 546 584 584 584 3-årig hf 230,3 228,9 214 227 227 227 Gymnasiale suppleringskurser 114,4 116,4 112 112 112 112 Indtægtsdækket virksomhed 23,5 4,0 4 4 4 4 Samlet 4.180,4 4.195,6 4.243 4.294 4.294 4.294 Udgifter På baggrund af de anførte betydelige reduktioner i indtægter er alle udgiftsområder gennemgået med hensyn til bidrag til modsvarende besparelser. Konkret reduceres de interne arbejdstimetaksametre til undervisning, og der er foretaget personalereduktioner inden for ledelse og administration. Det forventede personaleforbrug opgjort i normeringer er beregnet på baggrund af interne arbejdstimetaksametre på undervisnings- og administrationsområdet samt primært rammebelagte normeringer inden for ledelse og fællesfunktioner. Der er anvendt prognoser for de forskellige personalegruppers gennemsnitsløn i 2016 på baggrund af observeret løn i januar oktober 2015. På bygningsområdet er der afsat rammer til løbende vedligeholdelse samt mindre anlæg for den anførte periode 2016 2019. Herudover er der afsat fælles rammer til energimæssige tiltag, akutpulje samt rådgivningsydelser mm. Finansloven vedtages i december 2015, og ministeriet forventes at komme med orienteringsskrivelser herom umiddelbart efter. I det endelige Budget 2016 og overslagsår 2017 2019 vil indgå gennemsnitslønninger på baggrund af hele 2015 samt eventuelle justeringer på baggrund af 4. kvartal 2015 i årskursistopgørelserne. Bilag 1 side 7 Indstilling Det fremlagte foreløbige Budget 2016 og overslagsår 2017-2019 drøftes. Den endelige vedtagelse vil finde sted på næste bestyrelsesmøde i januar 2016. 6.Eventuel justering af Investerings- og Finansieringspolitik Sagsfremstilling Stillingtagen til om Finansierings- og investeringspolitikken, senest justeret på bestyrelsesmødet i marts 2015, skal ændres. 4

I forbindelse med et kommende byggeri bl.a. til erstatning af det nuværende HF-kursus på Hunderupvej og dermed forbunden låntagning blev spørgsmål omkring fast forrentede lån kontra flekslån rejst på bestyrelsesmødet 29. oktober 2015. I den nuværende politik er følgende nævnt om låneoptagelse: 1) Andelen af fastforrentede lån i forbindelse med lån i bygninger bør være minimum på ca. 33 % 2) Andelen af flekslån (alene hvor rente ændres hvert halve til hele år) må højst udgøre ca. 66 % 3) Der kan imellem yderpunkterne i punkt 1 og 2 optages lån med renteloft 4) Løbetiden for de anførte lån fastsættes fra gang til gang 5) Der benyttes danske realkreditinstitutter og der lånes alene i danske kroner eller Euro Indtil videre er de lån, institutionen har p.t. ultimo 2016, fordelt med 73 % på faste lån og 27 % på flekslån. Jf. ovenfor vil det være muligt at optage det budgetterede restlån til det kommende byggeri som et flekslån og stadig leve op til den vedtagne politik. Fordelingen vil i givet fald være 40 % på faste lån og 60 % på flekslån. Bilag 2 side 14 Indstilling Den nuværende Finansierings- og investeringspolitik fastholdes, idet den fortsat vurderes tilstrækkelig robust til at give institutionen de nødvendige handlefriheder. 5

