Oplæg til. Budgetseminar. Tirsdag den Kommunalbestyrelsen og Hovedudvalget den Side 1 af 31

Transkript

1 Oplæg til Budgetseminar Tirsdag den Kommunalbestyrelsen og Hovedudvalget den Side 1 af 31

2 Indholdsfortegnelse A. Dagens program... 1 B. Budgetudfordringer B.1 Forord... 2 C. Budgetreduktioner D. Budgetændringer D.1 Oversigtstabel for Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø... 6 D.2 Oversigtstabel for Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget... 8 D.3 Oversigtstabel for Sundhedsudvalget... 9 D.4 Oversigtstabel for Økonomiudvalget D.5 Oversigtstabel for Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget E. Økonomisk redegørelse til budgetforslag Indledning Budgetproces og forudsætninger Øvrige budgetforudsætninger og vilkår for budget Økonomiaftalen Budgetlov Balancekrav Konsekvens for Langeland Kommune Pris- og Lønskøn Generelle bemærkninger til budgetoversigt Note 1 Finansiering Note 2 Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Note 3 Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget Note 4 Sundhedsudvalget Note 5 Økonomiudvalget Note 6 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Note 7 Drift - skattefinansieret Note 8 Renter Note 9 Anlæg Note 10 Likviditetsændring Note 11 Igangværende sager med økonomisk konsekvens i Note 12 Konklusion Side 2 af 19

3 A. Dagens program Dagsorden til Budgetseminar for Kommunalbestyrelsen og Hovedudvalget, tirsdag den 13. august 2013, kl på Langeland Rådhus. Kl Kl Kl Kl Kl Kl Kl Kl Kl Kl Velkomst ved Borgmester Bjarne Nielsen Orientering om halvårsregnskab 2013 ved Funktionsleder Jani Hansen Orientering om forudsætningerne for budget ved Funktionsleder Jani Hansen og Kommunaldirektør Jørgen Christiansen Spisning Hovedudvalget forlader seminariet Orientering om forudsætningerne for den kommende skolereform ved Direktør Renè Nielsen Orientering om forudsætningerne for Beskæftigelsesområdet ved Direktør Anne-Lene Haveløkke Jensen Drøftelse af oplæg til investeringsoversigt for årene ved Kommunaldirektør Jørgen Christiansen Drøftelse af oplæg til brug af effektiviseringspuljen afsat i budgetår 2013 ved Borgmester Bjarne Nielsen Afslutning Side 1 af 31

4 B. Budgetudfordringer B.1 Forord Allerede i efteråret 2012 blev udfordringerne omkring de kommende budgetter og den generelle økonomiske situation på Langeland drøftet, og det var en realitet, at der er behov for tilrettelæggelse af en anderledes proces i forbindelse med budgetlægningen Ikke mindst de omfattende budgetreduktioner på tværs af de kommunale serviceområder har betydet, at fagudvalgene arbejdede sideløbende med den øvrige budgetlægning med konkretisering af den aftalte reduktion af driftsbudgettet på 16 mio. kr. i budget Budgetreduktionerne på 16 mio. kr. årligt vil også gennemføres uafhængigt af den tekniske bearbejdning af budgetforslaget på sigt, idet denne budgetreduktion er en fast forudsætning. Forudsætningerne var bl.a., at indtægterne fra skatter og tilskud ville ændre sig med omkring 16,0 mio. kr. Desværre holder denne forudsætning ikke, idet der er sket et større fald både i 2014 og efterfølgende år. Det betyder, at Langeland fortsat står overfor økonomiske udfordringer. Baggrunden for de reducerede indtægter er primært den stramme offentlige økonomi generelt, et faldende beskatningsgrundlag på landsplan og et forventet fald i ledigheden. Den lokale situation med faldende befolkningstal, en stilstand på boligmarkedet, en høj andel af ældre borgere, stigende udfordringer på overførselsområdet særligt omkring en stigende ledighed, medvirker også til en meget vanskelig økonomisk situation fremover. De aftaler og beslutninger, der tidligere er truffet omkring økonomistyringen, er forsøgt videreført i budgetlægningsfasen, hvor der konstant er fokus på følgende opmærksomhedspunkter: Udviklingsaftalen At skabe balance i den langsigtede økonomi Løbende tilpasning af demografien Løbende proces omkring reduktion af driftsudgifterne Sikre at innovationsforslag indgår i processen omkring reduktioner Som led i den langsigtede økonomiske politik, er det målsætningen for Langeland Kommune, at der bliver balance i økonomien, og at der er en kassebeholdning på minimum 30 mio. kr. I nedenstående materiale er budgetreduktionerne for 2014 på 16,0 mio. kr. samt udvalgenes øvrige budgetændringer beskrevet. Herudover er der udarbejdet en økonomisk redegørelse, der beskriver de økonomiske udfordringer, budgetforudsætninger m.v. Side 2 af 31

5 C. Budgetreduktioner 2014 Oversigt over budgetreduktioner: Udvalg: Alle Budgetreduktioner vedtaget den Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Budgetreduktioner som følge af demografiændringer: USK Folkeskole: Faldende elevtal USK Daginstitutioner: Faldende børnetal USK Daginstitutioner: Solsikken, faldede børnetal USK Pædagogisk psykologisk rådgivning: Faldende børnetal USK Foranstaltninger: Faldende børnetal USK Tandplejen: Faldende børnetal USK Ungdomsskolen: Faldende børnetal USK FilmFyn: Faldende indbyggertal giver faldende bidrag USK Folkeoplysning: Faldende børnetal og aktiviteter SUN Tilpasning af budget vedr. førtidspension Budgetreduktioner som følge af andet end demografi: TTM Vejområdet USK Folkeskole: Serviceniveautilpasning USK Folkeskole: Digitalisering USK Reduktion af specialklassepladser og specialskoletilbud USK Daginstitutioner: Nedsættelse af tilskud til madordning USK Bibliotek: Takster vedr. sent afleveret materiale hæves USK Øvrig kultur: Containerordning USK Øvrig kultur: Lokalhistoriske arkiver SUN Hjemmepleje i form af personlig pleje og praktisk bistand SUN Det specialiserede voksenområde SUN Bosteder vedr. handicapområdet og Værkstedsgården SUN Det Socialpsykiatriske bosted, Hjørnet SUN Teknisk serviceteam SUN Plejecentre SUN Fuldt gennemslag af reduktioner iværksat i SUN Plejehjem i andre kommuner SUN Boinstitutioner i andre kommuner, spec. voksenområde Side 3 af 31

