Fritids- og Idrætspolitik

Transkript

1 Forslagsnr. Tekst: note Drift: Anlæg: FIU-A-01 Renovering af Brostræde , etape 2 FIU-A-02 Renovering af Brostræde , etape 3 FIU-A-03 Udvidelse af Kolding KetcherCenters indendørs faciliteter - afledt drift FIU-A-04 Udvidelse/renovering af Bøgelundhallerne/Kolding Rideklub - afledt drift * * * * FIU-A-05 Renovering af KFUM Hallerne - afledt drift * * * * FIU-A-06 Etablering af ** 6 Svømmefaciliteter ved Vonsild - afledt drift * * FIU-A-07 Etablering af depotrum ved Aktivitetshuset Sdr. Stenderup FIU-A-08 Vonsild Iværk s Vision Moved by nature Vonsild - afledt drift FIU-A-09 Etablering af ny p-plads ved Alminde-Viuf Hallen FIU-A-10 Udvidelse af Bjert-Hallen med mindre aktivitetslokaler

2 FIU-A-11 DcH Kolding (Danmarks Civile Hundeførerforening ansøger om træningshal FIU-A-12 Etablering af ny bane, pitch, kastegård og klubhus til KIF Cricket FIU-A-13 Etablering af Trailcenter ved Stensgaard FIU-S-01 Merudgift som følge af præcisering af regler om momsrefusion til haller FIU-S-02 Finansiering af drifts tilskud til den selvejende institution Arena Syd FIU-S-03 Projekt Aktiv Fritid målrettet 300 udsatte børn og unge FIU-S-04 Opskrivning af Driftsleje og Samarbejdsaftale mellem Kolding kommune og Slotssøbadets Fond * Afledt drift ej beregnet. ** et endnu ikke prissat Note 1 Projektet indeholder renovering af facader, tagkonstruktioner, vinduer på sidebygningen fra 1963 samt opdatering af udearealerne. Note 2 Projektet indeholder renovering og etablering af nye omklædnings- og badefaciliteter incl. separat balanceret ventilationsanlæg, etablering af ventillationsanlæg/cts i både bygning 1 (den gamle chokoladefabrik) og bygning 2 (sidebygningen) samt udskiftning af el hovedtavle og total gennemgang af el-installationer. Note 3 Projektet indeholder udvidelse af Kolding KetcherCenters indendørs faciliteter med en multihal samt moderniserede og nye omklædningsforhold, motionslokale, mødelokale eller udbygning af bestående faciliteter med 4 badmintonbaner.

3 Note 4 Projektet indeholder etablering af ny ridehal, foreningslokaler, elevværelser, ny staldbygning (der opfylder gældende lovkrav) samt nedrivning af gamle stalde m.m. Projektet kan opdeles i 2 etaper, hvilket forøger anlægsprisen med kr. Note 5 Projektet indeholder renovering af KFUM-Hallerne med nyt indgangsparti, modernisering af omklædningsrum, opdeling af hal 1 med en hæve sænkevæg samt energibesparende tiltag. Note 6 Projektet indeholder etablering af svømmehal på m2 med et 50-meters konkurrencebassin med 8 baner, med mulighed for opdeling i 2 bassiner, et 25-meters bassin med 6 baner til udsvømning, tilskuerfaciliteter, varmvandsbassin, saunaer, omklædningsfaciliteter, klub- og caféfaciliteter, faciliteter til 1. hjælp, livredder, dommer, depot og rengøring. Projektet kan reduceres. Udgift til afledt drift er ikke beregnet. (kommunalt projekt). Note 7 Projektet indeholder etablering af et depotrum i tilknytning til Aktivitetshuset. Depotrummet skal anvendes til opbevaring af de mange gymnastikredskaber m.v. Note 8 Projektet indeholder etablering af en kunstgræsbane, stier, redskaber, multibaner samt en cykellegebane. Note 9 Projektet indeholder etablering af ny p-plads med ny tilkørselsforhold til hallen, hvilket betyder, at der ikke vil være gennemgående trafik forbi børnehaven. Det nye p-areal forventes placeret på et kommunalt areal langs Storgaden. Kolding Kommune har i budget 2017 afsat kr. til reetablering af tilbageværende parkeringspladser i forbindelse med etablering af multisalen på det bestående p-areal, etablering af erstatningsparkeringspladser samt et antal nye. Note 10 Projektet indeholder tilbygning til bestående hal med aktivitetslokaler i 2 etager på samlet 350 m 2. Lokalerne skal anvendes til bordtennis, ældreaktiviteter, motorikrum, e-sport samt fitness. Anlægssummen beløber sig til 3,5 mio. kr. Bjert-Hallen har mulighed for at medfinansiere projektet med 1,8 mio. kr. ved brug af opsparet kapital på 1,0 mio. kr. samt 0,800 mio. kr. ved en forlængelse af nuværende lån med 19 år. Bjert-hallen er en selvejende institution og afledt drift og dermed en evt. opskrivning af lejeog støtteaftalen er ikke beregnet i forhold til den selvejende institutions evt. låneoptagning. Note 11 Projektet indeholder anlæg af en ny træningshal til indendørs hundetræningsaktiviteter ved klubbens lejede arealer og klubhus. Note 12 Projektet indeholder etablering af ny bane, pitch, kastegård og klubhus til KIF Cricket i f.eks. Seest Idrætspark. Note 13 Projektet indeholder etableringen af et trailcenter ved Stensgaard. Projektet er estimeret til 5 mio. kr. inkl. nedbrydning og grundudgifter. Såfremt Kolding bliver udvalgt til at indgå som