7.Fastsættelse af møde- og arbejdsplan 2016 Sagsfremstilling Forslag til møde- og arbejdsplan 2016 (med forbehold for ændringer) 1. møde 21. januar 2016 kl. 17-22 i Kottesgade Endelig godkendelse af budget 2016 Vedtagelse af Strategiplan 2016-2019 Evaluering af bestyrelsens arbejdsform 2. møde 16. marts 2016 kl. 19-22 i Kottesgade Godkendelse af årsregnskab 2015 (skal være godkendt inden 01.04.16) Stillingtagen til revisionsprotokol (revisor deltager) Drøftelse af udbudsprofil 2016-17 3. møde 9. juni 2016 kl. 19-22 Perioderegnskab, budgetopfølgning 2016 Fastlæggelse af resultatlønskontrakt 2016-17 Medarbejdertrivselsundersøgelse Kapacitetsfastsættelse vedr. 2-årigt hf og hf-søfart Fastlæggelse af bestyrelsesmøder 2017 4. møde 27. oktober 2016 hele dagen (bestyrelsesmøde + seminar) Perioderegnskab, budgetopfølgning 2016 Første drøftelse af budget 2017 Evaluering af strategiske indsatsområder 2015-16 Evaluering af resultatlønskontrakt 2015-16 5. møde 5. december 2016 kl. 19-22 Perioderegnskab 2016 Fortsat drøftelse af budget 2017 Indstilling Møde- og arbejdsplan 2016 godkendes. 8.Orientering a) Strategiplan 2016 2019 vedtages 21. januar 2016. b) Tilbagemelding på Rigsrevisionens besøg. 9.Eventuelt Med venlig hilsen Kristian Grønbæk Andersen / Stig Holmelund Jarbøl 6

Bilag 1 HF & VUC FYN/1. december 2015 Budget 2016 Regnskab Regnskab (forl.) Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Note kr. kr. kr. kr. kr. kr. Omsætning Statstilskud 1 378.325.095 382.062.000 368.163.000 355.572.000 349.186.000 341.253.000 Deltagerbetaling og andre indtægter 2 29.734.107 23.666.000 23.646.000 23.367.000 23.089.000 22.809.000 Omsætning i alt 408.059.202 405.728.000 391.809.000 378.939.000 372.275.000 364.062.000 Driftsomkostninger Undervisningens gennemførelse 3 294.607.861 305.404.000 311.119.000 298.746.000 289.927.000 285.826.000 Markedsføring 4 2.392.584 2.654.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 Ledelse og administration 5 34.918.505 34.650.000 30.931.000 29.860.000 29.860.000 29.860.000 Bygningsdrift 6 57.355.792 43.079.000 43.905.000 40.586.000 41.586.000 38.736.000 Aktiviteter med særlige tilskud 7 4.045.742 5.628.000 5.756.000 5.756.000 5.756.000 5.756.000 Driftsomkostninger i alt 393.320.484 391.415.000 394.411.000 377.648.000 369.829.000 362.878.000 Driftsresultat før finansielle og ekstraordinære poster 14.738.718 14.313.000-2.602.000 1.291.000 2.446.000 1.184.000 Finansielle poster Finansielle indtægter 8 7.452 0 0 0 0 0 Finansielle omkostninger 9 3.312.061 1.797.000 1.465.000 1.432.000 1.397.000 1.362.000 Finansielle poster i alt -3.304.609-1.797.000-1.465.000-1.432.000-1.397.000-1.362.000 Årets resultat 11.434.109 12.516.000-4.067.000-141.000 1.049.000-178.000 7

HF & VUC FYN/1. december 2015 Noter Regnskab Regnskab (forl.) Budget Overslagsår Overslagsår Overslagsår 2014 2015 2016 2017 2018 2019 1 Statstilskud kr. kr. kr. kr. kr. kr. Undervisningstaxameter 255.351.001 274.508.000 258.295.000 246.289.000 240.855.000 235.420.000 Fællesudgiftstilskud 46.399.767 35.214.000 43.359.000 36.890.000 36.571.000 35.819.000 Bygningstaxameter 37.696.630 37.505.000 37.247.000 36.963.000 36.630.000 35.685.000 Øvrige driftsindtægter 38.808.678 34.680.000 29.106.000 35.274.000 34.974.000 34.173.000 Særlige tilskud 69.019 155.000 156.000 156.000 156.000 156.000 Andet 0 0 0 0 0 0 Statstilskud i alt 378.325.095 382.062.000 368.163.000 355.572.000 349.186.000 341.253.000 2 Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling 22.164.189 20.906.000 19.636.000 19.357.000 19.079.000 18.799.000 Anden ekstern rekvirentbetaling 5.092.081 1.000.