6 ØK Ledelse ØK Personalereduktion Løn & Personale ØK Personalereduktion Borger, Børn & Unge ØK Turist- og Erhvervsforeningen ØK Forpligtende samarbejde, miljø ØK Rengøring reduceret 1 dag ØK Rosengrenens Rengøringsservice ØK Reduktion serviceniveau, effektivisering, digitalisering m.v EB Sygedagpengemodtagere Budgetreduktioner fordelt på udvalg: Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Budgetreduktioner Side 4 af 31

7 D. Budgetændringer Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Alle Basisbudget vedtaget samt bevillinger 2013: Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Basisbudget i i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Regulering af basisbudgettet som følge af demografiændringer Regulering af basisbudgettet som følge af politiske beslutninger samt tekniske ændringer: Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Uddannelses-, Social og Kulturudvalget Sundhedsudvalget Økonomiudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 5 af 31

8 D.1 Oversigtstabel for Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Udvalget for Teknik, Trafik og Miljø Basisbudget 2014 vedtaget Budgetreduktioner (Andel af 16,0 mio. kr.) KMB Budgetopfølgning pr KMB Basisbudget i i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Politikområde: Faste ejendomme: Kastanievej 26: Budgettet over 100 overføres til Sundhedshuset Regulering af basisbudgettet som følge af demografi-ændringer Regulering af basisbudgettet som følge af øvrige uundgåelige udgifter og indtægter (med politisk kendskab): Politikområde: Faste ejendomme Hovedgaden 64A, Humble: Vedligeholdelse af udenomsarealer Stationsvej 6, Bagenkop: Servicepersonale Stationsvej 6, Bagenkop: Opvarmning Boliger til midlertidig boligplacering af flygtninge: Ingen udgifter senere år Boliger til midlertidig boligplacering af flygtninge: Ingen udgifter senere år Hovedgaden 2A, Humble: Udgifter opvarmning Hovedgaden 2A, Humble: Indtægter Kragholmgård: Lejeindtægt Kragholmgård: Skatter, renovation mv Ourevej 13, Tryggelev: Lejeindtægt - er p.t. kun budgetteret indtil Politikområde: Fritidsområder, fritidsfaciliteter, natur og miljø Vildheste Miljøbeskyttelse - fælles formål: Tilpasning af lønbudget - normering uændret Godkendelse / tilsyn med virksomheder: Indtægter Danmarks Miljøportal Politikområde: Redningsberedskab Tilpasning af udgifter og indtægter til aktuelt niveau Politikområde: Trafik Individuel handicapkørsel: Tilpasning til serviceniveau samt skøn fra FynBus Tilskud til trafikselskaber (FynBus): Skøn fra FynBus Drift af færgeruten Strynø-Rudkøbing Side 6 af 31

9 Politikområde: Vejområdet Arbejder for fremmed regning: Udgifter Arbejder for fremmed regning: Indtægter Telefon: Der er ikke tidligere afsat budget Adm. udgifter (Easy-time): Der har ikke tidligere været afsat budget. Beløbet overføres fra belægninger Vejforvaltningssystem: Der har ikke tidligere været afsat budget. Beløbet overføres fra belægninger Driftsbygninger og pladser - Gartnervænget 4 - udgifter Driftsbygninger og pladser - Mjølbyvej - udgifter Driftsbygninger og pladser - Mjølbyvej - indtægter Driftsbygninger og pladser - Nordre Landevej - udgifter Driftsbygninger og pladser - Sletøvej - udgifter Belægninger mv.: Telefon og adm. udgifter (Easy-time) jfr. ovenfor - overført Vejafvandingsbidrag: jfr. ny investeringsoversigt Politikområde: Havne Rudkøbing Havn: Materialer og aktiviteter Rudkøbing Havn: IT, inventar, biler og materiel - (basisbudgettet er kun på 13) Rudkøbing Havn: Lystbåde - indtægter Rudkøbing Havn: Gæstesejlere - indtægterne nedsættes til aktuelt niveau Rudkøbing Havn: Marstalfærgen - indtægterne er bortfaldet Bagenkop Havn: El Bagenkop Havn: Materialer og aktiviteter Bagenkop Havn: Havneleje Ristinge Havn: Servicepersonale Ristinge Havn: Diverse indtægter Strynø Havn: El-udgift Strynø Havn: Gæstesejlere Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 7 af 31

10 D.2 Oversigtstabel for Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget Basisbudget 2014 vedtaget Budgetreduktioner (Andel af 16,0 mio. kr.) KMB Budgetopfølgning pr KMB Tekniske korrektioner mellem udvalg Basisbudget i i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Ingen reguleringer pt. Regulering af basisbudgettet som følge af demografi-ændringer Ingen reguleringer pt. Regulering af basisbudgettet som følge af politiske beslutninger samt tekniske ændringer: Ingen reguleringer pt. Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Ingen reguleringer pt. Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Ingen reguleringer pt. Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 8 af 31

11 D.3 Oversigtstabel for Sundhedsudvalget Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Sundhedsudvalget Basisbudget 2014 vedtaget Budgetreduktioner (Andel af 16,0 mio. kr.) KMB Budgetopfølgning pr KMB Tekniske korrektioner mellem udvalg Medfinansiering af sundhedsområdet - KMB Basisbudget i i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Budget til Sundhedshuset - Overført fra TTM og ØK Regulering af basisbudgettet som følge af demografi-ændringer Regulering af basisbudgettet som følge af politiske beslutninger samt tekniske ændringer: Førtidspension med 35% ref. - Årlig nytilgang på 40 personer sagsbehandlende terapeut indenfor sundhedsområdet Driftsbudget vedr Sundhedshuset Boligsikring Boligydelse Ophør af åremålsansættelse vedr. Sundhedsområdet Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 9 af 31

