Regnskab for perioden 1. januar juni (Halvårsregnskab 2014)
|
|
- Valdemar Kvist
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Regnskab for perioden 1. januar juni (Halvårsregnskab 2014)
2 Indholdsfortegnelse: 1 Forord Regnskabsprincipper Regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2014 samt forventet regnskab Kommentarer til regnskabsopgørelsen Gennemgang af forventet regnskab 2014 på bevillingsniveau Indtægter: Drift Anlæg, jordforsyning og takstfinansieret område Finansiering og likviditet Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen Serviceudgiftsramme... 12
3 1 Forord Som følge af aftalen for 2011 mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi, og en deraf følgende ændring af kommunernes styrelseslov, skal der udarbejdes et halvårsregnskab. Halvårsregnskabet har som formål at styrke økonomiopfølgningen i kommunerne, og skal således danne grundlag for opfølgningen på udgiftsudviklingen og forbedre kvaliteten og træfsikkerheden i kommunernes prognoser for årsregnskabet. Endeligt skal halvårsregnskabet for kommunerne indgå i dialogen mellem staten og KL om den kommunale økonomi, herunder udviklingen i service- og anlægsudgifterne. I henhold til aftalen skal halvårsregnskabet behandles politisk af byrådet og offentliggøres. Der er ikke krav om revision af halvårsregnskabet. På den baggrund har administrationen foretaget budgetopfølgning pr. 30. juni 2014, og fremlægger hermed halvårsregnskab for 1. halvår 2014 samt budgetopfølgning/forventet regnskab. 2 Regnskabsprincipper Halvårsregnskabet 2014 er udarbejdet i overensstemmelse med kravene fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Det er alene tilskud og statsrefusion vedrørende det sociale område samt den aktivitetsbestemte medfinansiering på sundhedsområdet, der er periodiseret i forbindelse med halvårsregnskabet på samme måde som periodiseringen i kommunens årsregnskab. I den forbindelse har der været fastsat en supplementsperiode løbende fra 30. juni til 15. juli. Halvårsregnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. Regnskabet indeholder tillige udgifter og indtægter vedrørende de selvejende institutioner, som Herning Kommune har indgået driftsoverenskomst med. Halvårsregnskabet indeholder en regnskabsopgørelse, der i kortfattet og overordnet præsentation viser Herning Kommunes regnskab pr. 30. juni og det forventede årsresultat sammenholdt med det forventede. Herudover er der en regnskabsoversigt, der viser halvårsregnskabet og forventede årsregnskab på bevillingsniveau med følgende kolonner: Regnskabsresultat pr, 30. juni 2013 (sammenligningstal) Regnskabsresultat pr. 30. juni 2014 Vedtaget budget Tillægsbevillinger (genbevillinger og tillægsbevillinger) Forventede afvigelser til det korrigerede budget Forventet årsregnskab - 1 -
4 3 Regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2014 samt forventet regnskab 2014 Nedenstående viser sammendrag af halvårsregnskabet 2014 og til sammenligning halvårsregnskabet Herudover er der det forventede regnskab 2014, som er de allerede givne bevillinger samt forventede afvigelser hertil. + = Indtægter - = Udgifter 3.1 Kommentarer til regnskabsopgørelsen Halvårsregnskabet 2014 Resultatet af det skattefinansierede område ved halvårsregnskabet udgør et overskud på 74,3 mio. kr., mens det budgetterede resultat for 2014 til sammenligning udgør et forbrug på 397,3 mio. kr. Forsyningsområdet (renovation) viser et overskud på 38,5 mio. kr. hvilket bevirker at resultatet i halvårsregnskabet viser et overskud på 112,9 mio. kr. Da finansieringssiden viser et likviditetsforbrug på 68,7 mio. kr., ender resultatet med en likviditetstilgang på 44,2 mio. kr. Forventet regnskab 2014 Det forventede regnskab for 2014 er opstillet på baggrund af forvaltningernes indmeldte forventninger. Resultat af skattefinansieret drift (som er indtægter minus driftsudgifter og renter) forventes at ende på 189,8 mio. kr. Dette er 20,3 mio. kr. dårligere end vedtaget budget, men 116,6 mio. kr. bedre end korrigeret budget. Efter afholdelse af anlægsudgifter på 406,4 mio. kr. samt 9,7 mio. kr. vedrørende jordforsyning fremkommer et forventet resultat af det skattefinansierede område som et underskud på 226,4 mio. kr