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 1.350.000 Andre indtægter 2.477.837 1.760.000 2.660.000 2.660.000 2.660.000 2.660.000 Deltagerbetaling og andre indtægter 29.734.107 23.666.000 23.646.000 23.367.000 23.089.000 22.809.000 3 Undervisningens gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger 247.201.571 259.697.000 266.411.000 259.372.000 251.376.000 247.598.000 Afskrivninger 302.702 0 0 0 0 0 Øvrige omkostninger vedr. undervisningens gennemførelse 47.103.588 45.707.000 44.708.000 39.374.000 38.551.000 38.228.000 Undervisningens gennemførelse i alt 294.607.861 305.404.000 311.119.000 298.746.000 289.927.000 285.826.000 4 Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger 512.882 954.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Øvrige omkostninger vedr. markedsføring 1.879.702 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 Markedsføring i alt 2.392.584 2.654.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 2.700.000 5 Ledelse og administration Løn og lønafhængige poster 25.033.766 26.044.000 21.911.000 21.065.000 21.065.000 21.065.000 Afskrivning 56.496 0 0 0 0 0 Øvrige omkostninger vedr. ledelse og administration 9.828.243 8.606.000 9.020.000 8.795.000 8.795.000 8.795.000 Ledelse og administration i alt 34.918.505 34.650.000 30.931.000 29.860.000 29.860.000 29.860.000 6 Bygningsdrift Løn og lønafhængige poster 4.709.640 4.620.000 4.728.000 4.334.000 4.334.000 4.334.000 Afskrivning 1.722.086 3.086.000 2.910.000 2.785.000 2.785.000 2.785.000 Øvrige omkostninger vedr. bygningsdrift 50.924.066 35.373.000 36.267.000 33.467.000 34.467.000 31.617.000 Bygningsdrift i alt 57.355.792 43.079.000 43.905.000 40.586.000 41.586.000 38.736.000 7 Aktiviteter med særlig tilskud (inkl.idv) Løn og lønafhængige poster 2.370.260 4.428.000 4.256.000 4.256.000 4.256.000 4.256.000 Øvrige omkostninger vedr. aktiviteter med særlige tilskud 1.675.482 1.200.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 Aktiviteter med særlig tilskud 4.045.742 5.628.000 5.756.000 5.756.000 5.756.000 5.756.000 8 Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter 7.452 0 0 0 0 0 Finaniselle indtæger i alt 7.452 0 0 0 0 0 9 Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger 3.312.061 1.797.000 1.465.000 1.432.000 1.397.000 1.362.000 Finansielle omkostninger i alt 3.312.061 1.797.000 1.465.000 1.432.000 1.397.000 1.362.000 8

Budget 2016 - Bemærkninger Bestyrelsesmødet 1. december 2015 Generelt Budget 2016 er udfærdiget på baggrund af ministeriets "Forslag til Finanslov-2016"-skrivelser af 29. september 2015 samt tilhørende takstkatalog. Herudover er der 2. oktober 2015 udsendt pressemeddelelse og efterfølgende rapporter vedr. finansieringen af erhvervsuddannelsesreformen. Vedrørende fjernundervisning og ordblindeundervisning reduceres begge områder betydeligt jf. det følgende. Endvidere reduceres taksametret for 2-årig hf ligesom basis tilskuddet hæves med 1 mio. kr. finansieret inden for områdets bevillinger - netto betyder dette -3,0 mio. kr. for HF & VUC FYN. Jf. Budgetlov på området, som ændret ifm. Budget2013: "Undervisningsminsteren tildeles hjemmel til at optage mer-/mindre-bevilling på de taxameterstyrede bevillinger, samtidig med at Undervisningsministeren