12 D.4 Oversigtstabel for Økonomiudvalget Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Økonomiudvalget Basisbudget 2014 vedtaget Budgetreduktioner (Andel af 16,0 mio. kr.) KMB Tekniske korrektioner mellem udvalg Korrektion af fejl - Konsulentbistand Basisbudget i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Byg til Vækst fra Udviklingspulje til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Leje og forbrug vedr. Jobcenter Langeland - Overføres til Sundhedshuset Regulering af basisbudgettet som følge af demografi-ændringer Regulering af basisbudgettet som følge af politiske beslutninger samt tekniske ændringer: Ophør af åremålsansættelse - Borger, Børn og Unge 460 Ansættelse af IT-chef Administrationsbidrag og særskilt bidrag til Udbetaling Danmark Skøn over kommuneplan Arbejdsskadeafgift 13% - Ændret lovgivning Administrationsandel vedr. Asylcenter Homegaard stillinger udmøntet omkring administrative opgaver - Holmegaard Tilpasning af lønbudget - Borger, Børn og Unge Afregningssats for tjenestemandsforsikringer 2014 fra 33,81% til 41,27% Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 10 af 31

13 D.5 Oversigtstabel for Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Budgetændringsskema 2014 Oversigt over ændringer til basisbudgettet. Udvalg: Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Basisbudget 2014 vedtaget Budgetreduktioner (Andel af 16,0 mio. kr.) KMB Budgetopfølgning pr KMB Tekniske korrektioner mellem udvalg Basisbudget i i 2013-priser Pris- og lønfremskrivning fra 2013 til Basisbudget i 2014-priser Regulering af basisbudget som følge af ændringer mellem udvalgene: Byg til Vækst fra Udviklingspulje til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Regulering af basisbudgettet som følge af demografi-ændringer Regulering af basisbudgettet som følge af politiske beslutninger samt tekniske ændringer: Sygedagpenge, nye skøn og reformer, ressourceforløb/fleksjob Kontanthjælp, nye skøn og reformer Aktiverede kontanthjælpsmodtagere, nye skøn og reformer Særlig udd.ydelse for forsik.der mister dp-ret, samt ny arbejdsmarkedsydelse Revalidering, skønnes et mindre forbrug fra Ny reform på førtidspensions- og fleksjobområdet, tilgang af flekslønspersoner Ressourceforløb, nye skøn og reformer Beskæftigelsesindsats for ledige, reduktion af refusion vedrørende driftsloftet Seniorjob til +55 årige, nye skøn og reformer Regulering af basisbudgettet som følge af ændringer på de budgetgaranterede områder: Regulering af basisbudgettet på grund af DUT-ændringer: Ændring af lov om seniorjob og lov om arbejdsløshedsforsikring m.v Foreløbigt budgetforslag pr Regulering af basisbudgettet som følge af efterfølgende øvrige uundgåelige udgifter og indtægter Ændret pris- og lønfremskrivning jf. udmelding fra KL Budgetforslag ØK pr Endeligt budgetforslag Side 11 af 31

14 E. Økonomisk redegørelse til budgetforslag Indledning Denne redegørelse beskriver Langelands økonomiske situation for Budgetforudsætninger, vilkår, budgetoversigt, finansiering, udfordringer m.v. er nærmere beskrevet i nedenstående afsnit. 1.1 Budgetproces og forudsætninger Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2014 udmeldes på Økonomiudvalgets møde den Der er desuden i budgetproceduren fastlagt overordnede regler for, at uundgåelige ændringer indarbejdes i dette basisbudget. Der henvises i øvrigt til budgetproceduren. Det er således første gang, at ovennævnte type af ændringer allerede fra starten er indarbejdet i basisbudgettet uden behandling i fagudvalgene. I forbindelse med budgetvedtagelsen i 2013 er arbejdet med strategier for omstilling, udvikling, effektivisering og innovation gået ind i en ny fase. Det blev samtidig besluttet, at der skal udarbejdes en ny økonomisk strategi, ud fra en målsætning om en årlig driftsreduktion på 16,0 mio. kr. i 2013-prisniveau. Målet med Langeland Kommunes budgetlægning for 2014 var at skabe et solidt og bæredygtigt budget, der kan rumme de udfordringer, kommunen står over for i fremtiden. Den økonomiske udfordring har været og er at tilpasse udgiftsbehovene med de indtægter, der er til rådighed, ud fra et forventet fald på ca. 228 personer pr. år. Dette er en meget stor udfordring, da Langeland mærker det stigende udgiftspres som følge af et fortsat stort antal ældre borgere, store krav til løbende effektivisering, en folkeskolereform og store sociale udfordringer på grund af befolkningssammensætningen i øvrigt. Alle parter er opfordret til at bidrage med konkrete emner, tanker og idéer til nye omkostningseffektive måder at løse og organisere arbejdet på. Denne del af processen vil samtidig danne grundlag for det videre arbejde med udarbejdelse af den økonomiske strategi. I det omfang det økonomiske råderum ikke kan tilvejebringes via omstillinger og effektiviseringer, kan det blive nødvendigt at finde egentlige besparelser. 2. Øvrige budgetforudsætninger og vilkår for budget Økonomiaftalen 2014 Den 13. juni 2013 blev der indgået aftale om kommunernes økonomi for 2014 mellem regeringen og KL. I forbindelse med vedtagelse af Vækstpakken blev det besluttet, at kommunernes serviceudgifter i 2014 skulle reduceres med 2 mia. kr. i forhold til budget 2013, jf. Vækstplan DK. Finansieringstilskuddet løftes igen i 2014 ekstraordinært med 3 mia.kr. pga. Udbetaling Danmark med henblik på at styrke kommunernes generelle likviditet. Side 12 af 31

