Årshjul for bestyrelsens arbejde

Transkript

1 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 2. Årshjul for bestyrelsens arbejde For at understøtte bestyrelsens arbejde med opgaver, der er fastlagt i vedtægt og forretningsorden, udarbejdes der et årshjul for bestyrelsens arbejde. Årshjulet er koblet dels til bestyrelsens faste dagsordenspunkter, dels til den strategiske udvikling af erhvervsakademiet via koblingen til udviklingskontrakten med Uddannelsesministeriet, den årlige kvalitetsrapport med handlingsplaner og den årlige strategiproces Der indkaldes til 4 årlige møder af 3 timers varighed. Møder vil typisk ligge i april/juni/oktober/december. 1.kvartalsmødet vil have fokus på resultat Typiske dagsordenspunkter vil være: Årsregnskab Afrapportering af udviklingskontrakt med ministeriet Opgørelse af resultatlønsaftale med rektor Faste punkter fra forretningsordenen 2. kvartalsmødet vil have fokus på udvikling Typiske dagsordenspunkter vil være: Udviklingsområder for akademiet Strategisk drøftelse af F&U indsatsen Perioderegnskab pr. 30. april med forecast Faste punkter fra forretningsordenen 3. kvartalsmøde vil have fokus på rammer Typiske dagsordenspunkter vil være: Opsamling på strategi- og kvalitetshandlingsplan Strategisk drøftelse af udbud af uddannelser Perioderegnskab pr. 31. august med forecast Foreløbige budgetrammer og resultatmål for det kommende finansår Faste punkter fra forretningsordenen 4. kvartals møde vil have fokus på budget Typiske dagsordenspunkter vil være: Budget for kommende finansår Faste punkter fra forretningsordenen På alle bestyrelsesmøder vil der være faste punkter i form af aktiviteter siden sidst og en generel status på arbejdet i regi af Danske Erhvervsakademier. Bestyrelsen kan beslutte at udvide et møde til et seminar, fx i forbindelse med indgåelse af ny tre-årig udviklingsaftale med ministeriet.

2 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 2. Erhvervsakademiet Lillebælt - årshjul for bestyrelsens arbejde Udviklingsområder for akademiet Strategisk drøftelse af F&U indsatsen Perioderegnskab pr. 30. april med forecast Opsamling på strategi- og kvalitetshandlingsplan Strategisk drøftelse af udbud af uddannelser Perioderegnskab pr. 31. august med forecast Foreløbige budgetrammer og resultatmål for det kommende finansår JUNI OKTOBER APRIL DECEMBER Årsregnskab Afrapportering af udviklingskontrakt med ministeriet Opgørelse af resultatlønsaftale med rektor Budget for kommende finansår 3.kvartalsregnskab med forecast 1.kvartalsmødet vil have fokus på resultat 2. kvartalsmødet vil have fokus på udvikling 3. kvartalsmøde vil have fokus på rammer 4. kvartals møde vil have fokus på budget Som faste punkter skal dagsordenen indeholde godkendelse af referat fra seneste møde, meddelelser fra formand og rektor samt rektorens beretning (aktiviteter siden sidst). Efter indstilling fra rektoren fastlægger bestyrelsen rammer for erhvervsakademiet herunder administration, regnskab, kontrol, it-organisering og budgetlægning samt erhvervsakademiets personalepolitik. Hvert møde temasættes, således at man sikrer, at bestyrelsesmedlemmernes kompetencer sættes i spil.

3 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 2. A rshjulet revideres eń gang a rligt, sa man fortløbende evaluerer bestyrelsens arbejdsform. Bestyrelsen tager mindst hvert andet a r de nævnte rammer op til vurdering og eventuel revision.

4 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 3 ERHVERVSAKADEMIET LILLEBÆLT Perioderegnskab 1. januar 31. marts maj 2016

5 1. Opsummering et for 1. kvartal 2016 for Erhvervsakademiet Lillebælt viser en omsætning på 65,1 mio. kr. og et overskud på 4,8 mio. kr., hvilket er særdeles tilfredsstillende. Omsætningen er 2,4 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket især skyldes et fald i taxametergivende STÅ, samt ikke-realiserede projektindtægter, som dog skyldes periodeforskydninger. Omkostningerne er 5,8 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket skyldes periodeforskydninger, generel tilbageholdenhed, udskydelse af nogle administrative ansættelser, færre omkostninger til ekstern assistance, samt færre omkostninger til anskaffelser og vedligehold set i lyset af campusindflytningen. Aktivitetsniveauet for 1. kvartal er 38,5 STÅ lavere end budgetteret. Årsagen er primært et stort frafald på multimedie- og serviceøkonomuddannelsen. 2. Aktiviteter Nedenfor er aktivitetsniveauet, undervisning og praktik, opgjort i taxameterudløsende STÅ: Realiser. 1. kvt 16 Budget 1. kvt. 16 Forskel 1. kvt. 16 Budget 2016 ( ) Forskel Multimedie og IT 190,9 213,0-22,1 800,0 737,3-62,8 Teknologi, energi og logistik 85,3 80,5 4,8 300,5 326,0 25,5 Byggeri 110,3 108,5 1,8 419,0 432,0 13,0 Finans og økonomi 109,9 114,8-4,8 400,5 419,8 19,3 Laboratorie, jordbrug og proces 66,0 65,5 0,5 242,0 246,0 4,0 Events, oplevelser og turisme 114,3 127,8-13,5 502,5 483,0-19,5 Salg, markedsfør. og forretningsudv. 157,8 162,8-5,0 599,0 643,0 44,0 AU, diplom 0,0 0,0 0,0 445,4 445,4 0,0 EA Lillebælt i alt 834,3 872,8-38, , ,5 23,6 Aktivitetsniveauet i 1. kvartal 2016 er 38,5 STÅ lavere end budgetteret. Det er primært multimedie- og serviceøkonomuddannelsen som er årsagen til afvigelsen, og det skyldes en kombination af uforudset stort frafald og lav beståelsesfrekvens. Se bilag 1 for en specificeret STÅ-opgørelse. Der arbejdes kontinuerligt med frafaldsproblematikken, der er tilbagevendende temaer i kvalitetsudviklingsarbejdet og aktuelt arbejdes der endvidere i to arbejdsgrupper dels på at nedbringe frafaldet, og dels at forbedre mulighederne for at prognosticere dette. 2