5 Det samlede resultat af drift og anlæg, forventes at ende på et underskud på 220,3 mio. kr. Da finansieringen der består at nettolåneoptagelse, frigivelse af deponerede midler samt forskydning i kortfristede poster bidrager med 64,5 mio. kr., forventes der et likviditetsforbrug på 155,8 mio. kr. mod et likviditetsforbrug på 60,4 mio. kr. i det vedtagne budget for Ændringer i forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 I forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 er der sket flere ændringer. Forventningerne til indtægterne er faldet med 15,2 mio. kr. Forventninger om større driftsudgifter på 28,4 mio. kr. og færre anlægsudgifter på 31,5 mio. kr., samt højere renteindtægter på 0,8 mio. kr. Disse ændringer bevirker samlet, at forventningerne til resultatet bliver 11,3 mio. kr. dårligere end forventet i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts Da finansieringssiden (primært låneoptagelse) forventes at give en større likviditetstilgang på 1,5 mio. kr., ender forventningerne til den bogførte kassebeholdning på 88,3 mio. kr. mod 98,0 mio. kr. ved seneste budgetopfølgning
6 4 Gennemgang af forventet regnskab 2014 på bevillingsniveau 4.1 Indtægter: Herning Kommune Regnskabsoversigt 2014 Indtægter Forbrug pr Forbrug pr Vedtaget budget Genbevillinger Tillægsbevillinger og omplac. Korrigeret budget Forventede afvigelser Forventet regnskab A B C D=(A+B+C) E D+E Skatter Generelle tilskud m.v Momsudligning I alt På indtægtsområdet forventes en mindreindtægt på 15,2 mio. kr. netto. Denne mindreindtægt fordeler sig med en forventet merindtægt på 4,9 mio. kr. på skatteområdet, som kan tilskrives en statslig efterregulering af kompensationen for uretmæssigt opkrævet grundskyld og en mindreindtægt på 20,1 mio. kr. på tilskudsområdet. Mindreindtægten på tilskudsområdet skyldes en negativ efterregulering af beskæftigelsestilskuddet på 25,6 mio. kr., samt forventede merindtægter på øvrige områder på 4,9 mio. kr. Reguleringen af beskæftigelsestilskuddet skal ses i sammenhæng med udgiftsudviklingen på serviceområde 17, Forsørgelse og beskæftigelse, og udgør 20,5 mio. kr. vedrørende 2013 samt en foreløbig regulering for 2014 på 5,1 mio. kr
7 4.2 Drift På driftssiden forventes i forhold til korrigeret budget et mindreforbrug 124,7 mio. kr., og 7,0 mio. kr. i netto merindtægter/merudgifter vedrørende renter. Nedenfor er anført de enkelte udvalgs kommentarer til forventet regnskab Økonomi- og Erhvervsudvalget Under Økonomi- og Erhvervsudvalget forventes et mindreforbrug i regnskab 2014 på 71,5 mio. kr., primært på serviceområde 20, Administration. De forventede afvigelser kan primært henføres til en række øremærkede midler, der enten ikke forventes forbrugt, eller forventes overført til Af større poster kan nævnes, at genbevillinger fra 2013 til 2014 kr. ikke forventes forbrugt, at opsparingen i selvforsikringspuljen på 18,0 mio. kr. forventes overført til 2014, samt at den budgetterede budgetbuffer på 33,0 mio. kr. ikke forventes anvendt i