15 Kommunernes anlægsinvesteringer løftes med 2 mia. kr. til gavn for vækst og beskæftigelse. De samlede anlægsinvesteringer udgør dermed på landsplan 18,1 mia. kr. Indenfor den samlede ramme skal kommunerne i 2014 investere 7,4 mia. kr. i dagtilbud, folkeskoler og på ældreområdet. Styrkelse af kommunernes forebyggende og sundhedsfremmende indsats løftes med 300 mio.kr. i Midlerne anvendes bl.a. til patientrettet forebyggelse og i forhold til patienter, der typisk har behandlingsforløb på tværs af sektorgrænser. Reformen af folkeskolen muliggøres gennem en bedre prioritering af de nuværende ressourcer. Det betyder, at lærerne inden for den almindelige arbejdstid fremover kan undervise mere, og at pædagogerne skal have en rolle i den nye folkeskole. Med henblik på at understøtte kommunernes implementering af folkeskolereformen løftes kommunernes serviceudgifter med godt 200 mio.kr. i 2014 og godt 400 mio. kr. i 2015 og frem. Herudover løftes det kommunale bloktilskud ekstraordinært med 600 mio.kr. i perioden Øget lokalpolitisk fokus på beskæftigelsesindsatsen, herunder på den betydelige omstilling af kommunernes opgaveløsning, som følger af reformerne af førtidspension og fleksjobordningen samt kontanthjælp på beskæftigelsesområdet. Der gennemføres en række konkrete regelforenklingsinitiativer, som frigør godt 50 mio.kr. i kommunerne fra Opfyldelse af Moderniseringsaftalen, hvormed der i 2013 og 2014 er frigjort i alt 1,5 mia. kr. til bedre borgernær service i kommunerne, heraf skal kommunerne gennemføre tiltag svarende til 750 mio. kr. i Kommunerne sætter særligt fokus på: Effektivisering af kommunernes arbejde med social kontrol og snyd Effektivisering af kommunernes administration Udbredelse af velfærdsteknologiske løsninger på fire områder Anvendelse af forpligtende indkøbsaftaler Der arbejdes med nye principper for kommunal-statsligt samarbejde, der sætter rammerne for et tæt samarbejde om omstilling, nytænkning og effektivisering af den offentlige sektor. Der er enighed om, at kommunerne frem mod 2017 frigør 430 mio. kr. gennem en mere effektiv tilrettelæggelse af de kommunale befordringsordninger. Fortsættelse af det ambitiøse arbejde med digitalisering af den offentlige sektor samt enighed om de videre spor for udarbejdelsen af strategi for digital velfærd. Dette skal også frigøre ressourcer i kommunerne. 2.2 Budgetlov Hovedtanken med budgetloven er, at der fremover i forbindelse med finanslovsforhandlinger skal fastlægges 4-årige udgiftslofter for henholdsvis stat, regioner og kommuner. Udgiftslofterne skal medvirke til at sikre, at regeringens økonomiske planer overholdes, og at det strukturelle underskud ikke udvikler sig katastrofalt. I forhold til kommunerne fokuserer udgiftsloftet på de kommunale serviceudgifter, og dermed ikke anlægsudgifter, udgifter til overførsler og forsikrede ledige samt aktivitetsbestemt medfinansiering. Budgetloven gør ordningen omkring sanktioner på serviceudgifter permanent. Side 13 af 31

16 2.3 Balancekrav Der indføres med budgetloven også et balancekrav i kommunerne, som betyder, at der i budgetåret og overslagsårene skal være overskud på den løbende drift. Det betyder konkret, at serviceudgifterne, udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering, udgifter til forsørgelsesydelser og aktivering af ledige og nettorenteudgifter samlet set skal kunne finansieres af kommunens indtægter fra skatter, tilskud og udligning m.v. 2.4 Konsekvens for Langeland Kommune Langeland kan ud fra nuværende forudsætninger ikke leve op til dette balancekrav hverken i 2014 eller i overslagsårene. 3. Pris- og Lønskøn Budgetforslaget er fremskrevet med KL s pris- og lønskøn for marts Skønnet for lønudviklingen i 2013 er nedjusteret med 0,9 pct.point til 0,54 pct. og med 0,6 pct.point i 2014 i forhold til KL's seneste skøn i skrivelse G.1-3 i budgetvejledningen for De kraftige nedjusteringer skal ses i sammenhæng med de indgåede overenskomster og den fortsatte lavkonjunktur, der er anført i Økonomisk Redegørelse, december 2012 fra Økonomi- og Indenrigsministeriet. Skønnene for prisudviklingen er nedjusteret i forhold til KL's seneste skøn i skrivelse G.1-3 i budgetvejledningen for Således er prisskønnet for 2012 samlet nedjusteret med 0,17 pct.point, prisskønnet for 2013 er nedjusteret med 0,13 pct.point, og fra 2013 og frem er prisskønnene ligeledes nedjusteret med 0,07 pct.point Samlet medfører ændringerne i skønnene, at det samlede pris- og lønskøn er nedjusteret med 0,6 pct.point i 2013 og 0,5 pct.point i 2014 i forhold til KL's seneste skøn i skrivelse G.1-3 i budgetvejledningen for I overslagsårene er skønnene uændret. Vægt ifølge regnskab 2011, drift (pct.) Løn (hovedart 1 og 5.1) 69,4% 2,05 0,54 1,20 1,80 1,80 1,80 Brændsel (art 2.3) 1,9% 3,30 1,10 2,07 1,20 1,20 1, Øvrige varer og anskaffelser (art 2.2, 2.6, 2.7 og 2.9) 5,3% 2,65 0,95 0,90 1,20 1,20 1,20 Entreprenør- og håndværkerydelser (art 4.5) 2,1% 1,59 1,76 1,79 1,79 1,79 1,79 Øvrige tjenesteydelser (art 4.0 og 4.9) 20,1% 2,32 1,84 1,81 1,81 1,81 1,81 Tilskud til kollektiv trafik (konto grp. 001) 1,1% 2,34 1,37 2,15 2,15 2,15 2,15 Priser i alt 30,6% 2,39 1,62 1,68 1,68 1,68 1,68 Løn og priser i alt, nye skøn 100,0% 2,2 0,9 1,3 1,8 1,8 1,8 Løn og priser i alt - Gamle skøn G. 1-3 i BV2013 2,2 1,5 1,8 1,8 1,8 - Kilde: Økonomi- og Indenrigsministeriet, Finansministeriets Økonomisk Redegørelse, december 2012, overenskomsterne, samt egne beregninger. 4. Generelle bemærkninger til budgetoversigt Side 14 af 31