6 3. Overordnet ser EA Lillebælts regnskab pr således ud: EAL Total Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 834,3 872,8-38, , ,5 23,6 Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 7,4% 2,0% 0,7% 0,6% Løngrad -61,2% -59,6% -61,4% -62,3% Øvr. omk. i pct. -31,5% -38,4% -37,8% -37,1% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ Erhvervsakademiet Lillebælts samlede regnskab for 1. kvartal 2016 viser en omsætning på 65,1 mio. kr. og et overskud på 4,8 mio. kr. De realiserede indtægter er 2,4 mio. kr. lavere end det budgetterede niveau, og skyldes primært færre realiserede STÅ-indtægter - særligt på serviceøkonom- og multimedieuddannelsen, samt færre projektindtægter og fællestaxameterindtægter. Lønomkostningerne afviger med 0,4 mio. kr. og skyldes udskydelser af budgetterede nyansættelser svarende til 0,9 mio. kr., mens der har været et merforbrug på censorer på 0,5 mio. kr. Andre omkostninger er samlet 5,4 mio. kr. under budgettet og skyldes dels tilbageholdenhed set i lyset af indflytning i nyt campus, og dels periodeforskydninger. et viser et resultat på 1,6 mio. kr., hvilket er 0,4 mio. kr. lavere end budgetteret. Det forventes at omsætningen stiger med 4,6 mio. kr. hvilket skyldes en stigning i taxameterindtægterne, samt øgede projektindtægter. Lønudgifterne forventes at stige med 5,4 mio. kr., hvilket primært skyldes flere ikkebudgetterede nyansættelser. Andre omkostninger stiger med 0,4 mio. kr., hvilket skyldes aktivitetsstigninger. Desuden forventes der færre afskrivninger, samt færre finaniselle omkostninger, grundet bedre lån end forventet. Se bilag 2 for en specificeret opgørelse af hovedbudgetområderne. 3

7 Likviditeten har udviklet sig således (op til aktuel status): Likviditet Likviditeten udvikler sig som forventet. Vi har på nuværende tidspunkt hjemtaget tre af i alt 4 realkreditlån som følger: den 2. juli 2015 blev første realkreditlån hjemtaget. Det er et 3 % fast forrentet lån med 10 års afdragsfrihed på 66,3 mio. kr. til kurs 96,10 den 16. november 2015 blev det andet lån hjemtaget. Det er et 3 % fast forrentet lån med 10 års afdragsfrihed på 67,1 mio. kr. til kurs 97,55 den 12. april 2016 blev tredje realkreditlån hjemtaget. Det er et 2,0 % fast forrentet kontantlån med afdrag på 57,3 mio. kr. til kurs 95,99 er der brugt 258,4 mio. kr. på byggeriet i Seebladsgade, og pr. 19. maj er tallet 272,7 mio. kr. Balancen ser således ud: 4

8 Balance Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Undervisningsudstyr Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Debitorer Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Egenkapital primo Overført resultat Periodens resultat Egenkapital i alt Langfristet gæld Realkreditlån Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Kortfristedet del af langfr. gæld Jyske Bank Kreditorer Mellemregning med Udd.min Mellemregning med andre skoler Feriepengeforpligtelse Anden gæld Periodeafgrænsningsposter (lønposter) Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

