Status for økonomien vedr. Udbetaling

Status for økonomien vedr. Udbetaling Danmark juli 2012 Indhold Side Status for økonomien vedr. Udbetaling Danmark juli 2012... 1 1. Hovedbudskaber...1 2. Administrationsbidrag indenfor baseline...2 3. Administrationsbidrag udenfor baseline...2 4. Faste IT-udgifter...5 5. Udgifter til IT-udvikling...5 6. Økonomiaftalen for 2013...5 6.1 Afskaffelse af forskudsvis refusion...5 6.2 Digital post...6 6.3 Digital selvbetjening...6 6.4 Automatiseret sagsbehandling...7 6.5 Kampagne...7 7. Likviditetsforskydninger...7 8. Kontering/kontoopsætning vedr. administrationsbidrag og ydelser...8 9. Baggrundsmateriale/yderligere information...9 Bortfald af forskudsvis refusion - likviditetstilskud Administrationsbidrag for 2013-16 Administrationsbidrag 2013 (udenfor baseline) Digitalisering vil reducere udgifterne 1. Hovedbudskaber På baggrund af blandt andet bortfaldet af forskudsvis refusion i 2013 er der i økonomiaftalen aftalt et ekstraordinært løft af balancetilskuddet i 2013 med 3.000 mio. kr. med henblik på at styrke kommunernes generelle likviditet. Endvidere afsættes en lånepulje på 500 mio. kr. til kommuner med lav likviditet. Administrationsbidraget vedr. 2013-16 er foreløbigt fastsat til 761 mio. kr. (2013 pl.). Administrationsbidraget for 2013 fastsættes endeligt i forbindelse med vedtagelsen af budgettet for Udbetaling Danmark for 2013 på bestyrelsens møde i december 2012. En række udgifter, der ikke indgår i overhead, flyttes fra kommunerne til Udbetaling Danmark. Der opkræves derfor ved siden af det egentlige administrationsbidrag vedr. 2013 et bidrag hertil. Bidraget forventes at udgøre 54,4 mio. kr. (2013 pl.). Bidraget vil skulle finansieres ved at lokalisere de udgifter, der falder bort i kommunerne. En række digitaliseringsinitiativer vil få betydning for udgifterne til Udbetaling Danmark i de kommende år. Virkningerne af digital post indfases gradvist fra 2013 til 2015. De objektive områder forventes endvidere omfattet af 3. bølge af obligatorisk selvbetjening fra 2015. Det indgår desuden i økono- 1

miaftalen, at digitalisering af sagsbehandlingen blandt andet med henblik på øget brug af Eindkomst, skal drøftes i 2013. Administrationsbidrag indenfor baseline for 2013-16 2. Administrationsbidrag indenfor baseline udsendte i september 2011 en budgetvejledning (Budgetvejledning 2012 skrivelse 6-7), hvor det forventede administrationsbidrag til Udbetaling Danmark for 2013 indenfor baseline blev opgjort til 765 mio. kr. (2010 pl.). Når der korrigeres for pris- og lønudvikling samt beslutningen om at udskyde opgaveflytningen vedr. pension og boligstøtte fra 1. februar til 1. marts 2013 udgør det forventede administrationsbidrag for 2013 752 mio. kr. og for 2014-16 802 mio. kr. (2013 pl.). På det det foreliggende grundlag er det imidlertid besluttet, at fastsætte det foreløbige administrationsbidrag for perioden 2013-2016 til 761 mio. kr. årligt (2013 pl) i alle fire år. Etableringslånet forventes tilbagebetalt ultimo 2017, hvorefter administrationsbidraget vil falde svarende til forudsætningen i den politiske aftale. Udgiftsniveau i 2013 Endeligt administrationsbidrag for 2013 og Udbetaling Danmark er dog fortsat i dialog om udgiftsniveauet i 2013. Det indgår i den forbindelse i aftalen om baseline for Udbetaling Danmark, at den forudsatte gennemsnitsløn for de ansatte skal efterreguleres, når de faktiske lønninger for de medarbejdere der overgår, kendes. Gennemsnitslønningerne for medarbejderne på pensions- og boligstøtteområderne kendes først i løbet af efteråret 2012. Det er imidlertid vurderingen, på baggrund af data fra familieydelsesområdet og barselsdagpengeområdet, at gennemsnitslønnen vil være lavere end oprindeligt forudsat. Administrationsbidraget for 2013 fastsættes endeligt i forbindelse med vedtagelsen af budget 2013 på bestyrelsens møde i december 2012. 3. Administrationsbidrag udenfor baseline En række udgifter overgår fra kommunerne til Udbetaling Danmark i forbindelse med opgaveflytningen. Der er tale om udgifter, der ikke indgik i opgørelsen af overhead (se Budgetvejledningsskrivelse 6-3 i budgetvejledning 2012 for en detaljeret beskrivelse af elementerne i overhead). Kommunerne opkræves derfor udover administrationsbidraget indenfor baseline beskrevet ovenfor et særskilt administrationsbidrag, som skal dække administrationsudgifterne udenfor baseline. Dette bidrag vil skulle finansieres ved at lokalisere de udgifter, der falder bort i kommunerne. Det drejer sig f.eks. om udgifter til porto på masseforsendelser, Udbetaling Danmarks tilslutning til nemrefusion, Udbetaling Danmarks udgift til system vedr. helhedsorienteret kontrol og Udbetaling Danmarks rammeaftale med KMD vedr. støttesystemer. 2

