4700 Næ stved Fax

Transkript

1 NOTAT, den 27. september 2011 Benchmarking med Sønderborg Fjernvarme Indledning Der har været en debat i medierne omkring prisniveauet for Varmeværk i forhold til andre varmeværker blandt andet Sønderborg Fjernvarme, som i Energitilsynets varmeprisstatistik har en væsentligt billigere varmepris end Varmeværk. På den foranledning er der udarbejdet en overordnede sammenligning af omkostninger der indgår i varmeprisen i henholdsvis Varmeværk og Sønderborg Fjernvarme. Forudsætning Priser der indberettes til Energitilsynet er beregnet ud fra de budgetter de enkelte selskaber har udarbejdet og indrapporteret til Energitilsynet. Udgangspunktet for analysen er derfor de seneste budgetter. Sønderborg og har ikke samme regnskabsår, hvorfor budgettet for Sønderborg vedrører perioden til , mens budgettet for vedrører perioden til Det vurderes, at denne periodeforskydning ikke har nogen praktisk betydning for analysens konklusioner. For umiddelbart at kunne identificere forskellen i selskabernes varmepris, er der valgt et simpelt nøgletal ud fra omkostningen pr. solgt MWh. Information om Sønderborg s budgetforhold er indhentet dels på deres hjemmeside og dels ved, at Sønderborg har besvaret enkelte spørgsmål omkring deres budgetforudsætninger. Opgørelsesmetode for varmepris offentliggjort af energitilsynet. Udgangspunktet for debatten omkring varmeprisen fra Varmeværk har været Energitilsynets opgørelsesmetode for varmeudgift for en gennemsnitlig husstand på 130 m2. En metode som efter vores opfattelse ikke er korrekt. Energitilsynet har oplyst, at der ikke findes dokumentation for de data der indgår i deres beregningsmetode. Problemet vedrører de værker der beregner den faste afgift ud fra installeret varmeeffekt. Energitilsynet har ikke kunne oplyse, hvor mange værker der anvender installeret effekt, som beregningsgrundlag. Det skønnes, at maksimalt 10 værker i Danmark anvender installeret effekt, info@naestved-varme.dk 1 Medlem af Dansk Fjernvarme

2 som beregningsgrundlag for den faste afgift. Det kan oplyses, at et andet værk, der ligesom Varmeværk, anvender installeret effekt, i deres indberetning til Energitilsynet har omregnet deres pris, således den stemmer med deres gennemsnitlige installerede effekt for et hus på 130 m2. Det skønnes, at flere værker har anvendt samme metode som dette værk. Varmeværk har stringent holdt sig til Energitilsynets indberetningsskema og deres forudsætninger for beregning af varmeudgiften. Dansk Fjernvarme udarbejder en tilsvarende prisstatistik som Energitilsynet. Ved beregning af den faste afgift, der indgår i beregningen af den samlede varmeudgift, anvender Dansk Fjernvarme en gennemsnitlig installeret effekt på 10,4 kw, mens Energitilsynet anvender 19 kw. Varmeværk anvender en effekt på 12,1 kw. Vores brancheforening Dansk Fjernvarme bekræfter, at Energitilsynets opgørelsesmetode er misvisende og har indledt en dialog med Energitilsynet med henblik på at ændre opgørelsesmetoden. De forskellige opgørelsesmetoder betyder, at Varmevækr i Energitilsynets officielle statistik fremstår med en dyrer varmepris end de faktiske omstændigheder tilsiger. De forskellige opgørelsesmetoder fremgår af nedenstående oversigt. Varmeværk Dansk Fjernvarme Energitilsynet Sønderborg Andet værk Enhedspriser incl. moms kr./kw kr./kw kr./kw kr./m2 kr./kw Effektbidrag 274,45 274,45 274,45 25,00 300,00 Variabelt bidrag Kr./kWh 0,606 0,606 0,606 0,360 0,715 Enheder - standardhus Husstørrelse m Gennemsnitlig effekt kw 12,10 10,64 19,00 11,34 Variabelt forbrug kwh Varmepris - standardhus på 130 m2 Effektbidrag kr Variabelt forbrug kr Målerbidrag kr I alt - incl. moms kr Energitilsynets statistik kr Forskel kr info@naestved-varme.dk 2 Medlem af Dansk Fjernvarme