17 Der er sket væsentlige ændringer til størrelsen af det økonomiske råderum, da flere af forudsætningerne for basisbudgettet for er ændret. Dels konsekvensen af Økonomiaftalen samt øvrige ændringer på udgiftssiden. På drifts- og anlægsområdet er basisbudgettet i forbindelse med budgetlægningen for de overslagsår ( ), der fremgår af budgettet for Overslagsår 2017 er i første omgang en kopi af Der er foretaget pris- og lønfremskrivning i overensstemmelse med KL s udmelding marts Udgangspunktet for budget i hovedtræk: Serviceniveau for korrigeret budget 2013 reduceret med den vedtagne budgetreduktion på 16,0 mio. kr. årligt i 2013-prisniveau. Andre reduktioner som følge af budgetopfølgning pr med virkning i 2014 og fremover. Andre tillægsbevillinger i 2013 med gennemslag i Overholdelse af Udviklingsaftale herunder målsætninger fra Økonomi- og Indenrigsministeriet og kommunens egne målsætninger. Et årligt samlet tilskud jf. Udviklingsaftalen på kr ( fra 2015). Andel af pulje til særligt vanskeligt stillede kommuner på min. 10,0 mio. kr. svarende til tilskud i Låneoptagelse i 2014 på 5,0 mio. kr. til anlægsprojekt Rudkøbing Havn. Statstilskud til nedrivning af ejendomme og forskønnelse af landområder på 5,3 mio. kr. En forudsætning om et årligt indbyggerfald på ca. 228 personer fortsætter i overslagsårene. Effektiviseringspulje på 3,0 mio. kr. Fastholdelse af skatteudskrivingsprocent på 27,8. Derudover lægges der op til stort set uændrede rammer i forhold til budget Konsekvenser omkring finansieringssiden er nærmere beskrevet i note 1. En af de store udfordringer i 2014 er beskæftigelsesområdet, hvor beskæftigelsestilskuddet er reduceret væsentligt for Se nærmere specifikation i note 1 og 6. I note 11 er en oversigt over de igangværende sager, puljeansøgninger m.v. med økonomisk konsekvens i , som endnu ikke er afsluttet/indberettet til økonomisystemet. Taksterne udarbejdes i forbindelse med budgetbehandlingen i august 2013 og godkendes endeligt ved Kommunalbestyrelsens anden behandling af budgettet. Der udarbejdes dels generelle bemærkninger og dels specielle bemærkninger til budget De generelle bemærkninger beskriver i denne redegørelse forudsætningerne for det samlede budget på et overordnet niveau. De omhandler blandt andet også Økonomiaftalen for 2014, finansieringssiden, pris- og lønfremskrivningen, demografien m.v. Side 15 af 31

18 De specielle bemærkninger knytter sig til udvalgenes budgetoplæg og udarbejdes efter 1. behandlingen af budgettet, og godkendes i forbindelse med den endelige budgetvedtagelse. Formålet med disse bemærkninger er at beskrive forudsætningerne for udvalgenes budgetter med hensyn til aktiviteter og serviceniveau. Note Basisbudget 2014 vedtaget Basisbudget i 2014-priser med ændringer 2015 pr pr pr (Budgetforslag pr ) Budgetforslag (i mio. kr.) Det skattefinansierede område Indtægter: Skatter -565,8-543,6-553,9-564,5-570,6 Tilskud og udligning -390,4-376,8-353,0-348,0-345,1 1 Indtægter i alt -956,2-920,4-906,9-912,5-915,7 Driftsudgifter ekskl. forsyningsvirksomhed: 2 Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø 01 Jordforsyning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 02 Faste ejendomme 3,6 3,1 3,1 3,1 3,1 03 Fritidsområder, fritidsfaciliteter, natur og miljø 6,6 6,6 6,6 6,6 6,6 04 Redningsberedskab 4,3 4,3 4,3 4,3 4,3 08 Vejområdet 19,8 18,1 17,7 17,2 16,7 09 Trafik 10,5 11,1 11,5 11,5 11,5 10 Havne -0,5 0,6 0,6 0,6 0,6 3 Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget 15 Uddannelse incl. SFO 140,3 143,0 135,3 128,2 121,2 16 Musik- og Ungdomsskole 4,7 4,7 4,7 4,7 4,7 17 Børn og Unge 102,2 91,3 91,3 91,3 91,3 18 Idrætshaller 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 19 Kultur og Fritidsaktiviteter 12,3 11,9 11,9 11,9 11,9 4 Sundhedsudvalget 20 Boligstøtte og pensioner 106,4 104,9 108,3 111,7 115,1 21 Sundhed 68,1 71,0 70,4 70,1 70,1 22 Ældre- og handicapområdet 175,9 173,5 168,4 162,7 157,7 23 Voksne med særlige behov 59,0 53,1 53,1 53,1 53,1 24 Støtteordninger 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 5 Økonomiudvalget 50 Politisk område 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6 51 Administrativt område 87,1 87,2 83,6 80,3 78,4 Side 16 af 31

19 52 Forsikringer og arbejdsmiljø 5,0 4,3 4,9 5,1 5,1 53 Erhverv og Turisme 2,7 2,7 2,7 2,7 2,7 55 Rosengrenens Rengøringsservice -0,1-0,2-0,2-0,2-0,2 6 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 60 Aktivitets- og ydelsesområdet 132,2 142,2 142,1 142,0 141,9 61 Erhverv og Turisme 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 7 Driftsudgifter i alt 945,8 938,9 925,8 912,6 901,4 8 Renter m.v. 7,0 6,7 7,2 7,4 7,6 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -3,4 25,2 26,1 7,5-6,7 Anlægsudgifter ekskl. forsyningsvirksomhed: Fælles anlægspulje 0,7 0,1 13,8 13,8 13,8 Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø 02 Faste ejendomme 1,5 4,5 0,0 0,0 0,0 08 Vejområdet 4,8 2,2 0,3 0,3 0,3 10 Havne 5,9 5,9 0,9 0,9 0,9 Uddannelses- Social- og Kulturudvalget 15 Uddannelse incl.. SFO 1,6 1,2 0,0 0,0 0,0 Sundhedsudvalget 21 Sundhed 0,3 0,5 0,0 0,0 0,0 22 Ældre- og handicapområdet 0,0 2,0 0,0 0,0 0,0 Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget 60 Aktivitets- og ydelsesområdet 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 9 Anlægsudgifter i alt 15,0 17,9 15,0 15,0 15,0 Pris- og lønfremskrivning, drift 16,5 16,4 32,5 48,7 Resultat af det skattefinansierede område 28,1 43,1 57,5 55,0 57,0 Afdrag på lån 12,5 12,5 12,9 13,3 13,6 Lånoptagelse 0,0-5,0 0,0 0,0 0,0 Øvrige finansforskydninger 0,9 1,2 1,2 1,3 1,3 10 Samlet likviditetsændring 41,4 51,8 71,6 69,6 71,9 Note 1 Finansiering Kommunens indtægter på finansieringssiden består af skatteindtægter, tilskud og udligning samt lånoptagelse. Herudover består finansieringssiden af poster som renter, afdrag, moms m.v. Det blev i forbindelse med vedtagelse af budgetprocessen besluttet, at tilpasse udgiftsbehovene med de indtægter, der er til rådighed, ud fra et forventet fald på ca. 228 personer pr. år. Dette bevirker en nedjustering af skatter og tilskud på ca. 16 mio. kr. Herudover er beskæftigelsestilskud og udskrivningsgrundlag væsentligt nedjusteret fra Side 17 af 31