8 Teknik- og Miljøudvalget Sammenfattende viser opfølgningen, at udvalget samlet set forventer en overskridelse af driftsbudgettet på 1,1 mio. kr. Den forventede overskridelse er fordelt på flere poster, men skyldes primært øgede udgifter til ejendomsskatter på landbrugsområder, som er lokalplanlagte til boligformål samt manglende huslejeindtægter i forbindelse med salg og nedrivning af kommunale ejendomme. Byplanudvalget Det forventede regnskab for Byplanudvalgets område forventes at ende ud med et mindreforbrug på 42 t. kr. Børne- og Familieudvalget Det forventes at det samlede resultat for Børne- og Familieudvalget ender med et mindreforbrug på 45,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Idet der blev genbevilget 68,0 mio. kr. fra 2013, er dette således et forbrug af de opsparede midler på 22,8 mio. kr. De væsentligste afvigelser vedrører: Tidsforskydning vedrørende projekter og takstfinansierede puljer på ca. 4,6 mio. kr. Et forventet merforbrug på anbringelsesområdet på 6,7 mio. kr. Forventet forbrug af overførte midler/opsparing på institutioner med selvforvaltningsaftaler på ca. 15,7 mio. kr. På anbringelsesområdet er der flere faktorer, der medvirker til det forventede merforbrug. Blandt andet er der en mindreindtægt i statsrefusion på barnepigeudgifter på 1,8 mio. kr. på grund af ændrede konteringsregler, samt øgede udgifter i forbindelse med anbringelser på døgninstitutioner for handicappede, idet flere børn bliver anbragt. Det forventede forbrug af overførte midler vedrørende institutioner med selvforvaltningsaftaler henføres primært til udfordringer og usikkerhed i forbindelse med skolereform og skolestruktur. Social- og Sundhedsudvalget Udvalget forventer i forhold til det korrigerede budget et samlet merforbrug på 11,0 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Hvis der tages hensyn til genbevillinger fra 2013 på 13,6 mio. kr. og diverse tillægsbevillinger på 2,9 mio. kr., er dette således et merforbrug i forhold til det oprindelige budget på 27,5 mio. kr. På serviceområde 13 Handicap og psykiatri forventes et merforbrug på 10,9 mio. kr. som fordeler sig på centrale konti, primært vedrørende Visitationens køb af pladser, samt på decentrale enheder idet det forventes at iværksatte besparelser ikke vil kunne effektueres fuldt ud i 2015, blandt andet på grund af opsigelsesvarsler. På serviceområde 18, Sundhed og ældre forventes det at forbruget i 2014 vil svare til det korrigerede budget. Dette skal ses i sammenhæng med at der fra 2013 blev genbevilget 14,2 mio. kr., som dermed forventes brugt i år. Der er store udsving i forventningerne inden for bevillingen
9 På de centrale konti forventes et merforbrug på 22,6 mio. kr. fordelt med 13,8 mio. kr. på hjemmehjælpsområdet bl.a. på grund af den forsinkede åbning af Fuglsangsø Plejecenter og 6,1 mio. kr. i merforbrug på mellemkommunale betalinger og køb af friplejehjemspladser i andre kommuner. Vedrørende de decentrale enheder er der derimod et forventet mindreforbrug på 21,9 mio. kr., hvori indgår sparede driftsudgifter på grund af den forsinkede åbning af Fuglsangsø Plejecenter. Beskæftigelsesudvalget Beskæftigelsesudvalget forventer et samlet forbrug på 1.156,1 mio. kr., hvilket er et mindreforbrug på 17,0 i forhold til korrigeret budget. Afvigelsen dækker over flere mer- og mindreforbrug indenfor de kategorier, der ligger under bevillingsområdet: Der forventes et mindreforbrug på områderne der vedrører serviceudgifterne på 2,2 mio. kr. blandt på grund af en lavere betaling for elever på produktionsskolen På det budgetgaranterede område forventes et mindreforbrug på 6,0 mio. kr. Der forventes mindreudgifter på beskæftigelsestilskudsområdet på 10,9 mio. kr. på grund af et forventninger om et fald i antallet af forsikrede ledige. Kultur- og Fritidsudvalget Udvalget forventer samlet set et mindreforbrug på 5,9 mio. kr., fordelt med 2,5 mio. kr. vedrørende serviceområde 11, Idræt og Fritid og 3,4 mio. kr. vedrørende serviceområde 15, Kultur, der skyldes forventning om overførsler af mindreforbrug vedrørende kommunens kulturinstitutioner samt tilskud til planlagte kulturelle arrangementet og aktiviteter. Forebyggelsesudvalget Samlet set forventes på Forebyggelsesudvalgets område et merforbrug på 2,9 mio. kr. set i forhold til det korrigerede budget. Merforbruget