Opvækstudvalget - Dagtilbud Tabel 1: Budget 2019-2022 Netto udgifter i 1.000 kr. Hovedområde Budget 2019 Overslag 2020 Overslag 2021 Overslag 2022 Serviceudgifter Institutioner 151.418 148.398 151.805 155.148 Fællesudgifter -28.799-30.101-26.694-23.351 Dagpleje 21.192 21.192 21.192 21.192 Integrerede institutioner 149.033 148.427 148.427 148.427 Specialdagtilbud 2.198 1.085 1.085 1.085 Privat- og puljeinstitutioner 7.795 7.795 7.795 7.795 Øvrige opgaver 29.773 29.752 29.749 29.749 Tilskud/køb af pladser 4.957 4.957 4.957 4.957 Praktikpladser pædagogstuderende 2.638 2.638 2.638 2.638 PAU elever 1.930 1.930 1.930 1.930 Special- og udviklingspædagogerne 10.585 10.585 10.585 10.585 Særlige opgaver 9.662 9.641 9.638 9.638 I alt 181.191 178.150 181.553 184.897 Opgaver under Dagtilbud Dagtilbudsområdets opgave er at tilvejebringe pædagogiske pasningstilbud for aldersgruppen 0-6 år. Tilbuddene er differentieret i form af dagpleje, vuggestue og børnehaver. Budget- og styringsprincipper Budgettet fastlægges årligt som en integreret del af den årlige budgetproces. Budgettet fastsættes med udgangspunkt i det oprindelige budget for indeværende år korrigeret for den forventede pris- og lønudvikling for næste år og overslagsårene samt tillagt eventuelle korrektioner. De underliggende forudsætninger for budgetterne på de forskellige funktionsniveauer er som hovedregel enten aktivitetsbudgettering (forventet pris og mængde forudsætninger) eller rammebudgettering. Generelt er der på serviceudgifterne overførselsadgang hvilket betyder, at overskud eller underskud overføres mellem budgetårene, ligesom der på området er mulighed for budgetomplaceringer inden for bevillingsniveauet. Der henvises til bilag Principper for økonomistyring for Frederikssund Kommune, hvor de konkrete regler og forudsætninger for overførsler og budgetomplaceringer fremgår. Politiske ændringsforslag 2019-2022 Der er indarbejdet nedenstående politiske ændringsforslag vedr. dagtilbud i budget 2019-2022. Tabel 2. Politiske ændringsforslag 2019-2022 Politiske ændringsforslag (1.000 kr.) 2019 2020 2021 2022
Etablering af ét område på Hornsherred (dagtilbud) nedlæggelse af lederstilling -237-474 -474-474 Indførelse af behovspasning i julen -577-1.154-1.154-1.154 Indførelse af lukkedag dagen efter Kr. Himmelfart -192-385 -385-385 Nedlæggelse af to dagplejekonsulentstillinger -297-594 -594-594 Indførelse af behovspasning i uge 29 og 30-752 -1.504-1.504-1.504 Tekniske korrektioner 2019-2022 Der er indarbejdet nedenstående tekniske ændringsforslag vedr. dagtilbud i budget 2019-2022. Tabel 3. Tekniske korrektioner 2019-2022 Teknisk korrektion (1.000 kr.) 2019 2020 2021 2022 Normering i Nyt børnehus i Skibby -867-1.735-1.735-1.735 Ændring af dagtilbudslov, mere fleksibilitet og styrket forældreindflydelse 293 272 169 169 Opfølgning tidligere års budgetaftaler Tidligere års budgetaftaler er udmøntet. Detaljerede forudsætninger for budget 2019 I det følgende gennemgås de detaljerede forudsætninger for budget 2019 for de enkelte funktionsniveauer under Dagtilbud herunder hvorvidt budgettet er aktivitetsstyret, og hvilken model, der ligger til grund for dette, eller hvorvidt budgettet er rammestyret. Endvidere forsøges det vurderet, hvorvidt der forventes budgetudfordringer på funktionsniveauerne. Institutioner I de følgende afsnit beskrives budgettet til dagpleje, dagtilbud og fællesudgifter som demografiregulering, forældrebetaling, friplads og søskendetilskud. Fællesudgifter Forældrebetaling, friplads og søskendetilskud I henhold til Dagtilbudsloven kan forældrenes egenbetaling maksimalt udgøre 25 procent af de budgetterede bruttodriftsudgifter incl. moms. Dog må bl.a. ejendomsudgifter herunder husleje og udvendig vedligeholdelse ikke indregnes. Taksterne er baseret på udgiftsbudgettet i det vedtagne budget og beregnet i henhold til Dagtilbudsloven, og forældrenes egenbetaling udgør 25 procent af bruttodriftsudgifterne. I taksten for dagpleje er taget højde for 13 procent tomme pladser, mens der i taksterne for vuggestue og børnehave er taget højde for 2 procent tomme pladser. Tabel 4. Forældrebetalingstakster 2019 Takst pr. måned (i 11 mdr) Dagplejen 2.853 Vuggestue 3.484 Børnehave 1.952 Kommunalbestyrelsen skal iflg. Dagtilbudsloven give et økonomisk fripladstilskud under hensyn til forældrenes økonomiske forhold. Ved en indkomst på under kr. 177.601 ydes der fuld friplads. Ved en indkomst på kr. 551.700 eller derover ydes der ingen friplads.