gives hjemmel til at sætte taksterne ned i finansåret, hvis taxameterudgifterne stiger mere end budgetteret på finansloven. Der er tale om, at ministeren gives en bemyndigelse, men ikke en pligt til at sætte taksterne ned i tilfælde af udgiftsskred. Der vil således være andre mulige løsninger, som regeringen kan tage i brug i tilfælde af udgiftsskred på undervisningsområdet." HF & VUC FYNs afdelingers uforbrugte/merforbrugte midler i 2015 til øvrig drift overføres til 2016. Jf. interne administrative regler kan disse overførsler højest være på 10% af uddannelsesafdelingens budget, dvs. højest ca. 2,0 mio. kr. samlet for alle afdelinger. Indtægter Rammebevillinger fra UVM Rammebevillingerne i form af basistilskud, arealtilskud, ø-tilskud, grundtilskud til forberedende voksenundervisning og ordblindeundervisning samt regionalt uddannelsestilskud i budget 2016 er jf. ministeriet videreført på samme niveau som budget 2009. Basistilskuddet hæves med 1,0 mio. kr. og dette finansieres inden for områdets bevillinger - netto betyder dette -3,0 mio. kr. for HF & VUC FYN. Taksametermodel Ressourcetildelingen fra UVM for undervisningstaksametrets vedkommende sker på baggrund af årskursisttallet for budgetåret 2016. For fællestaksametret og bygningstaksametret sker det på baggrund af årskursisttallet i perioden 4. kvartal 2014 til 3. kvartal 2015. Kursistforudsætninger Som forudsætning for budget 2016 er følgende anvendt: - Første halvdel af 2016: erfaringer fra tidligere år vedrørende frafald og nytilgang. - Anden halvdel af 2016: erfaringer fra tidligere år samt konkrete vurderinger af tilgangen i efteråret 2016. I tabellen er vist årskursisttal for 2011-2015 samt prognose for 2016 til 2018. Overslagsårenes årskursisttal (2017-2019) er jf. tidligere års praksis fastholdt på samme niveau som 2016, af hensyn til synliggørelse af budgetbevægelser. 9

Uddannelsesområde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Ordblindeundervisning 79,2 89,2 72,0 60,3 53,3 52 52 52 52 fvu 62,5 69,4 75,6 104,0 103,3 101 101 101 101 avu 781,2 724,9 745,5 892,5 922,1 1.039 1.039 1.039 1.039 avu, fjernundervisning 80,9 123,1 119,3 121,5 153,2 150 150 150 150 hf-enkeltfag 1.589,7 1.477,3 1.578,6 1.605,7 1.594,8 1.575 1.575 1.575 1.575 hf-enkeltfag, fjernundervisning 247,1 332,0 419,2 481,9 489,8 450 450 450 450 2-årig hf 427,9 476,7 522,9 546,3 529,8 546 584 584 584 3-årig hf 192,5 215,2 223,5 230,3 228,9 214 227 227 227 Gymnasiale suppleringskurser 140,4 163,7 192,2 114,4 116,4 112 112 112 112 Indtægtsdækket virksomhed 4,3 0,7 3,6 23,5 4,0 4 4 4 4 Samlet 3.277,7 3.217,1 3.952,4 4.180,4 4.195,6 4.243 4.294 4.294 4.294 Taksameterforudsætninger Taksametrene er meddelt i foreløbigt takstkatalog 2016 af 29. september fra ministeriet. Herudover indgår antagelser om antal holdkursister pr. årskursist. I nedenstående oversigt er UVMs taksametre omregnet til ét samlet undervisningstaksameter (inkl. deltagerbetaling) samt fælles- og bygningstaksameter for hver uddannelsesområde. Undervisningstakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift. 2015 Uddannelsesområde 2015 2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019 Ordblindeundervisning 339.660 332.190 215.787 208.981 202.174-2,2-36,5-38,5-40,5 FVU 76.340 74.460 72.936 71.411 69.887-2,5-4,5-6,5-8,5 