kan primært tilskrives forventet merforbrug vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Kommunerne kompenseres for aktivitetsbestemt medfinansiering via bloktilskud, der udregnes på baggrund af befolkningstallet. Renter På renteområdet forventes der en netto merindtægt på 7,0 mio. kr. fordelt med merindtægter på 6,2 mio. kr. og mindreudgifter på 0,8 mio. kr. Den væsentligste forklaring på ændringen ligger i at den gennemsnitlige likviditet har ligget over det forudsatte niveau i forbindelse med budgetlægningen, samt en forventning om større afkast i forbindelse med kapitalforvaltningen
10 4.3 Anlæg, jordforsyning og takstfinansieret område. Anlæg På anlægssiden forventes der et mindreforbrug på 54,3 mio. kr. på det skattefinansierede område og en netto mindreudgift på renovationsområdet på 0,3 mio. kr. Skattefinansierede anlæg Vedrørende de skattefinansierede anlæg, forventes som nævnt et mindreforbrug på 54,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget Dette skal ses i sammenhæng med, at der er genbevilliget rådighedsbeløb på 167,2 mio. kr. fra Af større områder/projekter, hvor der forventes afvigelser kan nævnes, at betalingsplanen for Snejbjerg Skole er fremrykket, hvilket bevirker en forventet merudgift i 2014 på 41,9 mio. kr., Desuden forventes det at udgifterne til etablering af nyt 50 m. bassin bliver 36,0 mio. kr. mindre i Herudover er der mindreforbrug på anlægsarbejderne i forbindelse med ældreboligbyggeri m.v. på grund af diverse tidsforskydninger
11 Jordforsyning På jordforsyningsområdet forventes det, at nettoudgifterne i 2014 kommer til at passe med det korrigerede budget. Dette skyldes blandt andet at byggemodningsprojekter for ca. 13,0 mio. kr. forventes overført til 2015 som kompensation for forventede mindreindtægter i Forsyningsvirksomheder (renovation) Under renovationsområdet forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr., der skyldes mindreudgifter på afsluttede anlæg. Det forventede resultat med et overskud på 6,1 mio. kr. bevirker, at Herning Kommunes gæld til området stiger fra 15,1 mio. kr. primo 2014 til 21,2 mio. kr. ultimo
12 4.4 Finansiering og likviditet Som det fremgår af ovenstående, er den samlede likviditetsmæssige påvirkning af det forventede regnskab et likviditetsforbrug på 155,8 mio. kr. Dette fordeler sig med påvirkning fra det forventede resultat med et forbrug på 220,3 mio. kr. samt en tilgang fra finansieringsposterne på 64,5 mio. kr. Det samlede likviditetsforbrug bevirker, at den forventede bogførte likviditet ultimo 2014 bliver på 88,3 mio. kr., mod 224,1 mio. kr. primo året
13 Millioner 5 Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen Likviditeten efter kassekreditreglen opgøres som et gennemsnit over de seneste 12 måneder af de daglige saldi på funktionerne fratrukket gennemsnittet over de sidste 12 måneder af de daglige saldi på funktion , ekskl. byggelån, der senere konverteres til langfristede lån. Efter 2. kvartal 2014 udgør likviditeten efter kassekreditreglen 584,0 mio. kr. mod 645,4 mio. kr. ultimo Den faktiske likviditet ultimo juni (svarende til halvårsregnskabet) er 288,3 mio. kr. Nedenstående viser den opgjorte likviditet i perioden 2011 til medio 2014, samt forventningerne til udviklingen til ultimo 2017 opgjort på baggrund af dette halvårsregnskab samt de vedtagne budgetforslag for Gennemsnitlig likviditet Beregnet gn. likviditet Beregnet/faktisk bogf. likv. Faktisk gns. likv. Bogført likviditet Ved udgangen af 2014 forventes likviditeten opgjort efter kassekreditreglen, efter indregning af likviditetsforbruget i det forventede regnskab, at ende på omkring 465 mio. kr. Forventninger på baggrund af den faktiske likviditetsudvikling i første halvår af 2014 indikerer dog, at den gennemsnitlige likviditet ultimo 2014 vil ende på et noget højere niveau (ca. 525 mio. kr.)