Kommunalbestyrelsen skal herudover iflg. Dagtilbudsloven give socialpædagogisk fripladstilskud, når ophold i dagtilbud må anses som særlig påkrævet af sociale eller pædagogiske grunde og betalingsspørgsmålet vanskeliggør barnets optagelse eller forbliven i et dagtilbud. Kommunalbestyrelsen skal iflg. Dagtilbudsloven give et søskendetilskud til forældre med mere end et barn i dagtilbud og SFO. Der betales fuld pris for den dyreste plads, og søskendetilskuddet udgør 50 procent af de øvrige pladser. Kommunalbestyrelsen kan selv besluttet, hvorvidt klubpladser er dækket af søskendetilskud eller ej. I Frederikssund Kommune gives der ikke søskendetilskud til klubpladser. Tabel 5. Budget 2019 Forældrebetaling, friplads og søskendetilskud (1.000 kr.) Forældrebetaling Friplads Søskendetilskud Dagplejen -5.761 963 84 Vuggestue -16.985 922 9.205 Børnehave -26.015 2.520 Total -48.761 10.168 3.527 Demografiregulering I Frederikssund Kommune foretages der regulering af budgetterne på en række områder efter udviklingen i antallet af borgere og alderssammensætningen af borgerne i kommunen. Disse budgetreguleringer foretages bl.a. inden for dagtilbud og indebærer, at ændringer i antal børn modsvares af en regulering af budgettet i op- eller nedadgående retning. Demografipuljerne udgør en korrektion af budgettet for at fastholde et uændret serviceniveau pr. plads og er beregnet med udgangspunkt i den gældende befolkningsprognose for Frederikssund Kommune. Inden for dagtilbud demografireguleres der på baggrund af de 1-2 årige til dagplejen og vuggestuepladser og de 3-5 årige til børnehavepladser. Enhedsudgiften er beregnet til 81.552 kr. for en dagplejeplads, 112.537 kr., for en vuggestueplads og 62.382 kr. for en børnehaveplads. Af tabellen neden for fremgår den forventede udvikling i antal børn i aldersgrupperne 1-2 år og 3-5 år. Tabel 6. Prognose for ændring i målgruppe og antal børn i dagtilbud Aldersgruppe 2017* 2018 2019 2020 2021 2022 antal børn 8 50 25-2 14 14 1-2 årige antal vuggestuepladser 5 31 15-1 9 9 antal dagplejepladser 2 12 6 0 3 3 3-5 årige antal børn -21 5 28 48 40 33 antal børnehavepladser -19 4 25 44 37 30 * 2017 viser den faktiske ændring i aldersgruppen og den beregnede effekt på antal pladser. Ud fra ovenstående prognosticerede ændring i antal pladser og enhedsudgiften pr. plads er der beregnet årlige demografipuljer, jf. tabel 7. Tabel 7. Demografipuljer og effekter inden for dagtilbud
Udgiftsområde (kr.) 2019 2020 2021 2022 Dagtilbud - i alt 6.144.251 9.355.016 12.460.585 15.839.110 Dagpleje 1.352.979 1.575.297 1.696.460 1.971.997 Vuggestue 4.933.553 5.744.221 6.186.037 7.190.764 Børnehave -142.280 2.035.498 4.578.087 6.676.350 Demografipuljerne vil blive opdateret når den nye befolkningsprognose for 2019 foreligger, ligesom demografimodellen vil blive opdateret ved ændringer i beregningsgrundlaget (enhedspriser og dækningsgrader). Øvrige fællesudgifter Der er budgetlagt med 123 timer til tilsyn, som udføres af dagplejepædagogerne og områdelederne. Disse fører ligeledes tilsyn med private børnepassere. I budget 2019 er det vedtaget at reducere antallet af dagplejepædagoger fra 4 til 2. Det betyder, at områdelederne fremover skal udføre tilsyn med dagplejerne og de private børnepassere. Dagplejepædagogerne er organiseret under Center for Børn og Skole. Der er desuden ansat en IT-medarbejder på 37 timer og en administrativ medarbejder på 37 timer til at servicere alle børnehusene. Dagpleje Der er budget til 51 dagplejere i Frederikssund kommune. Nye ansættelser kan kun ske på 4-børns kontrakter, iflg. overenskomst. Det er 211 fuldtidsdagpleje pladser, hvilket svarer til 4 børn pr. dagpleje. Der planlægges ved årets begyndelse med 13 % tomme pladser (dispositionspladser) i dagplejen svarende til 27 pladser fordelt mellem distrikterne. De 13 % tomme pladser fungerer som gæstepladser (dispositionspladser) for børn i