avu 62.799 61.514 60.255 58.996 57.736-2,0-4,1-6,1-8,1 avu, fjernundervisning 62.799 50.216 49.188 48.160 47.132-20,0-21,7-23,3-24,9 hf-enkeltfag 70.262 69.066 67.652 66.238 64.824-1,7-3,7-5,7-7,7 hf-enkeltfag, fjernundervisning 70.262 55.718 54.577 53.437 52.296-20,7-22,3-23,9-25,6 2-årig hf 67.660 66.435 63.307 61.947 60.587-1,8-6,4-8,4-10,5 3-årig hf 47.524 46.544 44.353 43.400 42.447-2,1-6,7-8,7-10,7 Gymnasiale suppleringskurser 94.360 93.010 88.626 86.721 84.815-1,4-6,1-8,1-10,1 10

Fællestakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift. 2015 Uddannelsesområde 2015 2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019 Ordblindeundervisning 17.590 17.200 16.848 16.496 16.144-2,2-4,2-6,2-8,2 FVU 9.650 9.440 9.247 9.054 8.860-2,2-4,2-6,2-8,2 avu 10.730 10.490 10.275 10.061 9.846-2,2-4,2-6,2-8,2 avu, fjernundervisning 10.730 10.490 10.275 10.061 9.846-2,2-4,2-6,2-8,2 hf-enkeltfag 11.130 10.880 10.657 10.435 10.212-2,2-4,2-6,2-8,2 hf-enkeltfag, fjernundervisning 11.130 10.880 10.657 10.435 10.212-2,2-4,2-6,2-8,2 2-årig hf 9.130 8.930 8.510 8.327 8.144-2,2-6,8-8,8-10,8 3-årig hf 9.130 8.930 8.510 8.327 8.144-2,2-6,8-8,8-10,8 Gymnasiale suppleringskurser 0 0 - - - 0,0 0,0 0,0 0,0 Bygningsstakst (kr.) pr. årskursist Procentuel ændring ift. 2015 Uddannelsesområde 2015 2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019 Ordblindeundervisning 24.520 24.280 23.789 23.299 22.808-1,0-3,0-5,0-7,0 FVU 10.790 10.680 10.464 10.248 10.033-1,0-3,0-5,0-7,0 avu 10.190 10.090 9.886 9.682 9.478-1,0-3,0-5,0-7,0 avu, fjernundervisning 10.190 0 - - - -100,0-100,0-100,0-100,0 hf-enkeltfag 9.990 9.890 9.690 9.490 9.291-1,0-3,0-5,0-7,0 hf-enkeltfag, fjernundervisning 9.990 0 - - - -100,0-100,0-100,0-100,0 2-årig hf 9.980 9.880 9.421 9.221 9.022-1,0-5,6-7,6-9,6 3-årig hf 9.980 9.880 9.421 9.221 9.022-1,0-5,6-7,6-9,6 Gymnasiale suppleringskurser 6.680 6.640 6.506 6.372 6.238-0,6-2,6-4,6-6,6 Andre overenskomsttagere inden for FVU og ordblindeundervisning. Der er i budget 2016 indregnet 15,8 mio. kr. i indtægter (og tilsvarende udgifter) fra ministeriet og jobcentre til andre overenskomsttagere uden for ministeriet. Herunder videreformidles ca. 10 mio. kr. til andre overenskomsttagere, der er selvejende institutioner under ministeriet. Renteindtægter Der er ikke forudsat renteindtægter. Udgifter A. Lønudgifter Stillingsantal Normeringer til ledelse, administration, konsulenter og pedeller er fastsat som rammenormeringer med udgangspunkt i interne styringsmodeller (pba. årskursister, uddannelsesområder og antal undervisningssteder). Undervisningspersonalets normeringsantal er fastsat ud fra antallet af årskursister og arbejdstimetaksametret. Arbejdstimer i forbindelse med bl. a. barsel, længerevarende sygdom, aldersreduktion, censur og fælles arbejdsopgaver mv. dækkes af en fællespulje. 11