3 Når varmeprisen i diskuteres i forhold til andre fjernvarmeværker bør det foregå på et sammenligneligt og korrekt grundlag. Når en potentiel kunde med et standardhus på 130 m2 i står overfor at skulle vælge varmeforsyning, skal vedkommende tage udgangspunkt Varmeværk s beregningsmetode, som giver en varmeudgift på kr. om året, hvilket svare til de faktiske forhold i. Debatten om prisniveauet i bør derfor tage udgangspunkt i denne beregning. Nøgletalsanalyse Sønderborg Fjernvarme contra varmeværk. Analysens specifikationsgrad svare til den specifikationsgrad Sønderborg oplyser i deres officielle budget. Analysen fremgår af bilag 1. Analysen viser, at Sønderborg totalt set er 177 kr. pr. solgt MWh billigere end. Sønderborg udskiller sig i sær på 3 væsentlige områder varmekøb, distributionsomkostninger, afskrivninger og nettorenteomkostninger. Sønderborg køber det meste af sin varme hos Sønderborg Kraftvarmeværk (73%). Værket er et kombineret værk, som både anvender affald og gas som brændsel. Stort set samme princip som gælder i. Sønderborg har en budgetpris på 276 kr. pr. producerede MWh, mens har en pris på 378 kr. pr. producerede MWh. Hvis kunne købe varmen til samme pris som Sønderborg kunne vi nedsætte varmepris for et standardhus på 130 m2 med kr. (18.1%) til kr.. Det skal i øvrigt bemærkes, at Sønderborg Kraftvarmeværk I/S ejes af Sønderborg kommune og Sønderborg Fjernvarme A.m.b.A., hvor parterne hver har 3 bestyrelsesposter i selskabet. Sønderborg har historisk set i stor grad benyttet sig af henlæggelser til finansiering af fremtidige investeringer. Når der benyttes henlæggelser opkræves der midler på forhånd fra forbrugerne, således at deres anlægsinvesteringer ikke skal lånefinansieres, hvorfor der opnås besparelser på finansieringsomkostningerne. Henlæggelser fungerer ligeledes som en forud afskrivning, hvilket betyder, at investeringen (afskrivningsgrundlaget) nedsættes med det henlagte beløb, som igen bevirker at den fremtidige afskrivningsomkostning bliver mindre end hvis investeringen blev lånefinansieret 100%. Varmeværk benytter en anden finansieringsstrategi. Alle anlæg lånefinansieres og afskrivningsgrundlaget er den fulde anlægsinvestering. Det betyder, at fremadrettet har større omkostninger til afskrivninger(afdrag) og renter end Sønderborg. Det skal nævnes, at Sønderborg afskriver ledningsnettet over 15 år, hvor afskriver over 20 år. Umiddelbart burde det betyde, at har en mindre omkostning til afskrivninger end Sønderborg. Dette afhænger dog af, hvor langt selskaberne hver især er kommet i sin afskrivningsperiode. Hvis Sønderborg f.eks. har færdigafskrevet en større ledningsstrækning, info@naestved-varme.dk 3 Medlem af Dansk Fjernvarme

4 mens fortsat har 5 år tilbage af sin investering, vil i de kommende 5 år have en større afskrivningsomkostning end Sønderborg. Den faktiske levetid på rør forventes at være 30 år. Sønderborg har ikke indregnet henlæggelser i budget Tværtimod der tilbageføres 7,5 mio.kr til forbrugerne, da en tidligere foretaget henlæggelse ikke er anvendt til det formål den oprindeligt var tiltænkt. Hvis i tidernes morgen havde anvendt samme finansieringsstrategi som Sønderborg, således at havde en omkostning til afskrivninger-produktion afskrivningerdistribution og nettorenteomkostning på henholdsvis 12 kr., 41 kr. og 5 kr. pr. solgt MWh som Sønderborg, ville i dag have en mindre omkostning på 10,6 mio.kr. årligt. Det svare til at varmeprisen for en husstand på 130 m2 kunne nedsættes med kr. (8,5%). Hvis havde samme mulighed for køb af varme, afskrivning og finansiering som Sønderborg, kunne den samlede varmepris for et standardhus i nedsættes til kr. Varmeværk Varmeudgift standardhus på 130 m2 Ændring kr. Varmeudgift, standardhus effekt af ændret varmekøb 18,1% effekt af ændret afskrivning/finansiering 8,5% ,6% Udover disse overordnede og meget væsentligt faktorer peger analysen også på andre områder som f.eks. vedligeholdelse af gadeledninger og administration/energibesparelser, hvor er henholdsvis 9 kr. og 10 kr. dyrere pr. solgt MWh end Sønderborg. For at lave en mere detaljerede undersøgelse og erfaringsudveksling af blandt andet disse forhold kræver det et tættere samarbejde mellem Sønderborg og, hvor parterne afsætter ressourcer til uddybende analyser og drøftelse af den bagvedliggende organisering af arbejdsprocesserne. info@naestved-varme.dk 4 Medlem af Dansk Fjernvarme

5 Bilag 1 Nøgletalsanalyse Sønderborg Fjernvarme contra varmeværk. Sønderborg Solgt MWh MWh MWh Budget 2011 Budget 2011/12 Difference Produktionsomkostninger tkr. kr./mwh tkr. kr./mwh kr./mwh Varmekøb Gaskøb/olie, spidslast EL Vedligeholdelse Leje af lokaler Udlejning af lokaler og skorstene Autodrift Lokaleomkostninger Personaleomkostninger Afskrivninger, varmeforsyningslov I alt Distributionsomkostninger Vedligeholdelse af gadeledninger Vedligeholdelse af husmålere Vand og el Kemikalier og analyser Autodrift og entreprenørmaskiner Lokaleomkostninger Personaleomkostninger Afskrivninger, varmeforsyningslov I alt Administration og energibesparelser Nettorenteomkostning Omkostninger I alt info@naestved-varme.dk 5 Medlem af Dansk Fjernvarme