4 eksempelprojekt forventes Lokale- og Anlægsfonden at finansiere 33 % af anlægsomkostningerne. Note 14 Projektet indeholder en opskrivning af konto for Leje- og støtteaftaler som følge af præcisering af regler om momsrefusion til haller. Note 15 Forslaget indeholder en ændring af et af kommunen ydet årligt rente- og afdragsfrit lån på kr. til den selvejende institution Arena Syd til brug for en opskrivning af leje- og støtteaftalen med den selvejende institution Arena Syd. Note 16 Projektet indeholder tilskud til Aktiv Fritid, der hjælper udsatte børn og unge, som i dag ikke er aktive, med at blive en del af det lokale foreningsliv. Note 17 Projektet indeholder en opskrivning af driftsleje- og Samarbejdsaftalen på 1.1 mio. kr. om året til Slotssøbadets Fond til dækning af det driftsmæssige underskud.

5 FIU-A-01 Renovering af Brostræde 3-5, etape 2 Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder renovering af facader, tagkonstruktioner, vinduer på sidebygningen fra 1963 samt opdatering af udearealerne. De skråstillede massive facadeelementer i hele bygningens højde, som ikke er isoleret og som giver træk og kondens problemer, fjernes og erstattes af nye facader, ligesom vinduer og døre udskiftes. Endvidere vil der ske udskiftning af tagpapbelægningen og efterisolering af taget. Udearealerne opdateres til et acceptabelt niveau.

6 FIU-A-02 Renovering af Brostræde 3-5, etape 3 Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder renovering og etablering af bade- og omklædningsfaciliteter inkl. separat balanceret ventilationsanlæg. Faciliteterne vil som nu være placeret på de forskellige etager. Den samlede pris for dette arbejde andrager 4,478 mio. kr. Endvidere indeholder projektet etablering af ventilationsanlæg/cts i både bygning 1 (den gamle chokoladefabrik) og bygning 2 (sidebygningen). Bygning 1 indeholder et gammelt anlæg, mens der ikke findes ventilationsanlæg i bygning 2. Indeklimaet er ikke optimalt og med renovering (efterisolering/tætning/nye vinduer i bygning 1) bør der installeres et ventilationsanlæg med varmegenvinding, pris 6,340 mio. kr.

7 FIU-A-03 Udvidelse af Kolding KetcherCenters indendørs faciliteter Nettorådighedsbeløb Nettodrift Projektet indeholder udvidelse af nuværende indendørs faciliteter til brug for både badminton med 4 baner samt en tennisbane, idet den nye tilbygning skal kunne dobbeltudnyttes. De økonomiske anlægsomkostninger beløber sig til ca. 11,9 mio. Udvalget har ikke foretaget placering og dermed prioritering af projektet i overslagsårene

8 FIU-A-04 Udvidelse/renovering af Bøgelundhallerne/Kolding Rideklub Nettorådighedsbeløb Nettodrift * * * * Projektet indeholder etablering af ny ridehal, foreningslokaler, elevværelser, ny staldbygning (der opfylder gældende lovkrav) samt nedrivning af gamle stalde m.m. projektet kan opdeles i 2 etaper, hvilket forøger anlægsprisen med kr. Afledt drift er ikke beregnet.