9 BILAG 1: Specificeret STÅ-oversigt Uddannelse Realiser. 1. kvt 16 Budget 1. kvt. 16 Forskel 1. kvt. 16 Budget Forskel Realiser Realiser Realiser Multimedie og IT Datamatiker 62,8 65,3-2,5 221,5 216,5-5,0 236,8 211,0 178,0 It/elektronik 17,6 16,5 1,1 60,5 62,8 2,3 76,8 77,0 92,3 Multimediedesigner 75,9 88,0-12,1 347,5 314,3-33,3 306,5 343,8 338,0 PB i e-konceptudvikling 22,0 24,0-2,0 84,5 79,0-5,5 74,5 69,0 83,0 PB i softwareudvikling 2,8 6,5-3,8 33,0 20,5-12,5 19,3 20,5 20,3 PB i Webudvikling 9,9 12,8-2,9 53,0 44,3-8,8 41,0 48,3 39,5 190,9 213,0-22,1 800,0 737,3-62,8 754,8 769,5 751,0 Teknologi, energi og logistik PB i produktudvikling og teknisk integrat. 8,0 7,5 0,5 18,5 20,5 2,0 32,3 27,8 33,8 Produktions teknolog 12,8 10,8 2,0 41,0 45,5 4,5 39,5 47,8 47,5 Trans.Log. 23,8 24,0-0,3 93,0 98,5 5,5 98,0 109,0 120,8 Automationsteknologi 4,5 3,8 0,8 14,5 17,0 2,5 7,0 0,0 0,0 Autoteknolog 7,8 7,8 0,0 28,5 32,0 3,5 24,3 23,3 11,5 Energiteknolog 9,5 8,8 0,8 34,5 37,0 2,5 35,0 29,8 25,5 Installatør 19,0 18,0 1,0 70,5 75,5 5,0 75,0 77,0 87,3 85,3 80,5 4,8 300,5 326,0 25,5 311,0 314,5 326,3 Byggeri Bygningskontruktør 107,0 105,3 1,8 406,5 419,0 12,5 394,0 374,5 363,8 Byggekoordinator 3,3 3,3 0,0 12,5 13,0 0,5 4,5 0,0 0,0 110,3 108,5 1,8 419,0 432,0 13,0 398,5 374,5 363,8 Finans og økonomi Finansøkonom 44,3 43,5 0,8 167,5 177,0 9,5 168,0 157,8 146,0 PB i finans 51,4 57,3-5,8 180,5 189,3 8,8 185,0 166,8 128,5 Business Controller 14,3 14,0 0,3 52,5 53,5 1,0 43,5 29,0 16,0 109,9 114,8-4,8 400,5 419,8 19,3 396,5 353,6 290,5 Laboratorie, jordbrug og proces Jordbrugsteknolog 18,5 18,3 0,3 71,5 70,5-1,0 78,0 68,5 68,3 Laborant 13,8 12,5 1,3 41,0 45,5 4,5 41,0 43,3 42,0 PB i Jordbrug 5,0 5,5-0,5 17,0 16,0-1,0 18,0 22,5 19,5 PB i laboratorie-, fødevare-, og procestekn. 1,3 2,8-1,5 9,0 7,5-1,5 5,0 9,8 11,5 Procesteknolog 27,5 26,5 1,0 103,5 106,5 3,0 110,8 111,5 100,6 66,0 65,5 0,5 242,0 246,0 4,0 252,8 255,5 241,9 Events, oplevelser og turisme Sportsmanagement 4,3 4,3 0,0 16,0 17,0 1,0 0,0 0,0 0,0 PB i international hospitality 26,1 26,0 0,1 83,0 83,3 0,3 62,5 37,8 24,3 Serviceøkonom 83,9 97,5-13,6 403,5 382,8-20,8 313,8 254,8 199,8 114,3 127,8-13,5 502,5 483,0-19,5 376,3 292,5 224,0 Salg, markedsfør. og forretningsudv. Handelsøkonom 32,8 34,8-2,0 142,5 144,0 1,5 148,0 134,0 68,3 Markedsføringsøkonom 84,9 83,5 1,4 317,0 340,3 23,3 319,5 287,5 286,5 PB i eksport og teknologi 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 5,5 13,0 PB i international handel 22,6 23,8-1,1 75,0 88,8 13,8 80,0 81,0 76,0 PB Innovation og Entrepreneurship 17,5 20,8-3,3 64,5 70,0 5,5 67,5 62,8 35,0 157,8 162,8-5,0 599,0 643,0 44,0 616,0 570,8 478,8 AU, diplom AU, diplom 0,0 0,0 0,0 445,4 445,4 0,0 400,9 386,6 442,2 834,3 872,8-38, , ,5 23, , , ,3 6

10 BILAG 2: Specifikation af hovedbudgetområde På de følgende sider specificeres regnskabet på hovedansvarsområder efter nedenstående opdeling: 1. Uddannelser i alt Multimedie og IT Produktion, teknologi og logistik Byggeri Finans og økonomi Laboratorie, jordbrug og proces Events, oplevelser, turisme Salg markedsføring og forretningsudvikling Finansvidencenter Ledelse og efteruddannelse 2. Stabe i alt Udviklingsafdeling Internationalisering Uddannelsesstab Fællesområder 7