14 6 Serviceudgiftsramme Med Økonomiaftalen for 2014 fortsætter sanktionslovgivningen. Dermed kan kommunerne blive sanktioneret individuelt og kollektivt, såfremt de ikke overholder deres servicedriftsramme, som er et teknisk opgjort beløb for kommunernes udgifter. Som det fremgår af tabellen nedenfor, er der et mindreforbrug på 109,4 mio. kr. i forventet regnskab 2014 i forhold til korrigeret budget. Når genbevillinger på 133,9 mio. kr. og tillægsbevillinger på -1,6 mio. kr. fraregnes, er det forventede regnskab 23,0 mio. kr. større end det vedtagne budget, som er den oprindeligt vedtagne serviceudgiftsramme. I forhold til budgetopfølgningen pr. 31. marts 2014 er der tale om en stigning på 40,7 mio. kr., som primært kan henføres til Økonomi- og Erhvervsudvalget, Børne- og Familieudvalget samt Social- og Sundhedsudvalget
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar juni (Halvårsregnskab 2012)
for perioden 1. januar 2012 30. juni 2012. (Halvårsregnskab 2012) Indholdsfortegnelse: 1 Forord...1 2 sprincipper...1 3 soversigt pr. 30. juni 2012 samt forventet regnskab 2012...2 3.1 Kommentarer til
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar juni (Halvårsregnskab 2016)
Regnskab for perioden 1. januar 2016 30. juni 2016. (Halvårsregnskab 2016) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2016 samt forventet
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område Resume I forhold til sanktionslovgivningen og det eksterne krav forventer Herning Kommune et mindreforbrug på 1,7 mio. kr (KB1).
Læs mereBudgetopfølgning Herning Kommune
2018 Budgetopfølgning Herning Kommune NOTAT SAMLEDE KOMMUNALE BUDGETOPFØLGNING PR. 31. MARTS 2018 Resume I forhold til sanktionslovgivningen og det eksterne krav forventer Herning Kommune et mindreforbrug
Læs mereDIREKTIONENS STAB. Notat. Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni Forord
DIREKTIONENS STAB Notat Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni 2017 Forord Kommunerne har siden 2011 udarbejdet et halvårsregnskab. Baggrunden herfor er aftalen for 2011 mellem KL og regeringen
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. august 2017 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. august 2017 for det samlede kommunale område Resume I forhold til sanktionslovgivningen og det eksterne krav forventer Herning Kommune et merforbrug på servicedriftsudgifter
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereHalvårsregnskab 2013
Halvårsregnskab 2013 August 2013 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2013... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereHalvårsregnskab 2014
Halvårsregnskab 2014 August 2014 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2014... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereGENERELLE OPLYSNINGER...
BILAG 2 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 TAL DEL... 5 REGNSKABSOPGØRELSE... 5 REGNSKABSOVERSIGT... 6 Halvårsregnskab
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs mereGENERELLE OPLYSNINGER...
Bilag 2 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 TAL DEL... 4 REGNSKABSOPGØRELSE... 4 REGNSKABSOVERSIGT... 6 Halvårsregnskab
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereINDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...
Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mere3. Budgetopfølgning 31. marts 2015
Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs mereGodkendelse af halvårsregnskab Aalborg Kommune.
Punkt 2. Godkendelse af halvårsregnskab 2016 - Aalborg Kommune. 2016-041110 Magistraten indstiller, at byrådet godkender halvårsregnskab 2016 for Aalborg Kommune i henhold til lov. nr. 156 af 26. februar
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereHalvårs- regnskab 2013
1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939
Læs mereHalvårs- regnskab 2012
1 Halvårsregnskab 2012 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2012 regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereForventet regnskab pr. 31. oktober 2016
Forventet regnskab pr. 31. oktober 2016 Bilag 1 Koncernøkonomi Natur og Udvikling Mio kr. Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 - Overblik Fortegn: forbrug (+), indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereHalvårsregnskab 2013 bemærkninger
Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab
Læs mereHalvårsregnskab Aalborg Kommune..
Punkt 2. Halvårs - Aalborg Kommune.. -26964. Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender halvårs for Aalborg Kommune. Sagsbeskrivelse Med lov nr. 156 af 26. februar 2011 om ændring af lov
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mereVarde Kommune Halvårsregnskab 2015
2 Indholdsfortegnelse Borgmesterens forord...5 Ledelsens påtegning...7 Ledelsens beretning...8 Halvårsregnskabet...10 Regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015...10 Balance pr. 30. juni 2015...11 Bemærkninger
Læs mere1. Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2015.
Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 8. december 2015 1. Budgetopfølgning pr. 31. oktober 2015. 15-033542 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført budgetopfølgningen pr. 31. oktober
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5
Læs mereRegnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015
Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.
Bilag 2 til 1. budgetopfølgning for budget 2018 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved
Læs merePixiudgave Regnskab 2016
Pixiudgave Regnskab 2016 Regnskab 2016- Pixiudgave Indhold Regnskabt 2016 3 - De 3 økonomiske målsætninger - Gennemsnitslikviditet Driftsregnskab 4-5 - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereØkonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision
Økonomiopfølgning Januar-oktober inklusiv budgetrevision Oktober 2015 Koncernøkonomi og udvikling Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Økonomiopfølgning januar oktober inklusiv bud
Læs mereForventet regnskab pr. 31. juli 2016
Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 Bilag 1 Koncernøkonomi Natur og Udvikling Mio kr. Forventet regnskab pr. 31. juli 2016 - Overblik Fortegn: forbrug (+), indtægter/mindreforbrug (-) Resultat af ordinær
Læs mereHalvårsregnskabet er opfølgningsmæssigt anderledes end alle øvrige budgetopfølgninger i løbet af budgetåret.
Halvårsregnskab, Holbæk Kommune Økonomi & effekt Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketingen vedtog i februar
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2014 regnskab 2014 BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5 2.021,5-3,0 DRIFTSVIRKSOMHED
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mereAarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012
Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012
Læs mereØkonomiudvalg og Byråd
Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget
Læs mereUdgiftbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse)
Status på den samlede økonomi pr. 31.08. Økonomirapporteringen samler alle politikområdernes økonomirapportering for august måned i en resultatopgørelse. Der gives et estimat af forventet årsregnskab,
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereHalvårs- regnskab 2014
1 Halvårsregnskab 2014 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2014 regnskab Korrigeret budget Budget 2014 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.081.130 488.446
Læs mere7 BOGFØRING, REGNSKAB OG REVISION
Budget- og regnskabssystem for kommuner 7 BOGFØRING, REGNSKAB OG REVISION Indhold Side 7.0 Bogføring 7.0-1 7.1 Procedurekrav i forbindelse med regnskabsaflæggelsen 7.1-1 7.1.1 Indledning 7.1-1 7.1.2 Proceduren
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereRegnskab Roskilde Kommune
Roskilde Kommune 1 Indholdsfortegnelse Indledende afsnit... 3 1.1 Hvordan gik det i... 3 1.2 De samlede driftsudgifter... 4 1.3 Indtægterne i regnskab... 5 1.4 Anlægsudgifter... 5 1.5 Befolkningsudvikling...