Administrationsbidraget udenfor baseline 2013 Administrationsbidraget udenfor baseline efterfølgende år Det samlede administrationsbidrag udenfor baseline forventes at udgøre 54,4 mio. kr. i 2013 (2013 pl). Udgifterne i Udbetaling Danmark samt udgifterne, der falder bort i kommunerne, er nærmere beskrevet nedenfor. Administrationsbidraget udenfor baseline forventes at falde i de kommende år bl.a. som følge af indfasningen af digital post. Administrationsbidraget udenfor baseline forventes pt. at udgøre 51,4 mio. kr. i 2014, 41,8 mio. kr. i 2015, og 41,8 mio. kr. i 2016 (alle tal i 2013 pl.) Specifikation af administrationsbidrag udenfor baseline 2013 Beskrivelse af udgifter samt udgifter, der falder bort i kommunerne. Driftsudgifter udenfor baseline for Udbetaling Danmark i 2013 Mio. kr., 2013 pl Porto, masseforsendelser 18,6 Nem-refusion 9,4 Rammeaftale med KMD: KMD Journal 7,1 KMD Sag Edh 2,8 Doc2mail 7,6 Revisionsomkostninger (intern og ekstern) 3,6 Revisionserklæring vedr. KMD 2,0 Komponent til socialt bedrageri 3,2 I alt 54,4 Porto, masseforsendelser Kommunerne har i dag forskellige aftaler/løsninger i forhold til distribution af masseforsendelser. Kommunens udgift til porto mv. kan derfor budgetmæssigt være placeret forskellige steder. For mange kommuner gælder imidlertid, at KMD varetager opgaven, og de er dækket af nedenstående beskrivelse. Kommunernes udgift til porto til masseforsendelser, som gennemfaktureres af KMD udgør i dag ca. 27 mio. kr. årligt. Udgiften afregnes sammen med øvrige udgifter til KMD. Som følge af opgaveflytningen til Udbetaling Danmark ønsker KMD ikke længere at fortsætte den praksis, hvorfor portoudgiften fremadrettet indgår i administrationsbidraget udenfor baseline. Portoudgiften i budgettet er reduceret fra 27 til 18,6 mio. kr. i 2013, idet det er aftalt, at mængden af fysisk post skal nedbringes i overensstemmelse med intentionerne i initiativet vedr. digital post. Den resterende del af gevinsten vedr. digital post (ikke-porto) skal realiseres via lavere afregning med KMD (UHB). Porto indgår også som et delelement i overhead, jf. Budgetvejledning 2012, skrivelse 6-3. Der er imidlertid i den sammenhæng tale om udgiften til porto til individuelle breve afsendt fra kommunen (ikke masseforsendelser). 3