11 1. Uddannelserne Alle uddannelser har samlet set følgende økonomi: Uddannelser Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 834,3 872,8-38, , ,5 23,6 Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 26,8% 26,8% 26,2% 25,0% Løngrad -60,3% -58,3% -60,3% -61,5% Øvrige omk. i pct. -12,9% -15,0% -13,4% -13,6% Indtægt pr. STÅ Løn pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et samlet overskud på 13,6 mio. kr., hvilket er 0,1 mio. kr. lavere end forventet. Indtægterne er lavere end budgetteret, hvilket især skyldes et stort frafald på multimedie- og serviceøkonomuddannelsen. Dog er der realiseret flere indtægter i form af udenlandske selvbetalere, deltagerbetaling samt projektindtægter, hvilket samlet giver en mindre omsætning på 0,5 mio. kr. Der har været et merforbrug på 0,7 mio. kr. på lønninger, hvilket primært skyldes, at der har været flere udgifter til censorer. Andre omkostninger er 1,1 mio. kr. lavere end budgetteret, hvor årsagen er periodeforskydninger samt tilbageholdenhed set i lyset af indflytning i campus til sommer. et viser et resultat på 53,0 mio. kr., hvilket er 1,3 mio. kr. dårligere end budgetteret. Omsætningen forventes at stige med 5,5 mio. kr. grundet aktivitetsstigning og projektindtægter, mens løn- og andre omkostninger forventes at stige grundet nyansættelser og som konsekvenser af den øgede aktivitet. 8

12 Multimedie og IT Multimedie og IT er opdelt i to budgetområder. Nedenfor er områdernes økonomi specificeret: Multimedie Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 107,8 124,8-17,0 485,0 437,5-47,5 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 24,3% 31,2% 38,3% 30,9% Løngrad -68,3% -53,8% -50,1% -58,9% Øvrige omk. i pct. -7,4% -15,0% -11,6% -10,2% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 1,5 mio. kr. hvilket er 0,7 mio. kr. lavere end budgetteret. Omsætningen er faldet 0,8 mio. kr., hvilket primært skyldes et frafald på 12,1 STÅ på multimedieuddannelsen. Der er realiseret flere lønudgifter, hvilket skyldes højere lønudgifter til nyansættelser end budgetteret, samt ikke-budgetterede udgifter til censorer. Der har været færre andre omkostninger, grundet tilbageholdenhed. et viser et overskud på 8,6 mio. kr., mod et budgetteret overskud på 11,6 mio. kr. Årsagen er faldende omsætning og øgede lønudgifter. Faldet i omsætningen skyldes et større frafald end budgetteret, særligt på multimedieuddannelsen, mens de øgede lønudgifter skyldes højere lønudgifter til nyansættelser og ikke-budgetterede lønudgifter til censorer. Andre omkostninger forventes at blive 0,7 mio. kr. lavere end budgettet, hvilket samlet set giver et resultat som er 3,0 mio. kr. lavere end budgetteret. 9

13 IT Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 83,1 88,3-5,1 315,0 299,8-15,3 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 33,2% 35,9% 32,6% 31,5% Løngrad -60,9% -59,3% -62,6% -63,7% Øvrige omk. i pct. -5,9% -4,8% -4,8% -4,8% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 1,7 mio. kr., hvilket er 0,2 mio. kr. lavere end budgetteret. Omsætningen er faldet med 0,2 mio. kr., hvilket skyldes en højere dumpeprocent end forventet. Der er realiseret en smule færre lønudgifter, hvilket opvejes at et merforbrug på andre omkostninger. et et viser et resultat på 6,6 mio. kr. hvilket er 0,1 mio. kr. lavere end budgetteret. Omsætningen stiger en smule, da der forventes en øget deltagerbetaling, mens lønudgifterne forventes at være højere end først budgetteret. 10

14 Teknologik, energi og logistik Områdets samlede økonomi ser således ud: Teknologi, energi og logistik Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 85,3 80,5 4,8 300,5 326,0 25,5 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 12,3% 19,2% 15,2% 18,8% Løngrad -73,6% -69,3% -72,8% -68,7% Øvrige omk. i pct. -14,1% -11,2% -11,8% -12,4% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 0,7 mio. kr. hvilket er 0,3 mio. kr. lavere end budgetteret. Omsætningen er steget en smule, hvilket skyldes at flere end forventet har bestået vintereksamen. Lønudgiften er er 0,6 mio.kr højere, hvilket skyldes et større lærerlån end budgetteret, samt at udgiften til censorer har været væsentlig højere end budgetteret. Andre omkostninger er 0,2 mio. kr. højere end budgetteret. et viser en stigning i omsætningen på 1,8 mio. kr., grundet en stigning i antal taxametergivende STÅ. Lønudgiften forventes at stige med 0,5 mio.kr. Årsagen er, at der forventes mindre lærerudlån, samt at udgiften til censorer forventes at være højere end det budgetterede niveau, mens de øvrige omkostninger forventes at stige med 0,4 mio.kr. set i lyset af indflytning i campus. 11

15 Byggeri Områdets samlede økonomi ser således ud: Byggeri Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 110,3 108,5 1,8 419,0 432,0 13,0 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 36,2% 34,1% 31,4% 30,5% Løngrad -55,6% -53,5% -57,1% -58,1% Øvrige omk. i pct. -8,1% -12,4% -11,5% -11,4% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 2,6 mio. kr. hvilket er 0,2 mio. kr. højere end budgetteret. Der er realiseret lidt flere taxameterindtægter, mens omkostningerne til løn er steget med 0,2 mio. kr. hvilket skyldes at der har været lønstigninger pga. lektorkvalificeringer. Derudover er årsagen, at der er periodeforskydninger, da noget lærerudlån først afregnes efter 2. kvartal. Der har været et mindreforbrug på andre omkostninger, som skyldes periodeforskydninger. et viser et overskud på 8,9 mio. kr., hvilket stort set svarer til budgettet. Det forventes at der realiseres flere STÅ og dermed flere indtægter, mens lønudgifterne stiger grundet lønstigninger. Andre omkostninger forventes at være stort set som budgetteret. 12