9 FIU-A-05 Renovering af KFUM-Hallerne Nettorådighedsbeløb Nettodrift * * * * Projektet indeholder nyt indgangsparti, modernisering af omklædningsrum, opdeling af hal 1 med en hæve sænkevæg samt energibesparende tiltag. Det samlede anlægsprojekt andrager 12 mio. kr. Endeligt dispositionsforslag med tilhørende overslagspris vil efter endt udarbejdelse blive fremsendt til forvaltningen. KFUM-Hallerne har sat flg. overordnede mål op for indholdet i Projekt Det nye KFUM Center - Bedre og mere central tilgang til faciliteterne, med et nyt indgangsparti - Bedre udnyttelse af de eksisterende rammer, eksempelvis med en hæve/sænkevæg i hal 1 - Bedre handicapforhold, med indgang i plan med haller og øvrige faciliteter - Bedre arbejdsmiljø for ansatte - Bedre udnyttelse af energien - Ekstra toiletfaciliteter i forbindelse med indgangsparti - Modernisering og kvalitetsløft af faciliteter (omklædningsrum og eksisterende toiletter) - Nyt køkken/cafeteria i forbindelse med indgang og centralt i centeret - Større møde/samlingslokale til 150 personer, med mulighed for opdeling, eks. 3 x 50 personer - Bedre logistik og tilgængelighed af depoter/lagre - skabe et miljø, hvor alle brugere kan samles før og efter aktiviteter. Der er på nuværende tidspunkt ikke lavet en beskrivelse og skitse af projektet dette vil blive næste skridt, hvorefter interessenterne omkring KFUM-Hallerne vil blive inddraget.

10 FIU-A-06 Etablering af svømmefaciliteter ved Vonsild Nettorådighedsbeløb ** Nettodrift * * * * Projektet indeholder etablering af svømmehal på m 2 med et 50-meters konkurrencebassin med 8 baner, med mulighed for opdeling i 2 bassiner, et 25-meters bassin med 6 baner til udsvømning, tilskuerfaciliteter, varmtvandsbassin, saunaer, omklædningsfaciliteter, klub- og caféfaciliteter, faciliteter til 1. hjælp, livredder, dommer, depot og rengøring. Projektet kan reduceres. Udgift til afledt drift er ikke beregnet (kommunalt projekt). Der har været afholdt workshop omkring indhold i nye svømmefaciliteter med mulighed for en evt. reduktion af anlægssummen.

11 FIU-A-07 Etablering af depotrum ved Aktivitetshuset Sdr. Stenderup Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder etablering af et depotrum i tilknytning til Aktivitetshuset. Depotrummet skal anvendes til opbevaring af de mange gymnastikredskaber m.v. Anlægsudgiften beløber sig til kr. Sdr. Stenderup Aktivitetshus har mulighed for at medfinansiere projektet med kr. Der er ikke indgået Leje- og Støtteaftale mellem Kolding Kommune og den Selvejende institution Sdr. Stenderup Aktivitetshus.

12 FIU-A-08 Vonsild Iværk s vision Moved by nature Nettorådighedsbeløb Nettodrift Projektet indeholder anlæg af kunstgræsbane, stier, redskaber, multibaner og anlægsprisen er kr. Dertil har de en ide om en cykellegebane på stedet til kr. Projektet placeres på den ene fodboldbane og noget af underlaget er kombigræs/kunstgræs og kan derfor fortsat bruges til fodbold i mindre omfang. I det sydlige Vonsild vil der være et bred udsnit af brugere centreret omkring det nye aktivitetssted moved by nature Alle aldre er repræsenteret; ældrerådet, børnehave, specialinstitution, skole, hal og boligområde. Bevægelse på det ydre og indre plan vil kunne samle folk inspirere og motivere på tværs af alder og formåen. At lade op i krop og sind og også konkret via generering af energi til batterier og lys/lyd vil være en brik i projektet som kan skabe en pulserende liv på stedet. At lade sig bevæge af naturen, både stemningsmæssigt og konkret er endnu et lag som sættes i spil Lyset, solen, regnen, væksten skaber varierende scenarier på stedet og holder opmærksomheden og nysgerrigheden levende. Naturens egen indbyggede konstruktion er inspirator til designet af elementerne. Initiativgruppen, som består af repræsentanter fra foreningerne i lokalområdet og skolen arbejder på en finansieringsplan, hvor de forventer tilskud fra diverse fonde på 1/3 af anlægssummen ligesom der vil være en egenfinansiering på 1/3 af anlægssummen. Afledt drift er beregnet til kr.

