Kalø Golf Club. Regnskab for perioden

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Kalø Golf Club. Regnskab for perioden"

Camilla Møller
6 år siden
Visninger:

1 Kalø Golf Club Regnskab for perioden 1. januar juni 2017

2 Beretning Bestyrelsen aflægger herved regnskab for første halvår af Regnskabet indeholder resultatopgørelse sammenlignet med budget og med tilsvarende periode af Endvidere balance pr. 30. juni 2017 med sammenligningstal pr. 1. januar Resultat Halvårets nettooverskud andrager t.kr. 286 mod budgetteret t.kr. 272 og et underskud i 2016 på t.kr Der er således tale om en fremgang på t.kr. 412 i forhold til sidste år. Salg af greenfee Indtægten ved greenfee salg ligger under det budgetterede pga det regnfulde vejr. Men på trods hefor er en del hentet efter 1. juli. Medlemsudvikling Klubbens samlede medlemsantal udgør 747 på nuværende tidspunkt. Med et antal på 687 pr. 1. juli 2016 er der tale om en nettotilgang på 60 eller 9 %. Målt på årlige kontingentindtægter svarer forøgelsen til t.kr Drift af golfshop Efter grundige overvejelser traf bestyrelsen beslutning om at søge shoppen afhændet. Denne beslutning blev begrundet i det beskedne resultat i forgangne regnskabsår, samt i det relativt store varelager, som efter bestyrelsens vurdering kunne indebære en tabsrisiko. Afhændelsen har medført et umiddelbart tab på t.kr jf. note 3. Til gengæld betaler shoppen en omkostningsandel på t.kr. 50 i løbet af aftaleperioden. Aftalen medfører endvidere besparelse i de administrative lønomkostninger på ca. t.kr. 200 årligt. Effekten heraf vil især kunne ses i andet halvår. Drift af café Caféen gav sidste år et underskud, hvorfor der også her er foretaget ændring i driftsformen. Under køkkenchefens ihærdige og kyndige ledelse er der sket en imponerende fremgang i aktiviteterne. Det er bestyrelsens opfattelse, at cafeen virkelig er et stort aktiv for klubben, idet gæsterne strømmer til.

3 Banedrift Talrige tilkendegivelser fra golfspillende gæster og fra klubbens egne medlemmer har givet udtryk for anerkendelse af banens rigtig fine vedligeholdelse. Bestyrelsen påskønner naturligvis chefgreenkeeperen og hans stab for deres arbejde, der på trods af forårets vejrlig, har formået at opretholde en så fin standard. Der er af samme årsag ikke foretaget de medarbejdermæssige reduktioner, som oprindeligt budgetteret. Egenkapital I henhold til årsregnskabet for 2015/2016 var klubbens egenkapital negativ med t.kr. 930 pr. 31/ Der må konstateres en korrektion hertil på t.kr.126 i negativ retning, hvilket kan henføres til fejlagtig periodisering af forudbetalte sponsorindtægter for Med indbetalte engangskontingenter og halvårets overskud er egenkapitalen fortsat negativ, men bestyrelsen anser det for realistisk, at 2. halvår af 2017 retter op på dette. KGC i august 2017

4 Resultatopgørelse 1/1-30/ /1-30/6 realiseret budget 2016 Note kr kr Medlemskontingenter Salg af greenfee Drift af golfshop Drift af café Øvrige indtægter Sponsoraktiviteter NETTOOMSÆTNING i alt Personaleomkostninger Medlemsudgifter, DGU og golfbox Klubdrift Banedrift Ejendomsdrift Administration Aktivitetsudvalg DRIFTSOMKOSTNINGER i alt DRIFTSRESULTAT før afskrivninger Afskrivninger RESULTAT før finansiering Finansielle omkostninger NETTORESULTAT

5 Balance AKTIVER 30/ / Maskiner og inventar Rønde Sparekasse, garantkonto Varelager shop Varelager cafe og forbrugsmidler Tilgodehavender Periodeafgrænsning Kassebeholdning SAMLEDE AKTIVER PASSIVER Egenkapital primo Korrektioner hertil Engangskontingent Periodens resultat Egenkapital ultimo Forudfaktureret kontingent Rønde Sparekasse, driftskredit Pengekreditorer Feriepengeforpligtelse Leverandørgæld XL reservering Anden gæld Gæld i alt SAMLEDE PASSIVER

6 Noter til resultatopgørelsen Note 1 - Medlemskontingenter Ordinære kontingenter XL - kontingent Heraf reserveret til udligningsordning Note 2 - Salg af greenfee hullers banen Par 3 banen Note 3 - Drift af golfshop (1/1-30/4) Varesalg Vareforbrug % nedskrivning af varelager ved overdragelse Note 4 - Drift af café Varesalg Vareforbrug Bruttoavance Service og småanskaffelser Note 5 - Øvrige indtægter Turneringsfee Træningstimer Lejeindtægter, bagrum, buggy mv Diverse

7 Note 6 - Sponsoraktiviteter Sponsorindtægter Beklædning og udstyr Arrangementer Note 7 - Personaleomkostninger Bane, greenkeeperstab Træner Cafémedarbejdere Ledelse og administration Socialsikring og personalevelfærd Note 8 - Banedrift Maskinleje Reparation og vedligeholdelse Gødning og såsæd Vandingsanlæg Mindre nyanskaffelser Brændstof Forsikring maskiner Note 9 - Ejendomsdrift Leje af bane og klubhus Ejendomsskat El, vand og varme Vedligeholdelse mv Omkostningsandel shop Note 10 - Afskrivninger Maskiner, inventar og andre driftsmidler Hensættelse til tab på tilgodehavender

8 Noter til balancen Note 11 - Maskiner og inventar 30/ / Anskaffelsessum primo Periodens tilgang Anskaffelsessum ultimo Afskrivninger primo Periodens afskrivninger Afskrivninger ultimo Bogført værdi Note 12 - Tilgodehavender Tilgodehavender hos medlemmer Hensat til imødegåelse af tab Tilgodehavende vedr. salg af shop Andre tilgodehavender

Relaterede dokumenter

Kalø Golf Club. Regnskab for perioden

Kalø Golf Club. Regnskab for perioden Kalø Golf Club Regnskab for perioden 1. januar - 30. juni 2019 Beretning Bestyrelsen aflægger herved regnskab for første halvår af 2019. Regnskabet indeholder resultatopgørelse sammenlignet med budget