16 Finans og Økonomi Områdets samlede økonomi ser således ud: Finans og økonomi Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 109,9 114,8-4,8 400,5 419,8 19,3 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 34,2% 36,7% 32,8% 32,6% Løngrad -60,8% -57,7% -61,7% -62,1% Øvrige omk. i pct. -5,0% -5,5% -5,6% -5,3% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 1,3 mio. kr., hvilket er 0,2 mio. kr. lavere end budgetteret. Resultatet påvirkes af, at der er realiseret færre taxameterindtægter, hvilket skyldes at der er flere studerende i praktik i udlandet end forventet. Lønforbruget er steget en smule, da en underviser er flyttet over til finansuniverset fra Salg, marketing og forretningsudvikling. Desuden er der udbudt flere valgfag end forventet, hvilket afspejles i lønnen. Andre omkostninger afviger en smule fra budgettet, hvilket skyldes periodeforskydninger. et viser et overskud på 5,5 mio. kr. hvilket er 0,2 mio. kr. højere end budgetteret. Dette skyldes at nuværende bestand er større end budgetteret, grundet fastholdelse af de studerende samt onboarding. Lønudgiften stiger, da det forventes at der skal ansættes en ny underviser i efteråret. Andre omkostninger forventet at stemme overens med budgetteret. 13

17 Laboratorie, jordbrug og proces Områdets samlede økonomi ser således ud: Laboratorie, jordbrug og proces Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 66,0 65,5 0,5 242,0 246,0 4,0 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 32,7% 21,8% 12,8% 14,7% Løngrad -59,1% -59,0% -66,7% -65,8% Øvrige omk. i pct. -8,2% -18,7% -19,9% -19,5% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 1,7 mio. kr. hvilket er 0,6 mio. kr. bedre end budgetteret. Det positive resultat skyldes en smule flere taxameterindtægter, samt SPS indtægter. Lønudgiften er 0,2 mio.kr. højere end budgetteret, hvilket skyldes at der har være mindre lærerudlån end forventet. Andre omkostninger er 0,5 mio. kr. lavere end budgetteret, hvilket skyldes tilbageholdenhed set i lyset af indflytning i nyt campus. et viser et overskud på 2,8 mio. kr. hvilket er 0,4 mio. kr. højere end budgettet. Årsagen er øgede taxameterindtægter, da der har været et større optag på laborantuddannelsen end forventet. Lønforbruget forventes at stige, da en medarbejder går på barsel, og der dermed skal ansættes en vikar. Andre omkostninger stiger en smule da universet kommer til at afholde udgifter til de studerendes studietur. 14

18 Events, oplevelser og turisme Områdets samlede økonomi ser således ud: Events, oplevelser og turisme Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 114,3 127,8-13,5 502,5 483,0-19,5 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 17,1% 23,8% 29,9% 29,2% Løngrad -74,9% -68,0% -61,4% -62,0% Øvrige omk. i pct. -7,9% -8,1% -8,7% -8,8% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ et viser et overskud på 0,7 mio. kr. hvilket er 0,3 mio. kr. lavere end budgetteret. Årsagen til denne afvigelse skyldes blandt andet, at der er realiseret væsentligt færre STÅ end budgetteret. Særligt har der været et stort frafald på Serviceøkonomuddannelsen. Mindreforbruget på løn skyldes en fejlbogføring, mens mindreforbruget på andre omkostninger skyldes periodeforskydninger. et viser et resultat på 5,9 mio.kr, hvilket er 0,3 mio. kr. lavere end budgetteret. Årsagen er færre taxameterindtægter. Der forventes øgede lønudgifter, hvilket skyldes mindre lærerudlån end budgetteret. Andre omkostninger forventes at ende som budgetteret. 15

19 Salg, markedsføring og forretningsudvikling Områdets samlede økonomi ser således ud: Salg, marketing og forretningsudvikling Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ 157,8 162,8-5,0 599,0 643,0 44,0 Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 28,1% 21,1% 30,5% 29,6% Løngrad -66,0% -71,2% -63,8% -64,8% Øvrige omk. i pct. -5,9% -7,7% -5,7% -5,5% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ Den samlede økonomi viser et overskud på 1,6 mio. kr., hvilket er 0,4 mio. kr. højere end budgetteret. Resultatet skyldes at der er realiseret flere indtægter i form af udenlandske selvbetalere. Der er realiseret færre lønudgifter, da en underviser er flyttet til finansuniverset, samt at en nyansættelse ikke blev effektueret pr. 1/1 som forventet. Mindreforbruget på andre omkostninger skyldes periodeforskydninger. et viser et overskud på 7,7 mio. kr., hvilket er 0,4 mio. kr. højere end budgetteret. Dette skyldes et større vinteroptag og flere udenlandske studerende end ventet, samt at det oprindelige budget var for konservativt. Lønudgiften forventes at stige, da der skal ansættes flere undervisere, mens andre omkostninger stiger en smule i forhold til budgettet, grundet øget aktivitet. 16