13 FIU-A-09 Etablering af ny p-plads ved Alminde-Viuf Hallen Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder etablering af ny p-plads med ca. 100 p-pladser med ny tilkørselsforhold til hallen, hvilket betyder, at der ikke vil være gennemgående trafik forbi børnehaven. Det nye p- areal forventes placeret på et kommunalt areal langs Storgaden. I forbindelse med etablering af den nye Multisal på den eksisterende P-plads ved haller skal der etableres erstatnings p-pladser samt yderligere et antal pladser i forhold til de flere halkvadratmeter. Kolding Kommune har i budget 2017 afsat kr. På det nuværende p- areal vil der ske reetablering af tilbageværende parkeringspladser, samt blive etableret et par erstatningspladser grunder nybyggeri. På et kommunalt areal langs Storgaden etableres erstatningsparkeringspladser samt anlæggelse af nye pladser inden for den økonomiske ramme.

14 FIU-A-10 Udvidelse af Bjert-Hallen med mindre aktivitetslokaler Fritids- og Idrætsudvalget Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder tilbygning til bestående hal med aktivitetslokaler i 2 etager på samlet 350 m 2. Lokalerne skal anvendes til bordtennis, ældreaktiviteter, motorikrum, e-sport samt fitness. Anlægssummen beløber sig til 3,5 mio. kr. Bjert-Hallen har mulighed for at medfinansiere projektet med 1,8 mio. kr. ved brug af opsparet kapital på 1,0 mio. kr. samt 0,800 mio. kr. ved en forlængelse af nuværende lån med 19 år. Bjert-hallen er en selvejende institution og afledt drift og dermed en evt. opskrivning af lejeog støtteaftalen er ikke beregnet i forhold til den selvejende institutions evt. låneoptagning.

15 FIU-A-11 DcH Kolding (Danmarks civile Hundeførerforening Kolding) ansøger om træningshal Nettorådighedsbeløb 800 Projektet indeholder anlæg af en ny træningshal til indendørs hundetræningsaktiviteter ved klubbens lejede arealer og klubhus på Bøgestedgaard, Eliassensvej 116. DcH Kolding ønsker at udvikle projekt Hylkedal Hundeland, Kolding, et univers af indendørs og udendørs aktivitets- og træningsmuligheder for hunde og deres mennesker. Klubben mærker stor medlemstilgang for hvalpe og familiehunde og for hunde til agility- og rallytræning. Denne træning foregår primært i aften- og weekendtimer, med mulighed for medlemmerne at selvtræne i dagtimer og tider uden for holdtræning. Klubben har efterhånden en større gruppe af aktive konkurrencedeltagere, som bliver kendte i ind- og udland for deres gode resultater. Klubben har indtil nu måtte leje sig ind i en træningshal væk fra klubbens anlæg, men det er ikke holdbart i længden. Den gamle lade på stedet, skal fjernes, da den er faldefærdig. På dette sted ønsker klubben opført en ny træningshal. Klubben foreslår to modeller for anlæg: 1. Kolding Kommune bygger hallen og vedligeholder den efterfølgende 2. Klubben opfører hallen og drifter den selv fremadrettet og får samtidig en langtidslejekontrakt af arealet med Kolding Kommune. Anlægsudgiften er kr., som financieres ved et anlægstilskud på kr. samt en kommunegaranti for kreditforeningslån på 1 mio. kr. DcH Kolding forventer udgifter til leje af hallen på kr., hvortil der forventes, at der ydes lokaletilskud til.