20 Samlet afvigelse tilskud og skatter ,8 Forventet justering demografi m.v. (Skat 11,2 ) 15,6 Nedjustering - Beskæftigelsestilskud * 7,0 Nedjustering - Beskæftigelsestilskud ** 2,2 Nedjustering -Udskrivningsgrundlag - Korrektion 2013 *** 5,0 Nedjustering -Udskrivningsgrundlag - Fra 2013 til ,0 Kvalitetsfondsmidler forventet 2014 **** (4,7) Tilskud til omstilling af folkeskolen ***** Korrigeret afvigelse 35,8 * Ændret skøn efter 1. behandling.af budget 2013, hvor forventet tilskud blev forhøjet med 7,0 mio. kr. **Overgangsregler efter lovændringer m.v. *** Udskrivningsgrundlag er nedjusteret både i forhold til 2013-tal og forventet udvikling fra 2013 til **** Kvalitetsfondsmidler er indregnet i bloktilskud fra ***** Tilskud til omstilling af folkeskolen: Det ekstraordinære løft af bloktilskuddet fordeles på baggrund af objektive kriterier for kommuner med økonomiske udfordringer. Udmeldingen af fordelingen af dette tilskud for 2014 indgår ikke i nærværende tilskudsudmelding, men vil blive udmeldt medio august Der ikke skal ansøges om tilskud fra denne pulje, idet den vil blive fordelt til de enkelte kommuner på baggrund af en kriteriebaseret opgørelse. Skatter Skatteindtægterne kommer primært fra beskatning af personlige indkomster. Herudover er de væsentligste indtægtskilder beskatning af grundværdier og aktieselskaber. Langeland anvender det statsgaranterede udskrivningsgrundlag ved budgettering af indkomstskat og bloktilskud. Beregningen af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag foretages ud fra det faktiske udskrivningsgrundlag for 2011, korrigeret for lovændringer på skatteområdet samt opregnes til 2014 niveau. Beløbet udgør i ,5 mio. kr. I basisbudgettet er der forudsat følgende skatteprocenter: Kommuneskatteprocent 27,8 Grundskyldspromille produktionsjord (landbrug, skovbrug o.l.) 7,2 Grundskyldspromille øvrige ejendomme 24,57 Skatteprocenterne er uændrede i forhold til Side 18 af 31

21 Forventet udvikling fordelt på skattetyper (mio. kr.) Regnskab 2012 Opr. budget 2013 Basisbudget Forskudsbeløb af kommunal indkomstskat -481,3-496,4-490,6-498,0-506,1-509,8 Afregning vedr. det skrå skatteloft 1,6 2,0 1,2 1,2 1,2 1,2 Afregning af selskabsskat -3,3-1,9-1,8-2,0-2,0-2,1 Kommunal andel af skat af dødsboer -4,0-0,5-0,3-0,3-0,3-0,3 Grundskyld -52,0-49,7-52,2-54,8-57,3-59,6-539,0-546,5-543,7-553,9-564,5-570,6 Som nævnt tidligere er det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2014 udmeldt af ministeriet til 1.764,5 mio. kr. I KL s tilskudsmodel er der foretaget beregninger af de forventede statsgaranterede udskrivningsgrundlag for perioden Når der endvidere tages hensyn til de statsgaranterede udskrivningsgrundlag i perioden 2012 og 2013, tegner der sig følgende udvikling i mio. kr.: År Statsgaranti Stigning i statsgaranti , ,4 3,1 % ,5-1,2 % ,5 1,5 % ,4 1,6 % ,0 0,7 % I budgetperioden ligger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag således alle år betydeligt lavere end det tidligere beregnede og forventede beløb. Udviklingen i udskrivningsgrundlagene er påvirket dels af den almindelige indkomstudvikling, dels af ændringen i indbyggertallet og endelig af ændringer af skattereglerne. Ovennævnte procentvise ændringer af statsgarantien kan derfor ikke umiddelbart sammenlignes med den almindelige pris- og lønudvikling. Tilskud og udligning Det samlede bloktilskud fra staten aftales ved de årlige forhandlinger mellem regeringen og KL, og godkendes efterfølgende i Folketingets Finansudvalg. Den største del af bloktilskuddet (kommunal udligning) fordeles mellem kommunerne på baggrund af en opgørelse af de enkelte kommuners udgiftsbehov. I udgiftsbehovet indgår dels nogle demografiske kriterier (befolkningssammensætningen i forskellige aldersgrupper) dels nogle sociale kriterier. En anden del af bloktilskuddet (statstilskuddet) fordeles efter befolkningsandel. Herudover ydes der kommunerne et beskæftigelsestilskud efter særskilte regler. Der foretages en udligning vedrørende udlændinge og en udligning vedrørende selskabsskat. Der gives tilskud til f.eks. ø-kommuner, bedre kvalitet i dagtilbud, generelt løft af ældreplejen samt styrket kvalitet i ældreplejen. Endelig er der mulighed for yderligere tilskud efter ansøgning (tilskud som særligt vanskeligt stillet kommune). Basisbudgettet for skatter, tilskud og udligning tager udgangspunkt i den udmeldte statsgaranti for 2014 samt de forventede statsgaranterede beløb for , der er beregnet i KL s tilskudsmodel. I beregningerne indgår tilskud som særligt vanskeligt kommune med 28 mio. kr. i Dette er ændret til et tilskud på 27 mio. kr. i jf. udviklingsaftalen. Herudover er der taget hensyn til et forventet provenu på 10 mio. kr. af kommunens ansøgning om tilskud som særligt vanskeligt stillet kommune. Dette svarer til tilskuddet i Side 19 af 31