20 Finansvidencenter Områdets økonomi ser således ud: Finansvidencenter Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ - 20,4 20,4 - Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 46,3% 48,3% 0,0% 0,0% Løngrad -39,0% -28,7% -55,9% -51,4% Øvrige omk. i pct. -14,7% -23,0% -44,1% -48,6% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ 0 0 et viser et resultat på 0,4 mio. kr. Der har været en øget omsætning i form af deltagerbetaling. Derudover har der været et merforbrug på løn, mens andre omkostninger er lavere end budgetteret. Budgettet fastholdes som forecast, da der forventes øget aktivitet i form af deltagerbetaling, som dog modsvares af en stigning i løn og andre omkostninger. 17

21 Ledelse og Efteruddannelse Områdets samlede økonomi ser således ud: Ledelse og efteruddannelse Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse STÅ ,0 425,0 - Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Nøgletal Resultatgrad 20,1% 15,8% 11,6% 10,8% Løngrad -37,9% -46,2% -55,5% -54,6% Øvrige omk. i pct. -42,0% -38,0% -32,9% -34,7% Indtægt pr. STÅ Omk. pr. STÅ Resultat pr. STÅ Det samlede resultat viser et overskud på 1,4 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. højere end budgetteret. Afvigelsen på omsætningen skyldes at der pga. af nyt IT-system kun er taxameterindtægter med fra den supplerende indberetning fra 4. kvartal Lønforbruget er 0,7 mio.kr. lavere end budgetteret, hvilket skyldes periodeforskydninger. Andre omkostninger er steget med 0,2 mio. kr., hvilket skyldes at der er bogført omkostninger fra 2015 i 1. kvartal 2016, samt at der har været udgifter til ikke-budgetterede kontingenter. et viser et resultat som stort set svarer til budgettet. En øget omsætning, modsvares af øgede udgifter til løn og andre omkostninger. 18

22 2. Stabe Alle Stabe har samlet set følgende økonomi: Stabe Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Samlet set er der en positiv afvigelse vedr. stabsfunktionerne, da underskuddet er 8,8 mio. kr. mod et budgetteret underskud på 12,4 mio.kr, hvilket er til trods for færre realiserede indtægter. Afvigelsen på omsætningen skyldes primært færre realiserede fællestaxameterindtægter, samt færre projektindtægter. Mindreforbruget på løn skyldes udskydelse af nogle administrative nyansættelser, samt mindre lærerlån. Andre omkostninger er 4,3 mio. kr. mindre end budgetteret. Det skyldes væsentligst omkostninger til ekstern assistance, møder, kurser mv., samt småanskaffelser. Generelt har der været tilbageholdenhed i 1. kvartal 2016, grundet indflytning i Seebladsgade sommeren et viser et resultat på 0,9 mio. kr. bedre end budgetteret. Der realiseres færre indtægter, i form af fællestaxameter. Grundet udskydelse af nyansættelser, forventes der en positiv afvigelse på 0,4 mio. kr. vedr. lønninger, ligesom der forventes færre omkostninger. Der er hjemtaget bedre lån end forventet, og dermed er der en positiv afvigelse vedr. finansielle poster. Nedenfor er stabenes økonomi specificeret ud. 19

23 Udviklingsafdeling Områdets samlede økonomi ser således ud: Udvikling Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Udviklingsafdelingen har realiseret et underskud på 1,3 mio. kr., mod et budgetteret underskud på 1,7 mio. kr. Afvigelsen på omsætningen skyldes periodeforskydninger, mens afvigelsen på løn skyldes at der er realiseret mindre lærerlån, og mere lærerudlån end budgetteret. Afvigelsen på andre omkostninger skyldes periodeforskydninger og tilbageholdenhed. et viser et resultat på 1,5 mio. kr. bedre end budgetteret. Dette skyldes at, til trods for uændrede indtægter, forventes det at der realiseres færre lønomkostninger i form af mindre lærerlån, samt færre andre omkostninger. 20

24 Internationalisering Områdets samlede økonomi ser således ud: Internationalisering Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat et viser et resultat på 0,2 mio. kr. bedre end budgetteret. Afvigelsen på omsætningen skyldes, at de budgetterede indtægter først kommer i 2. kvartal. Der er realiseret færre udgifter til løn, hvilket skyldes en projektansættelse først blev effektueret pr. 1/4, mod 1/1 i budgettet. Andre udgifter afviger med 0,2 mio. kr., hvilket skyldes periodeforskydninger. et fastholdes stort set som budgetteret, med en lille afvigelse vedr. løn, som skyldes lærerlån. 21

25 Uddannelsesstab Områdets samlede økonomi ser således ud: Uddannelsesstab Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat Samlet set viser regnskabet en afvigelse på 0,2 mio. kr. i forhold til budgettet. Dette skuldes primært at der har været realiseret ikke-budgetterede projektindtægter, samt at der har været et mindreforbrug på andre omkostninger. et svarer stort set til budgettet. 22