16 FIU-A-12 Etablering af ny bane, pitch, kastegård og klubhus til KIF Cricket Nettorådighedsbeløb Projektet indeholder etablering af ny bane, pitch, kastegård og klubhus til KIF Cricket i f.eks. Seest Idrætspark. KIF Crickets nuværende klubhus har været udsat for angreb af skadedyr, og der forefindes skimmelsvamp i tagkonstruktionen. Hertil kommer at den nuværende banes størrelse ikke lever op til de gældende krav for afvikling af turneringskampe. En flytning af banen til f.eks. Seest Idrætspark vil samtidigt løse de nuværende problemer for naboer og trafikken omkring Vejlevej, Stadionvej og Marcus Allé, der oplever gener med cricket boldene. Det er vigtigt, at der etableres et klubhus tæt på banen indeholdende rum til udstyr, materialer, lille køkken, depotrum, toilet og opholdsrum til ca. 25 personer, således at der kan foretages løbende resultatopdatering og kontakt til kampens dommere. Anlægsomkostningerne til etablering af klubhus er overslagsmæssigt vurderet til kr. Overslagsmæssigt er udgiften til ny bane kr., ny pitch kr. og nye kastegårde kr., så de samlede udgifter til bane forventes at blive på kr. De anslåede udgifter til det samlede projekt er på kr. Udvalget har ikke foretaget placering og dermed prioritering af projektet i overslagsårene

17 FIU-A-13 Etablering af trailcenter ved Stensgaard Nettorådighedsbeløb Nettodrift * * * * Projektet indeholder etableringen af et trailcenter ved Stensgaard. Danskernes bruger i stigende grad naturen som ramme om et fysisk aktivt fritidsliv. Lokale- og Anlægsfonden og Danmarks Idrætsforbund udbyder 5 eksempelprojekter for faciliteter, der kan understøtte og stimulere eksisterende- og nye brugergrupper i naturen. Trailcenteret er en facilitet med servicefunktioner, der kan understøtte de mange idræts- og motionsaktive brugere af stier og ruter i naturen, og som kan inspirere nye brugergrupper. Det skal således være en bygning, der rummer den formidling og de servicefunktioner, som brugerne efterspørger. Bygningen skal etableres strategisk i forhold til ruter og spor, således at det bliver et naturligt mødested og et naturligt udgangspunkt for alle, der vil benytte områdets stier, ruter og spor. Bygningen skal både understøtte forpligtende fællesskaber og selvorganiserede brugere. Fokus er at alle både foreninger, institutioner, skoler og selvorganiserede skal benytte samme støttepunkt, med mulighed for at mødes om et aktivitets- og interessefællesskab. Faciliteten skal gøre det lettere, mere bekvemt og mere trygt at tage en gå-, løbe-, cykel- eller rulletur i naturen. Der er på nuværende tidspunkt ikke lavet en beskrivelse og skitse af projektet dette vil blive næste skridt, hvor interessenterne inddrages i processen. Projektet er estimeret til 5 mio. kr. inkl. nedbrydning og grundudgifter. Såfremt Kolding bliver udvalgt til at indgå som eksempelprojekt forventes Lokale- og Anlægsfonden at finansiere 33% af anlægsomkostningerne. Andre fonde kan ligeledes søges om medfinansiering.

18 FIU-S-01 Merudgift som følge af præcisering af regler om momsrefusion til haller Nettodrift Projektet indeholder en opskrivning af konto for Leje- og støtteaftaler. Økonomi og Indenrigsministeriet har lavet en præcisering af reglerne omkring momsrefusion ved tilskud til momsregistrerede modtagere. De har i momsrefusionsordning for regioner og kommuner fastslået, at der ikke ud fra positivlistens bestemmelser kan hjemtages moms af et tilskud ydet af en kommune til en fuldt ud momsregistreret tilskudsmodtager Kolding Kommune indgår hvert år leje- og støtteaftale med 11 haller. Kolding Kommune har gennemgået aftalerne med hallerne og har konstateret, at der er 8 fuldt ud momsregistrerede haller, hvoraf Kolding Kommune ikke kan hjemtage moms af tilskud ydet til disse haller. Konsekvensen heraf er en merudgift på 1.8 mio. kr. årligt for Kolding Kommune ved uændret tilskud til hallerne.