22 Forventet udvikling fordelt på tilskud og udligning (mio. kr.) Opr. Basisbudgeoverslag Budget- Regnskab budget Kommunal udligning -277,7-276,0-257,0-248,8-243,1-242,4 Statstilskud til kommuner -45,7-32,7-41,2-26,0-26,5-24,2 Efterreguleringer 0,2 Udligning af selskabsskat -3,7-4,2-4,7-4,9-5,0-4,9 Udligning og tilskud vedr. udlændinge 6,7 6,7 6,7 6,6 6,5 6,5 Kommunale bidrag til regionerne 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner -48,0-39,0-38,0-37,0-37,0-37,0 Tilskud til ø-kommuner -2,6-2,7-3,7-3,7-3,7-3,7 Tilskud fra Kvalitetsfonden -4,7-4, Beskæftigelses- tilskud -37,6-46,0-33,6-33,6-33,6-33,6 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud -0,7-0,7-0,7-0,7-0,7 Tilskud til et generelt løft af ældreplejen -2,7-2,7-2,7-2,7-2,8-2,8 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen -3,6-3,7-3,6-3,7-3,7-3,8-417,8-404,1-376,9-352,9-348,0-345,0 Der beregnes ikke beskæftigelsestilskud for overslagsårene i KL s tilskudsmodel. Tilskuddet for 2014 er derfor videreført til årene Samme forhold gør sig gældende vedrørende tilskud til ø-kommuner. Sidstnævnte tilskud er i øvrigt steget væsentligt i forhold til Dette skyldes, at regeringen og Enhedslisten har indgået en aftale om justeringer i udligningssystemet til et betydeligt løft af tilskuddet til kommuner med øer. Der er afsat 15 mio. kr. til formålet. Heraf er der afsat i alt 2 mio. kr. til at oprette et fælles færgesekretariat, og midler til at oprette nye eller forbedrede rabatordninger på færgerne til øerne. Tilskud fra Kvalitetsfonden indgår nu i, og er nu fordelt som en del af det almindelige bloktilskud. Reglerne om medfinansiering og deponering er ophævet. Side 20 af 31

23 Bemærkninger og noter til udvalgenes ændringer til basisbudget Nedenfor er beskrevet enkelte særlige forhold, som har haft indflydelse på basisbudgettet. Øvrige ændringer fremgår af bilag 1 til denne redegørelse. Note 2 Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø Basisbudget 2014 er reguleret med andelen af budgetreduktionen på 0,5 mio. kr., virkningen af budgetopfølgningen pr , pris- og lønfremskrivning, ændringer mellem udvalg samt yderligere korrektioner på 1,2 mio. kr. Faste ejendomme Ejendommen Ourevej 13, Tryggelev har de seneste år været udlejet til Udlændingeservice på 1-årige kontrakter. Der har derfor kun været budgetteret med lejeindtægt i det aktuelle budgetår (senest 2013). Dette er nu ændret, således at lejeindtægten på 0,5 mio. kr. er budgetteret i hele budgetperioden. Væsentlige dele af Kastanievej 26 i Rudkøbing er p.t. under ombygning m.v. til Sundhedshus. Af det hidtidige driftsbudget vedrørende ejendommen på 0,3 mio. kr. kan 0,2 mio. kr. overføres til den fremtidige drift af ejendommen som Sundhedshus. Fritidsområder, fritidsfaciliteter, natur og miljø I forbindelse med budgettet for 2013 blev lønbudgettet vedrørende nogle medarbejdere overført til Økonomiudvalgets område. Det resterende lønbudget er imidlertid ikke tilstrækkeligt til at dække lønudgiften til de resterende 2 medarbejdere. Det samlede lønbudget må have været for lavt inden overførslen. Lønbudgettet må derfor hæves med 0,3 mio. kr. Trafik Udgiften vedrørende individuel handicapkørsel er nedsat med 0,4 mio. kr. Baggrunden for dette er, at FynBus som noget nyt har indhentet oplysninger om forventede antal ture hos kommunen. Desuden er principperne for fordelingen af udgifterne mellem kommunerne ændret. Tilskud til trafikselskaber er nedsat med 0,3 mio. kr. jf. det p.t. foreliggende budgetforslag fra FynBus. Der er forudsat uændret serviceniveau. Dette harmonerer også med, at kommunen i 2013 har modtaget en tilbagebetaling på 0,4 mio. kr. vedrørende Den nye Strynø-færge sættes i drift medio I den forbindelse overtager kommunen driften af færgen, herunder mandskabet. På baggrund af oplysninger om driften af den tidligere færge samt forventede merudgifter til driften af den nye færge forventes udgifter på i alt ca. 7 mio. kr. samt indtægter på ca. 2,1 mio. kr. eller netto ca. 4,9 mio. kr. Hidtil har nettoudgiften været på ca. 3,8 mio. kr., hvorfor basisbudgettet er forhøjet med 1 mio. kr. Havne Resultatet vedrørende havnene er forringet med 1,2 mio. kr. Heraf skyldes 0,8 mio. kr. en tilpasning til det indtægtsniveau, der senest fremgår af regnskabet for 2012, men som også er set tidligere. Den væsentligste ændring er bortfaldet af indtægten vedrørende Marstalfærgen på 0,5 mio. kr. Resten kan henføres til lystbåde, gæstesejlere og havneleje formentligt på grund af den fortsatte krise. Herudover er udgiften til IT, inventar, biler og materiel m.v. vedrørende Rudkøbing Havn forhøjet med 0,2 mio. kr., idet der kun var afsat kr. Totalt set er der merudgifter på udvalgets områder på ca. 1 mio. kr., hvoraf de 0,8 mio. kr. kan henføres til en tilpasning af indtægterne på havneområdet jf. ovenfor, hvor kommunens indflydelse på indtægtsniveauet er yderst begrænset. Side 21 af 31