26 Fællesområder Områdets samlede økonomi ser således ud: Fællesområdet Realiseret Budget Afvigelse Budget Afvigelse Resultat Omsætning Lønninger Andre omkostninger Afskrivninger Finansielle poster Ekstraordinære poster Resultat et viser samlet et resultat på 2,7 mio. kr. bedre end budgetteret, til trods for færre realiserede fællestaxameterindtægter. Afvigelsen på løn skyldes forskydninger i nyansættelser. Andre omkostninger afviger fra budgettet, grundet tilbageholdenhed set i lyset af indflytning i campus. et viser et forventet resultat på 0,6 mio. kr. ringere end budgetteret. Dette skyldes dels færre fællestaxameterindtægter, og dels flere ikke-budgetterede nyansættelser, samt øgede andre omkostninger og afskrivninger. Dog opvejer bedre optagede lån det negative resultat en smule. 23

27 Emne: Byggeøkonomi Til: Bestyrelsen Dato: 8. juni 2016 NOTAT Status på byggeøkonomien Med den viden vi har pr. 7. juni 2016 ser byggeøkonomien således ud: Oprindelige budget Realiseret Restbudget Estimat (pr ) Afvigelse fra budget Anlæg Grund Projekt Reserver Afgifter I dette estimat er der indregnet renovering af det store hal (hal C) renovering af den lille hal (hal D), inkl. dæk i energilab Hertil kommer renovering af Boxen. Bestyrelsen besluttede på mødet d. 5. april 2016 at afsætte 5,4 mio. kr. til renovering af Boxen. Dette sker etapevist, og der forventes anvendt ca. 2,0 mio. kr. i første etape (efteråret 2016). Hertil kommer i øvrigt anskaffelse af udstyr og inventar. I budget 2016 er der afsat 40 mio. kr. til formålet. Aktuelt forventer vi at ende omkring 32 mio. kr. anskaffelse af kunst finansieringsomkostninger i byggeperioden Det skal understreges, at estimatet på dette tidspunkt i byggeprocessen stadig er et skøn om end mindre usikkert end hidtil. Vi har på nuværende tidspunkt hjemtaget tre af i alt 4 realkreditlån som følger: den 2. juli 2015 blev første realkreditlån hjemtaget. Det er et 3 % fast forrentet lån med 10 års afdragsfrihed på 66,3 mio. kr. til kurs 96,10 den 16. november 2015 blev det andet lån hjemtaget. Det er et 3 % fast forrentet lån med 10 års afdragsfrihed på 67,1 mio. kr. til kurs 97,55 den 12. april 2016 blev tredje realkreditlån hjemtaget. Det er et 2,0 % fast forrentet kontantlån med afdrag på 57,3 mio. kr. til kurs 95,99 Det fjerde lån forventes optaget juli Ole Hjort Willatzen 1

28 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 5.2 Siden sidst medio marts 2016 ultimo maj 2016 Virksomhedsprojekter 48 timer FredericiaC Den april fik den nye bydel i Fredericia ("FredericiaC") 35 nysgerrige og idérige EALstuderende på besøg i 48 timer, hvor de bl.a. arbejdede med livsskabende byaktiviteter, som skal få kommende krydstogtsgæster til at føle sig velkomne i byen. 48 Timer har resulteret i møder om yderligere projektsamarbejde, bl.a. på fødevareområdet, ligesom en af deltagerne fra 48 Timer har fået praktikplads ved FredericiaC Markedsføring og kommunikation Sommerkampagne 2016 Kampagnen for sommeroptaget på vores fuldtidsuddannelser gik i gang i uge 15, og løber indtil ansøgningsfristen den 5. juli. Hvor det er muligt, køres der med 2 forskellige udtryk/budskaber - et for campus i Odense og et for campus i Vejle. Dette skyldes, at der i kampagnen vil være fokus på det nye campus i Odense, hvor de nye studerende i Odense vil skulle begynde. Arrangementer Factory of Imagination For andet år i træk slog erhvervsakademiet dørene op for Factory of Imagination. I år var temaet 'formula of imagination', og talere fra ind- og udland lagde vejen forbi DOK5000 i Odense for at fortælle deres historie og erfaringer. Blandt oplægsholderne var blandt andre en partikelforsker fra CERN, den danske Facebookchef Daniel Käfer, samt direktør fra Universal Robots Enrico Krog Iversen. Mere end 500 studerende og gæster fra det odenseanske erhvervsliv valgte at lægge vejen forbi eventen.