NemRefusion Som følge af, at Udbetaling Danmark overtager barselsområdet, splittes driftsbidraget i to: Et kommunalt, som kommunerne indbetaler og et UDKbidrag, som Udbetaling Danmark indbetaler. Fordelingen sker efter fordelingen af hhv. syge- og barseldagpengeindberetninger, jf. Budgetvejledning 2013 skrivelse 5-6. KMD journal Kommunernes udgift til dette system falder ikke bort. KOMBIT og ATP vil derfor gå i forhandling med KMD om denne udgift. KMD Sag Edh Det vurderes, at størsteparten af denne udgift falder bort i kommunerne forudsat, at kommunerne har en licensaftale med KMD, der er reguleret på antal brugere. Doc2mail Udbetaling Danmark får brug for systemet Doc2mail. Afregningen for dette med KMD er imidlertid transaktionsbaseret. Når transaktionerne overgår til Udbetaling Danmark vil kommunernes udgift falde tilsvarende. Revisionsomkostninger (intern og ekstern) Udgiften afspejler Udbetaling Danmarks forventede udgifter til revision. Udgiften skal modsvares af tilpasning af kommunernes revisionsaftale i forhold til bortfald af ydelsesområderne, der overgår til Udbetaling Danmark. Kommunen bør i den forbindelse undersøge mulige stordriftsfordele, dvs om 98 kommuners udgift til revision af områderne har oversteget udgiften til revision i Udbetaling Danmark. Revisionserklæring vedr. KMD Kommunerne har tidligere afholdt udgiften til en revisorerklæring vedr. KMDs opgavevaretagelse ift. de objektive ydelsesområder. Denne udgift overtages af Udbetaling Danmark. Komponent til kontrol af socialt bedrageri Systemet til kontrol af socialt bedrageri er en ny udgift. Den modsvares i begrænset omfang af, at udgifter til tilsvarende systemer i enkelte kommuner falder bort. Systemet, der har en positiv business case, må herudover forventes at bidrage til at reducere udgifterne til uretmæssigt udbetalte ydelser. Gennemgå ITkontrakter Øvrige kommunale udgifter, der falder bort Kommunernes IT-kontrakter er forskellige. Med henblik på at sikre at de ovennævnte IT-udgifter bortfalder i videst muligt omfang opfordres kommunerne til at kigge kontrakterne igennem. Udover ovenstående anbefaler, at kommunerne identificerer potentielle kommunale mindreudgifter, der ikke er modstykker til Udbetaling Danmarks udgifter i tabellen ovenfor. Det drejer sig f.eks. om: Bortfald af administration ved hjemtagelse af forskudsvis refusion 4

Det administrative arbejde i kommunen med hjemtagelse og afregning af forskudsvis refusion med staten vedr. de objektive områder falder bort som følge af afskaffelsen af forskudsvis refusion. IT serviceaftaler Kommunen opfordres til at gennemgå eventuelle service-aftaler med KMD knyttet til områderne med henblik på en vurdering af behovet efter opgaveflytningen til Udbetaling Danmark. 4. Faste IT-udgifter I forhold til de faste IT-udgifter (fagsystemerne) er det udgangspunktet, at kommunernes kontrakter med KMD videreføres indtil konkurrenceudsættelse kan gennemføres. Kommunerne har således fortsat ansvaret for at forhandle kontrakterne med KMD. Reduktion i KMD s pris i overgangsfasen 2013-2016 I forbindelse med den aftale der er indgået mellem KMD og KOMBIT om Udbetaling Danmarks brug af de centrale fagsystemer, støtte- og forudsætningssystemer (Tillæg 1 i transitionsaftalen), er der opnået en række rabatter og sikret en beskyttelse under Transitionsaftalen mod en prisregulering. 5. Udgifter til IT-udvikling Der knytter sig en række udgifter til IT-udvikling. Det gælder først og fremmest konkurrenceudsættelsen af monopolsystemerne. Der er imidlertid pt. ikke truffet beslutning om den endelige plan herfor og de tilhørende udgifter. Udgifterne vil principielt kunne finansieres enten via administrationsbidraget eller via låneoptagelse, hvor lånet afdrages i takt med at gevinsterne ved initiativet realiseres dvs uden påvirkning af administrationsbidraget. Planen for IT-udvikling skal drøftes i Styregruppen for Udbetaling Danmark i august 2012. Der forventes ikke opkrævet administrationsbidrag fra kommunerne i 2013 til dækning af IT-udvikling. 6. Økonomiaftalen for 2013 Økonomiaftalen for 2013 indeholder flere elementer, som har relevans for områderne, der overgår til Udbetaling Danmark. Likviditet reduceres som følge af afskaffelse af forskudsvis refusion 6.1 Afskaffelse af forskudsvis refusion Med etablering af Udbetaling Danmark afskaffes den forskudsvise hjemtagelse af refusion vedr. folkepension, varmetillæg, førtidspension, boligstøtte og barselsdagpenge, når udbetalingen af disse ydelser overgår til Udbetaling Danmark i 2013. 5