24 Note 3 Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget Basisbudget 2014 er reguleret med andelen af budgetreduktionen på 7,7 mio. kr., virkningen af budgetopfølgningen pr , pris- og lønfremskrivning, ændringer mellem udvalg samt ingen yderligere korrektioner. Der er ingen ændringer ud over det ovenfor nævnte. Note 4 Sundhedsudvalget Basisbudget 2014 er reguleret med andelen af budgetreduktionen på 5,0 mio. kr., ændringen vedr. medfinansiering, virkningen af budgetopfølgningen pr , pris- og lønfremskrivning, ændringer mellem udvalg samt yderligere korrektioner på 0,3 mio. kr. Generelt I forhold til senest vedtagne budget er Sundhedsudvalgets samlede budget 2014 nedsat med 5 mio. kr. jf. kommunalbestyrelsesbeslutning af Herudover er det samlede budget nedsat med 6,9 mio. kr. med baggrund i budgetopfølgning pr Budgetopfølgningen er behandlet på kommunalbestyrelsens møde den På kommunalbestyrelsens møde den blev det besluttet at nedsætte medfinansieringsudgifterne til sygehusvæsenet med 1,4 mio. kr. med baggrund i en sammenlægning af sygehusenhederne i Odense og Svendborg pr Førtidspension med 35% refusion Med baggrund i de nye reformer vedr. førtidspension og fleksjob, har Arbejdsmarkedsstyrelsen opgjort konsekvenserne på kommuneniveau. Der er på den baggrund indregnet en tilgang på 40 nye førtidspensionister hen over året. Herudover er der indregnet konsekvenser af den indførte overgangsordning, hvorefter førtidspensionister under gammel ordning, i perioden , kan anmode Udbetaling Danmark om overgang til ny førtidspensionsordning. I forhold til oprindeligt basisbudget nedsættes de samlede udgifter med 0,8 mio. kr. i Sagsbehandlende terapeut indenfor Sundhedsområdet Der er indregnet en merudgift på 0,3 mio. kr. til en sagsbehandlende terapeut indenfor Sundhedsområdet. Der er ikke tale om en udvidelse af den eksisterende normering. Normeringen er overført fra det administrative område. Driftsbudget vedr. Sundhedshuset Der er som tillæg til basisbudgettet indregnet et fuldt driftsbudget vedr. Sundhedshuset i Rudkøbing gamle skole. Driftsbudgettet udgør: Kantine, lønninger kr. Reception, lønninger Rengøring, lønninger Vedligeholdelse af udenomsarealer El Varme Vand Huslejeindtægter Nettoudgift i alt kr. Under konto 6 er indregnet en besparelse på 0,3 mio. kr. vedr. ejendomsdriftsudgifter på Jobcentret i nuværende lokaler. Herudover er der under kommunens faste ejendomme indregnet en besparelse på Side 22 af 31

25 Rudkøbing Skole på 0,2 mio. kr., dækkende vedligeholdelse m.v. Herefter udgør den samlede nettomerudgift 0,7 mio. kr. Huslejeindtægterne fra eksterne lejere er beregnet på baggrund af en pris pr. kvadratmeter på 500 kr. Der er ikke indregnet bidrag fra eksterne lejere til el, vand og varme. Boligsikring De samlede udgifter til boligsikring nedsættes med 0,4 mio. kr. jf. budgetforudsætningsmateriale fra Udbetaling Danmark. Fra afregnes nettoudgifterne vedr. boligsikring månedsvis til Udbetaling Danmark. Boligydelse Der indregnes en samlet merudgift på 0,4 mio. kr. jf. budgetforudsætningsmateriale fra Udbetaling Danmark. Fra afregnes nettoudgifterne vedr. boligydelse månedsvis til Udbetaling Danmark. Merudgifterne skyldes, at der over de senere år er etableret flere nye lejlighedsbyggerier i Rudkøbing, hvortil der gives boligydelse. Note 5 Økonomiudvalget Basisbudget 2014 er reguleret med andelen af budgetreduktionen på 2,7 mio. kr., virkningen af budgetopfølgningen pr , pris- og lønfremskrivning, ændringer mellem udvalg samt yderligere korrektioner på 0,6 mio. kr. Ansættelse af IT-chef Der er pr. 1. august 2013 oprettet en stilling som leder af IT afdelingen. Budgettet er i forbindelse hermed forhøjet med 0,6 mio.kr. Byg til Vækst Der er overført 29 tusinde kr. til det nyoprettede projekt Byg til Vækst under Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget. Projektet skal bl.a. understøtte Udvikling Fyn og Væksthus Syddanmarks indsats Klar til Anlæg vedr. kompetenceløft af fynske bygge- og anlægsvirksomheder. Administrationsbidrag og særskilt bidrag til Udbetaling Danmark Fra 2013 skal kommunerne betale et administrationsbidrag til at dække udgifterne til administration af de opgaver, der overføres fra kommunerne til Udbetaling Danmark. Ud over administrationsbidraget opkræves kommunerne et særskilt bidrag, som skal dække en række udgifter, som opkræves ved siden af det almindelige bidrag. I henhold til opgørelse fra Udbetaling Danmark udgør Langeland Kommunes samlede bidrag 1,8, hvorved budgettet formindskes med -0,6 mio. kr. Udgiften svarer stort set til den gennemførte reduktion på 4 medarbejdere. Arbejdsskadeafgift pr. 1. januar 2013 Folketinget har den 17. december 2012 vedtaget lovforslag L 68 om afgift af bidraget til Arbejdsmarkedets Erhvervssygdomssikring og af arbejdsulykkeserstatninger m.v. Afgiften består af to dele: En afgift på 17 pct. af det bidrag, som alle sikringspligtige arbejdsgivere og frivilligt sikrede betaler til Arbejdsmarkedets erhvervssygdomssikring. En afgift på 13 pct. af de tilkendte arbejdsulykkeserstatninger m.v. Afgiften opgøres på grundlag af summen af faktisk indbetalte bidrag i det foregående kalenderår og summen af tilkendte arbejdsulykkeserstatninger m.v. i det foregående kalenderår. Det følger af lovens overgangsbestemmelser, at der for opgørelsen af afgiften for 2013 gælder særlige regler. Formålet er at arbejdsskader forebygges bedst muligt. Side 23 af 31