Lokalt arbejdstimetaksameter De lokale arbejdstimetaksametre forudsættes at have følgende udvikling i størrelser i 2016 og de tre overslagsår. Undervisningstakst (arbejdstimer) pr. årskursist Procentuel ændring ift. 2015 Uddannelsesområde 2015 2016 2017 2018 2019 2016 2017 2018 2019 Ordblindeundervisning 764,4 749,1 672,7 538,9 512,1-2,0-12,0-29,5-33,0 FVU, institutionshold 200,9 196,9 196,9 191,9 184,8-2,0-2,0-4,5-8,0 FVU, virksomhedshold 302,8 296,7 296,7 289,2 278,6-2,0-2,0-4,5-8,0 avu 166,8 163,5 163,5 159,3 153,5-2,0-2,0-4,5-8,0 avu, fjernundervisning 166,8 130,1 130,1 125,9 120,1-22,0-22,0-24,5-28,0 hf-enkeltfag 157,4 154,3 154,3 150,3 144,8-2,0-2,0-4,5-8,0 hf-enkeltfag, fjernundervisning 157,4 122,8 122,8 118,8 113,3-22,0-22,0-24,5-28,0 2-årig hf 155,0 151,9 148,8 141,8 136,4-2,0-4,0-8,5-12,0 3-årig hf 130,2 127,6 125,0 119,1 114,6-2,0-4,0-8,5-12,0 Gymnasiale suppleringskurser 194,0 190,1 190,1 185,3 178,5-2,0-2,0-4,5-8,0 Personale Stillinger gns.løn (Budget2016) B-2016 OV1-2017 OV2-2018 OV32019 Ledelse (Rektor) 1.200.000 1,00 1,00 1,00 1,00 Administration (inkl. Øk.- og adm.chef) 398.000 50,06 47,81 47,81 47,81 Elever 250.000 4,00 4,00 4,00 4,00 Markedsføring 500.000 2,00 2,00 2,00 2,00 Undervisning, Ordblinde 474.000 24,75 22,35 18,15 17,31 Undervisning, FVU 484.000 14,27 14,27 13,84 13,70 Undervisning, avu (inkl. ledelse) 506.000 138,25 137,29 133,28 128,23 Undervisning, hf-enkeltfag (inkl. ledelse) 545.000 202,74 201,89 196,29 195,53 Undervisning, hf-2-årig (inkl. ledelse) 549.000 92,54 96,31 91,80 88,32 Gymnasial supplering 520.000 12,85 12,85 12,52 12,07 Indtægtsdækket virksomhed 474.000 0,50 0,50 0,50 0,50 Bygningsdrift (bygningschef og pedeller) 414.000 13,00 12,00 12,00 12,00 Flexjob mv. 359.000 15,73 15,73 15,73 15,73 Pædagogikumkandidater 400.000 18,00 18,00 18,00 18,00 Samlet 510.000 589,69 586,00 566,92 556,20 Forudsatte gennemsnitslønninger Gennemsnitslønningerne er beregnet ud fra lønudgiften i perioden 1. januar - 31. oktober 2015 samt generel lønstigning på 0,0 % jf. UVMs og Finansministeriets budgetforudsætninger. 12

B. Øvrige driftsudgifter Driftsudgifter, fælles På fællesrammen er der afsat midler til IT-infrastruktur (bidrag til IT-center, IT-systemer og -licenser, fælles IT-anskaffelser herunder lærer-pc, IP-telefoni) administration, Copydan afgift, transport i forbindelse undervisning, kontingent til lederforening, revision, fælles repræsentation. Budget til bygningsdrift (el, vand, varme, rengøring, renovation, bidrag til bygningsfællesskab) har taget udgangspunkt i regnskabsprognose for 2015, primo nov. 2015. Der er tillagt skøn over forventet prisstigning. Driftsudgifter, uddannelsesafdelinger Budget til de enkelte afdelingers almindelige drift (undervisningsmidler, administration, kurser/videreuddannelse, inventar, møder og repræsentation) tildeles på baggrund af den enkelte uddannelsesafdelings årskursisttal og fælles internt fastsatte taksametre. Budgetterne justeres når de endelige årskursisttal er opgjort kvartalsvis. Budget til ydre og indre bygningsvedligeholdelse samt mindre anlægsprojekter er placeret på fællesrammer på baggrund af overordnet plan for vedligeholdelses- og anlægsarbejder i perioden 2016-2019. Herudover er der afsat fælles rammer til energimæssige tiltag, akutpulje samt rådgivningsydelser mm. Afskrivninger Dette sker efter institutionens fastsatte regler vedrørende de forskellige typer af aktiver. Der forventes årlige afskrivninger på i alt 2.910.000 kr. Renteomkostninger Renter og bidrag er udelukkende beregnet ud fra allerede optagne lån: Lån Restgæld ult. 2015 Restløbetid Årlig rente 2016 Flex, hovedstol kr. 17.517.000 16.137.000 19 164.265 2,5% Obl.lån, hovedstol kr. 25.000.000 24.821.000 29 838.071 2% Obl.lån, hovedstol kr. 18.546.000 17.813.000 29 463.031 58.771.000 1.465.367 Ejendomsskatter Der forudsættes, at der betales ejendomsskat for alle institutionens egne bygninger. Bygningsbuffer Der er afsat buffer på 1,0 mio. kr. i 2016 til bygningsmæssige tilpasninger. Denne falder i 2017 til 0,5 mio. kr. og bortfalder helt i 2019. 13