Langt hovedparten af kommunerne hjemtager refusion vedrørende folkepension, varmetillæg og førtidspension forud for den måned, som ydelsen vedrører. Endvidere får mere end halvdelen af borgerne først udbetalt deres ydelse (som den hjemtagne refusion vedrører) bagudrettet. Det vil sige, at en væsentlig del af refusionen ligger i kommunekassen i ca. 1 måned, inden den udbetales som ydelse til borgeren. Afskaffelsen af forskudsvis refusion vil derfor medføre en betydelig reduktion i likviditeten i kommunerne. har i foråret 2012 gennemført en undersøgelse, der viser, at likviditeten som følge af bortfaldet af den forskudsvise refusion vil blive reduceret med op imod 6 mia. kr. Ekstraordinær forhøjelse af bloktilskud samt lånepulje til kommuner med lav likviditet har i forbindelse med økonomiforhandlingerne peget på, at afskaffelsen af forskudsvis refusion, i sammenhæng med andre forhold, kan sætte nogle kommuners likviditet under pres. På denne baggrund er der aftalt et ekstraordinært løft af balancetilskuddet i 2013 med 3.000 mio. kr. med henblik på at styrke kommunernes generelle likviditet. Endvidere afsættes en lånepulje på 500 mio. kr. til kommuner med lav likviditet. 6.2 Digital post I foråret 2012 har Folketinget vedtaget lov om digital post. Loven sidestiller papirpost med digital post, ligesom det gøres obligatorisk for borgerne at benytte den digitale postkasse. Dermed får kommunerne væsentligt bedre muligheder for at høste gevinsterne ved digital post. har endvidere sammen med staten udarbejdet en revideret business case for digital post og fjernprint. Den reviderede business case har primært fokuseret på genberegning af postmængder og tidsforbrug til forsendelse af post. Sagen er beskrevet i Budgetvejledning 2013 skrivelse G.3-6 og skrivelse 6-6. Det skønnes, at ca. 8-10 pct. af den samlede brevmængde fra kommunerne vedr. de områder, der overgår til Udbetaling Danmark. Ud fra en foreløbig beregning vurderer, at effekten på Udbetaling Danmark s område for reducerede udgifter udgør ca. 18 mio. kr. i 2013, 29 mio.kr. i 2014 og 46 mio.kr i 2015 (fuld indfasning). Se også skrivelse 6-3. Se nærmere om realiseringen af disse gevinster i afsnit 3 ovenfor. 6.3 Digital selvbetjening Folketinget har vedtaget lov nr. 558 af 18. juni 2012, der udmønter 1. bølge af obligatorisk digital selvbetjening, der medfører, at det bliver obligatorisk for borgerne at anvende digitale selvbetjeningsløsninger ved på en række områder fra 1. december 2012. I økonomiaftalen for 2013 har og regeringen endvidere indgået aftale om 2. bølge i udrulningen af de digitale selvbetjeningsløsninger. 6

Potentiale på minimum 300 mio. kr. ved yderligere selvbetjeningsløsninger Regeringen og er derudover enige om, at der vil være yderligere gevinster ved en 3. bølge af digital selvbetjening på de resterende kommunale områder på minimum 300 mio. kr. Det forventes bl.a. at omfatte de områder, der overgår til Udbetaling Danmark. og regeringen vil gennemføre yderligere analyser med henblik på at afdække muligheder og potentialer på de resterende områder. Fokus vil særligt være på socialområdet, beskæftigelsesområdet samt miljø- og teknikområdet. Yderligere potentiale ved automatiseret sagsbehandling 6.4 Automatiseret sagsbehandling I økonomiaftalen for 2013 er og regeringen enige om, at der, udover de 300 mio. kr. som stammer fra indførelsen af selvbetjeningsløsninger, kan frigøres ressourcer ved, at en automatisering af sagsbehandlingen på de områder, der overgår til Udbetaling Danmark. Frem mod sommeren 2013 udarbejdes et samlet grundlag for, hvordan sagsbehandlingen på ydelsesområderne kan automatiseres yderligere. Kampagne skal oplyse borgerne om Udbetaling Danmark 6.5 Kampagne og regeringen er enige om, at Udbetaling Danmark gennemfører en kampagne med henblik på at oplyse borgerne om, at ansvaret for udbetaling folke- og førtidspension, boligstøtte, barselsdagpenge og familieydelse overgår til Udbetaling Danmark. Formålet er bl.a. at informere om, at borgerne ikke længere skal henvende til kommunerne med spørgsmål om deres ydelser, når opgaven overgår til Udbetaling Danmark. 7. Likviditetsforskydninger Udover afskaffelsen af forskudsvis refusion indebærer opgaveflytningen andre ændringer med likviditetsvirkning. Feriepenge Kommunerne vil skulle overføre optjente feriepenge vedr. ikke afholdt ferie vedr. de medarbejdere, der overgår til Udbetaling Danmark. Spørgsmålet om, hvorvidt det har betydning for første års administrationsbidrag, har været drøftet med Udbetaling Danmark. Udbetaling Danmark er imidlertid i lighed med ATPs øvrige ordninger forpligtet til at opkræve bidrag til dækning af feriepengeforpligtelsen i takt med at denne optjenes. Lidt forenklet skal kommunernes administrationsbidrag for 2013 bl.a. dække udgiften til den ferie, der afholdes i 2014/15. ATPs regnskabsprincip indebærer således, at kommunerne i 2013 overfor Udbetaling Danmark afregner for 7