19 FIU-S-02 Finansiering af driftstilskud til den selvejende institution Arena Syd Nettodrift Forslaget omfatter en ændring af et af kommunen ydet årligt rente- og afdragsfrit lån på kr. til den selvejende institution Arena Syd til brug for en opskrivning af leje- og støtteaftalen med den selvejende institution Arena Syd. Beløbet skal tilføres kontoen for leje- og støtteaftaler. Baggrund Kolding Kommune har siden 2009 ydet den selvejende institution Arena Syd et rente- og afdragsfrit lån på kr. til den ordinære drift mod udfærdigelse af et gældsbrev på et tilsvarende beløb. Byrådet har i forbindelse med vedtagelsen af budgettet for 2016 samt overslagsårene besluttet at afsætte midler til ydelse af rente- og afdragsfrie lån til den selvejende institution Arena Syd på kr. i hvert af årene. Byrådet besluttede den 19. december 2016 efter indstilling fra Økonomiudvalget og Fritids- og Idrætsudvalget at pålægge børne- og uddannelsesdirektøren at komme med alternative driftsog finansieringsplaner for Arena Syd. Såfremt ovennævnte forslag om at ændre ydelsen fra et rente- og afdragsfrit lån til en opskrivning af leje- og støtteaftalen med den selvejende institution Arena Syd med virkning fra 2018, vil Byrådets tidligere beslutning om at yde et rente- og afdragsfrit lån i årene 2018 og 2019 bortfalde. Navn: Kurt Smidt

20 FIU-S-03 Projekt Aktiv fritid målrettet 300 udsatte børn og unge. Nettodrift I henhold til bevillingsnote nr Aktiv Fritid er det pålagt Børne- og Uddannelsesdirektøren at komme med forslag til, hvordan kan sikres, at børn og unge fra ressourcesvage hjem kan få adgang til foreningslivet. Målet er over de næste 3 år at få 300 udsatte børn og unge - der ikke i forvejen er aktive ud i foreningslivet. Aktiv Fritid vil løbende blive evalueret. Aktiv Fritid: Projektet indeholder tilskud til Aktiv Fritid der hjælper udsatte børn og unge, som i dag ikke er aktive, med at blive en del af det lokale foreningsliv. Det sker ved at støtte med vejledning, kontingent og udstyr. Aktiv Fritid tager afsæt i de initiativer der allerede findes i Kolding Kommune bl.a. Get2Sport og skabes i samarbejde med lokale NGO er og frivillige i lokalområderne. Den samlede årlige udgift til projektet er kr., der fordeles mellem Fritids- og Idrætspolitik og Socialpolitik (servicelovens afsnit vedr. forebyggelse/tildeling af støtte til fritidsaktiviteter) således: Udgift Socialpolitik 2018: kr kr. 2019: kr kr. 2020: kr kr. Navn: Helle Thiele Tlf.nr hethi@kolding.dk

21 FIU-S-04 Opskrivning af Driftsleje- og Samarbejdsaftale mellem Kolding Kommune og Slotssøbadets Fond Nettodrift Slotsøbadets Fond anmoder om en opskrivning af Driftsleje- og Samarbejdsaftalen med 1.1 mio.kr. med virkning fra Anmodningen kommer på baggrund af et driftsmæssigt underskud i 2016 på vedr. Slotsøbadets svømmehal, som Fonden varetager driften af for Kolding Kommune. Slotsøbadets Fond fremsendte i 2015 en lignende anmodning om en opskrivning af aftalen med med henvisning til en stigning i forbrugsafgifter, Kolding Svømmeklubs etablering af flere hold og dermed flere personers benyttelse af faciliteterne herunder vandforbrug samt Kolding Elites brug af badet og dertil flere og større vedligeholdelsesomkostninger. Anmodningen i 2015 nød ikke fremme i forbindelse med budgetlægningen for 2016 og fremefter. Endvidere betyder fondens ændrede regnskabsmetode for afløftelse af moms og afgifter, at det fremtidige driftsunderskud i Slotssøbadets svømmehal vil blive større, samt at de tidligere overskud i Dorotheas Badstue, Sct. Jørgens Gård og Study House Kollegieboliger vil blive reduceret, hvilket igen vil betyde, at det årlige driftsunderskud i Slotssøbadets svømmehal ikke kan forventes dækket grundet disse økonomiske forhold. Endvidere kan det oplyses, at den ændrede regnskabsmetode i forhold til afløftning af moms og afgifter vil få størst negativ indflydelse på det driftsmæssige underskud i relation til Slotssøbadets svømmehal.