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017.
Bilag 2 til 3. budgetopfølgning for budget 2017 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for servicerammen i 2017. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved
Læs mereHalvårsregnskab 2017 August 2017
Halvårs August Indledning Hermed aflægges Hjørring Kommunes halvårs for. Indholdsfortegnelse Afsnit Side Regnskabsopgørelse og analyse 2 Regnskabsoversigt og bemærkninger på sektorniveau 4 Kommuneoplysninger
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereBudgetkontrol september 2015 Økonomiudvalget
Økonomisk oversigt () Løbende priser Udvalget for Økonomi Vedtaget budget 2015 Korrigeret budget 2015 Forventet regnskab 2015 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -6,9-6,1-6,5-0,5
Læs mereAcadre:
Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereAabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015
Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 Politisk behandling: Behandlet og godkendt på Byrådsmødet, den 25. august 2015, Punkt 130: Halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 for Aabenraa Kommune. Som
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.
Læs mereDetaljeret gennemgang af fagudvalgsområder
Detaljeret gennemgang af fagudvalgsområder Økonomi- Erhvervsudvalget Drift 01 Økonomi- Erhvervsudvalget 557.683 443.428 114.255 74.292 0 0 74.292 08 Driftsselskaber 544 201 343 343 0 0 343 11 Idræt fritid
Læs mereHalvårs- regnskab 2011
Halvårsregnskab 2011 1 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. Forbrug pr. 30.6.2011 regnskab Korrigeret budget Budget 2011 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereAcadre: marts 2014
NOTAT Acadre: 13-1294 13. marts 214 er nu afsluttet. et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 157,8 mio. kr. sammenholdt med et overskud på 1,6 mio. kr. i oprindeligt, svarende til en forbedring
Læs mereUdgiftsbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse)
Status på den samlede økonomi pr. 30.06. Økonomirapporteringen samler alle politikområdernes økonomirapportering for juni måned i en resultatopgørelse. Der gives et estimat af forventet årsregnskab, herunder
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereAllerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner
Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering December 2014 Forventet regnskab 2014 Tabel 1 OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventetede afvigelser
Læs mereTotaloversigt over resultat og overførsler ANLÆG
Totaloversigt over resultat og overførsler 2012 - ANLÆG Regnskabsår 2012 Anlæg -1.000 kr.- Vedtaget Tillægsbevillinger og omplaceringer Genbevillinger Korrigeret Resultat Afvigelse Søges overført 01 Økonomi-
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereØkonomiopfølgning januar juli inklusiv budgetrevision
Økonomiopfølgning januar juli inklusiv budgetrevision September 2015 Koncernøkonomi og udvikling Økonomi og indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Økonomiopfølgning januar juli inklusiv bud på budgetrevision
Læs mereØkonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni 2016
Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. juni 1 2 Direktørerklæring for Økonomi- og Erhvervsudvalgets område På baggrund af økonomiopfølgningen pr. 30. juni forventes driftsudgifterne, ved
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereForventet regnskab pr. 30. april 2016
Forventet regnskab pr. 30. april 2016 Koncernøkonomi og Vækst Økonomi og indkøb Juni 2016 Natur og Udvikling Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Mio kr. Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Forventet regnskab pr.
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Budgetrevision 31.8.2014 2014 Tabel 1 OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mere1. FORVENTET REGNSKAB OG HALVÅRSREGNSKAB PR. 30/ Sagsnr Dok.nr Sagsbeh. Monica Horsebøg Sølling
1. FORVENTET REGNSKAB OG HALVÅRSREGNSKAB PR. 30/6 2017 Sagsnr. 779-2017-12789 Dok.nr. 779-2017-224959 Sagsbeh. Monica Horsebøg Sølling ÅBENT BESLUTNING ØKONOMIUDVALG DEN 12. SEPTEMBER 2017 Fraværende:
Læs mere