såvel tidligere optjent ferie, der afholdes i 2013 som optjeningen af ferie i 2013, der afholdes i 2014/15. ATPs afregningsprincip vedr. feriepenge giver således anledning til et en negativ likviditetsforskydning for kommunerne. Borgernes gæld til stat/kommune til modregning Udbetaling Danmark overtager som led i opgaveflytningen ansvaret for modregning af borgernes gæld som følge af for meget udbetalt i form af ydelser og tilskud. Den væsentligste gældspost hvor der både er statslig og kommunal finansiering er boligstøtte. Efter gældende regler i regnskabs- og refusionsbekendtgørelsen ejer den enkelt kommune gælden hos borgerne, jf. bekendtgørelsens 20, stk. 5. Når det - typisk i april/maj måned - kan opgøres, at borgerne har fået for meget udbetalt det forudgående år, så overtager kommunerne gælden og køber staten fri. Af forskellige administrative og IT-tekniske grunde vurderes det, at denne praksis bør spejlvendes fra og med 1.3.2013, hvor boligstøtten overgår til Udbetaling Danmark. Det vurderes, som den mest enkle og billigste administration af områderne efter Udbetaling Danmarks oprettelse, at Udbetaling Danmark - og ikke kommunerne - ejer gælden hos borgerne, og at Udbetaling Danmark derfor afregner med hver enkelt kommune, når et tilgodehavende opstår. Da Udbetaling Danmark ikke har overskudslikviditet, finansieres udgiften af staten. Ændringen har således en positiv likviditetsvirkning for kommunerne. Likviditetsvirkning af Udbetaling Danmark i ØA2013 Der er i forbindelse med økonomiaftalen taget højde for, at kommunernes likviditet i 2013 forringes bl.a. som følge af idriftsættelsen af Udbetaling Danmark, jf. afsnit om afskaffelse af forskudsvis refusion ovenfor. Ny funktion på hovedkonto 6 til administrationsbidraget 8. Kontering/kontoopsætning vedr. administrationsbidrag og ydelser Med henblik på at kunne isolere kommunernes administrative udgifter til Udbetaling Danmark oprettes en særlig funktion på hovedkonto 6 til brug for administrationsbidraget til Udbetaling Danmark. Der oprettes en ny funktion 6.45.59 med virkning fra budget 2013. I forhold til ydelserne indebærer opgaveflytningen ingen ændringer af kontoplanen. Økonomi- og Indenrigsministeriet forventes at melde ud herom inden sommerferien i en orienteringsskrivelse. Social- og Integrationsministeriet har meldt ud om proceduren for hjemtagelse af refusion op til opgaveflytningstidspunktet i orienteringsskrivelse af 10. maj 2012. 8

Udbetaling Danmark vil informere om de tekniske forhold vedr. afregningen mellem kommunerne og Udbetaling Danmark i august 2012 9. Baggrundsmateriale/yderligere information Økonomien vedr. Udbetaling Danmark er tidligere beskrevet i budgetvejledningen: Budgetvejledning 2013, skrivelse 6-1 Budgetvejledning 2012, skrivelse 6-3 Budgetvejledning 2012, skrivelse 6-7 Social- og Integrationsministeriet har meldt ud om proceduren for hjemtagelse af refusion op til opgaveflytningstidspunktet i orienteringsskrivelse af 10. maj 2012 9