29 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 5.2 s EAL Praktik/s Erhvervsakademipraktik De ni danske erhvervsakademier har valgt at sætte fokus på vigtigheden af det gode praktikophold og hylder derfor Danmarks bedste praktikophold. EAL opfordrede derfor i foråret de studerende til at indstille deres praktikophold, hvis de følte, at de havde haft et særligt godt praktikophold i en dansk virksomhed i efteråret 2015/foråret EAL studerende valgte at indstille deres praktikophold. s EAL Praktik vinder blev Kasper Pedersen fra pba. softwareudvikling, som har været i praktik i den odenseanske virksomhed Colourbox. Kasper dyster den 7. juni imod de øvrige 8 erhvervsakademiers vindere om at blive vinder af s Erhvervsakademipraktik På de indre linjer Tour de Campus for de studerende Den 27. maj og 3. juni har EAL valgt at afholde Tour de Campus for erhvervsakademiets studerende. Her inviteres de studerende indenfor på det nye campus inden den store åbning i august Nogle af EALs egne studenterambassadører står for rundvisningen, som giver campus' kommende beboere et indblik i deres nye studiemiljø. Første campus tour tiltræk 100 studerende, som afsluttede deres rundvisning ved en pop-up fredagsbar i græsset foran campus. Eventyrløbet 2016 Knap 100 EAL studerende og medarbejdere tilbagelagde godt 470 km ved det årlige 'Eventyrløb' i Odense Kristi Himmelfartsdag. Efter løbet samledes løberne i Erhvervsakademiets telt til lidt mad, spil og hygge i forårssolen. DM i Entreprenørskab To hold EAL studerende deltog den 30. maj i DM i Entreprenørskab på Børsen i København. 'Team Snap Trash' deltog med deres idé til en app, der skal give os lyst til at rydde op og fjerne affald på gaden, mens Team AGT (vinderne af InnoEvent) har opfundet en ny isolationskittel til hospitalspersonalet som de præsenterede på dagen.

30 Bestyrelsesmøde den 13/ Bilag punkt 5.2 EALs nye intranet I de seneste måneder er der blevet researchet på højt plan i forhold til at lave et nyt og funktionelt intranet. Processen med vores nye intranet blev sat i gang i marts med en digital brugerundersøgelse med efterfølgende fokusgrupper i både Odense og Vejle. Rigtig mange medarbejdere deltog i undersøgelserne, og deres feedback har skabt grundlag for de 10 primære fokusområder i projektet. De nye intranet er klart i Q Medieomtale Fra 15. april 2016 til 1. juni 2015: 64 Se et udpluk på eal.dk/medieomtale Kvalitet Der er nu fulgt op på alle universernes kvalitets- og udviklingskonferencer i form af målfastsættelsesmøder mellem uddannelseschef, rektor og uddannelsesdirektør, ligesom universerne har udarbejdet handleplaner til realisering af målene, som de nu arbejder efter. Universerne arbejder desuden videre med de analyser af uddannelsernes videngrundlag, som blev iværksat i efteråret Vedr. akkrediteringer afventer vi fortsat akkrediteringsrådets beslutning vedr. Multimediedesigner samt AU i automation og drift, som begge er indstillet til positiv akkreditering, mens vi aktuelt arbejder med akkrediteringsredegørelsen til datamatikeruddannelsen.

31 Bilag til Bestyrelsesmøde den kl i Bogboxen på Seebladsgade i Odense Notatet er skrevet ud fra bestyrelsens og oplægsholdernes kommentarer til oplæggene om Strategi og outreach. Formålet er at give billeder på, hvordan EAL arbejder med strategien og steder der kan udvikles. Studerende - Det er god læring at prøve at være del af en arbejdsplads. - Erfaring og netværk er med til at åbne døre for projektarbejde, praktikpladser og ordinær beskæftigelse. - Det motiverer mere at skulle aflevere en rapport/ skulle fremlægge for en virksomhed end at få udstukket en case, der skal afleveres til en underviser. - Opdaterer og målrette den digitale kommunikationen på de sociale medier, det visuelle udtryk mm. (se under kommunikation af samarbejdet). Undervisere - Det kræver en ekstra indsats både at skulle undervise og pleje et netværk af samarbejdspartnere i virksomheder/brancheforeninger mm. - Det har for nogle været grænseoverskridende at bruge deres eget netværk. - Der kan med fordel videndeles, således at én undervisers viden/netværk ikke står alene. Det kan også tænkes at andre universer kan have gavn af kontakten til eks. et byggeri som ODEON snart står færdigt, men at stedet åbner med fokus på events og turisme. Der kan med fordel arbejdes videre med at systematisere denne videndeling i EAL. Samarbejdspartnere - Det er klart, at det kræver en investering i et samarbejde med EAL. Men det er tiden værd. - Det kan tage tid før man finder den rette formel, der afbalancerer forholdet imellem virksomhedens behov/interesser og god læring for de studerende. - Hvad vi gør i forhold til de virksomheder, der får en dårlig oplevelse? Det er vigtigt at fortælle at samarbejde kan tage sig ud i forskellige former og opfordre til at afprøve, hvilke der passer bedst til en given problemstilling. - Det at det ikke er en succes første gang er ikke ensbetydende med, at der ikke kan justeres på formen for at få det til at virke. EALs kommunikation af samarbejdet med virksomheder - EAL kan med fordel kommunikere samarbejdet bredere ud eks. i videoer med studerende som målgruppe og til potentielle samarbejdspartnere. Både med fokus på de studerendes perspektiv og hvad virksomhederne kan få ved at investere tid i at samarbejde med EAL. - Vi skal tage vores egen medicin vedr. vores digitale kommunikation. Gerne arbejde videre med akademiets visuelle udtryk på eks. de Sociale medier, portfolioer, testemonials fra studerende med gode praktikophold/tilfredse samarbejdspartnere/forskellige former for samarbejde (fra enkelte cases til ugeprojekter og fag der varer et helt semester) mm.