Bilag 2 feb. 2015 vbn Finansierings- og investeringspolitik (vedtaget på bestyrelsesmøde i oktober 2010 og justeret på bestyrelsesmødet den 25. marts 2015). Indledning Bestyrelsens opgave er at løse en samfundsmæssig opgave inden for rammerne af et budget, hvor der i princippet skal være balance mellem udgifter og indtægter på langt sigt. Det er således ikke formålet, som med erhvervsvirksomheder, at skabe størst muligt overskud. Hertil kommer reglerne om god forvaltningsskik, hvor der skal udvises sparsommelighed og effektiv udnyttelse af de ressourcer, institutionen bliver tildelt. Finansieringspolitik er låneoptag til fast ejendom og drift, mens investeringspolitik er hvorledes evt. likviditet placeres bedst muligt. For begge er risikovurdering centralt. Lovgivningsmæssigt kan der findes noget om investeringspolitik i LBK nr.880 af 08/08/2011 i. For så vidt angår finansieringspolitik henviser undervisningsministeriet til notat af dir. Peter Wendt Finansiering af selvejende undervisningsinstitutioner samt håndbog, Finansiering af ejendomme i selvejende institutioner, Undervisningsministeriet 2010. Finansieringspolitik Bestyrelsen har som sit primære mål at sørge for uddannelse af de målgrupper, der til enhver tid er fastsat i love og bekendtgørelser. En delforudsætning for dette er en fornuftig, langsigtet strategi på finansieringsområdet, hvor der ikke tages unødige risici i form af brug af risikofyldte finansielle tilbud, således at fokus og ressourcer fjernes fra kerneydelsen undervisning. Med henblik på at opfylde den fastsatte politik og de paragraffer, der beskriver området i lovbekendtgørelser, vil følgende elementer indgå: Om låneoptagelse 6) Andelen af fastforrentede lån i forbindelse med lån i bygninger bør være minimum på ca. 33 % 7) Andelen af flekslån (alene hvor rente ændres hvert halve til hele år) må højst udgøre ca. 66 % 8) Der kan imellem yderpunkterne i punkt 1 og 2 optages lån med renteloft 9) Løbetiden for de anførte lån fastsættes fra gang til gang 10) Der benyttes danske realkreditinstitutter og der lånes alene i danske kroner eller Euro Om konvertering 1) Konvertering af lån vurderes løbende evt. via køb af overvågning ved kreditforening. Der skal være en rimelig gevinst før konvertering, da der også er omkostninger forbundet hermed. Der optages ingen lån uden bestyrelsens godkendelse. Hvis konvertering af lån ikke passer med afholdelse af et bestyrelsesmøde, sker det alene efter godkendelse af formandskabet. Der orienteres på førstkommende møde herefter. Revisor høres forinden præsentation for bestyrelsen både ved lån og konvertering. 14

I fastsættelsen af hvor stor en % del der bør være fastforrentede lån, har bestyrelsen set historiske data, der viser den spændvidde der har været mellem fastforrentede og variable renter (til brug for risikovurdering). Herudover er kreditforeningerne blevet bedt om at komme med regneeksempler på 100 mio. kr. både på fastforrentede 30 års lån og korte 6 mdr. rentetilpasningslån(cibor6) også over 30 år. Investeringspolitik Bestyrelsens investeringspolitik er fastsat ud fra de samme hensyn, som finansieringspolitik. Fokus ønskes på uddannelse. Der skal tænkes mere langsigtet og ikke tages unødige risici for at opnå store gevinster. Elementer til opfyldelse af dette vil være: 1) Det bør som en tommelfingerregel tilstræbes positiv likviditet gerne til (1-2) mdr. lønudbetalinger 2) Der kan afviges fra hovedreglen ovenfor f.eks. i forbindelse med en byggeperiode således at der kan tillades tættere styring omkring 0 i en periode 3) Der benyttes investering i danske obligationer, når dette er mest hensigtsmæssigt typisk lidt længevarende 4) Der benyttes banker med forholdsvis høj indskudsrente i perioder, hvor dette er mest hensigtsmæssigt (typisk hvor der skal bruges midler inden for en kort tidshorisont) 5) Mindst en gang om året bør vilkår drøftes med egen bank og bestyrelsen orienteres. 6) Benchmarking i forhold til korte statsobligationer og andre kortfristede låntyper Hvis køb af obligationer ikke passer med afholdelse af et bestyrelsesmøde, sker det alene efter godkendelse af formandskabet. i 21. Bestyrelsen skal forvalte institutionens midler, så de bliver til størst mulig gavn for institutionens formål. Stk. 2. Institutionen er forpligtet til at vedligeholde de bygninger, den ejer, på et forsvarligt niveau i overensstemmelse med en af bestyrelsen godkendt flerårig plan og til at sikre en forsvarlig standard af udstyr m.v. til de tilskudsberettigede aktiviteter. Undervisningsministeren kan fastsætte regler om institutionernes byggevirksomhed. Stk. 3. Midler, der ikke er nødvendige for institutionens daglige drift, skal under hensyntagen til sikkerheden anbringes på en eller flere af følgende måder: 1) Som indestående i pengeinstitutter hjemmehørende i Danmark eller i et andet land inden for Det Europæiske Økonomiske Samarbejdsområde (EØS). 2) I fondsaktiver udstedt af danske realkreditinstitutter, KommuneKredit eller andre danske finansieringsinstitutter under offentligt tilsyn. 3) I fondsaktiver eller gældsbreve, for hvilke den danske stat eller en dansk kommune står som udsteder eller garant. 4) I værdipapirer fra et EU/EØS-medlemsland, bortset fra aktier og investeringsbeviser, som efter deres art og sikkerhed kan sidestilles med de aktiver, der er nævnt i nr. 2 og 3. Stk. 4. Institutionen kan uanset bestemmelsen i stk. 3, nr. 4, under størst mulig hensyntagen til sikkerheden i fornødent omfang anbringe likvide midler i andelsbeviser med begrænset hæftelse eller i aktier i det pengeinstitut, som institutionen bruger som sin sædvanlige bankforbindelse, og i andelsbeviser med begrænset hæftelse i forsyningsvirksomheder m.m., hvis institutionen derved opnår økonomiske fordele. Andelene og aktierne skal afhændes, hvis institutionen skifter pengeinstitut eller ikke længere opnår den økonomiske fordel. 22. Aftaler, herunder husleje- og ejendomsaftaler, skal indgås på vilkår, der ikke er ringere for institutionen end sædvanlige markedsvilkår, og skal søges ændret, hvis udviklingen i markedsvilkårene tilsiger det. Stk. 2. Undervisningsministeren kan fastsætte regler om huslejeaftaler, herunder i særlige tilfælde bestemme, at huslejeaftaler skal indgås på andre vilkår end dem, der er nævnt i stk. 1. 15