forbindelse med egen dagplejers sygdom, kursus eller ferie. Den reelle anvisningskapacitet i dagplejen er således 184 pladser. Dagplejen er organiseret under de 4 dagtilbudsområder: Frederikssund Nord, Frederikssund Syd, Slangerup og Hornsherred med hver deres områdeleder. Disse områdeledere er også leder for børnehusene. Til og med 2018 var der fem områder, men i forbindelse med budget 2019 blev de to områder, Hornsherred Nord og Hornsherred Syd, lagt sammen til et område, Hornsherred. Hvert område har en forældrebestyrelse, som er fælles for dagplejen og børnehusene. I hvert område har dagplejen et husråd, i Frederikssund er der dog kun et, og formålet med husrådene er: at sikre kontakten mellem områdes forældrebestyrelse og forældrene i dagplejen at rådgive forældrebestyrelsen i forhold vedrørende dagplejen at medvirke til forældreinddragelse i dagplejens dagligdag og arrangementer Der er afsat 1.000 kr. pr. husråd. Tabel 8. Budget 2019 pr. område Område Antal børn Antal dagplejer Løn Øvrig drift Budget i alt Alle områder 0 718.308 718.308 Hornsherred 87 22 8.909.466 20.630 8.930.096 Frederikssund Nord 32 8 3.270.717 28.448 3.299.165 Frederikssund Syd 44 11 4.343.037 10.315 4.353.352
Slangerup 40 10 3.874.685 16.211 3.890.896 I alt 203 51 20.397.905 793.912 21.191.817 Ovenstående er et brutto budget, hvoraf 25 % finansieres af forældrebetalingen. En ekstra dagplejer vil brutto koste 0,450 mio. kr. Hvis antallet af dagplejer stiger, vil det kræve øget budget, som reguleres via demografiregulering. Der er afsat 2.513 kr. pr. fuldtidsansat til uddannelse, det er både til dagplejer og tilsynsførende. Der afsættes ligeledes 2.219 kr. pr. barn til aktiviteter til børnene, det skal dække udgifter til leje af barnevogne, inventar, sundhedsmæssige foranstaltninger, beskæftigelsesmaterialer samt div. udgifter vedr. børnene, samt 213 kr. til administration. Disse beløb budgetteres på fællesstedet. Herudover er der 388 kr. pr. dagplejer til ekstra skraldestativ. Dagplejen har 4 legestuer beliggende i Frederikssund, Slangerup, Skibby og Jægerspris. Der er afsat budget til vand og renovation. Udgifter der ellers bliver brugt til legestuen tages af normtallene fra de enkelte områder. Integrerede institutioner Dagtilbudsområdet er ligesom dagplejen organiseret i 4 områder. Som nævnt under dagpleje har der til og med 2018 været 5 områder, men i forbindelse med budget 2019 er to områder i Hornsherred (Skibby og Jægerspris) slået sammen til et område (Hornsherred). I hvert område er der både integrerede daginstitutioner og dagpleje. I Hornsherred og i Frederikssund Nord er der tillige et antal børnehaver. De 4 områder ledes som nævnt af 4 områdeledere. Hvert børnehus i de 4 områder har en pædagogisk leder. Den pædagogiske leder refererer til områdelederen. Hvert område har en forældrebestyrelse, hvor dagplejen deltager, og hvert børnehus har et husråd. Der er 32 kommunale børnehuse ved indgangen til 2019, der som nævnt er organiseret i de 4 områder. Derudover er der 2 selvejende børnehuse Slangerup Børnehave og Sct. Georgsgården. Antal forventede børn i 2019 i de kommunale børnehuse, selvejende institutioner og private institutioner fremgår af nedenstående tabel. Tabel 9. Antal forventede børn i 2019 Sted nr. Børnehus Vuggestue Børnehave 514.002 Børnehuset Nordstjernen 10 30 514.004 Børnehuset Pilehuset 7 20 514.005 Børnehuset Kragebakken 12 26 514.006 Børnehuset Solstrålen 12 36 514.042 Børnehuset Tumlebo 0 35 514.043 Børnehuset Skolevejen 0 35 514.044 Børnehuset Skibbyssen 0 35 514.010 Børnehuset Krabbedam 14 30 514.012 Børnehuset Bakkegården 14 40 514.035 Børnehuset Gerlev 10 30 514.036 Børnehuset Slotsgården 14 56 514.038 Børnehuset Vandkunsten 14 30 514.050 Hornsherred 107 403 514.022 Børnehuset Skuldshøj 22 46
514.025 Børnehuset Fjordtoppen 16 36 514.026 Børnehuset Pilehaven 26 44 514.027 Børnehuset Højvang 20 40 514.028 Børnehuset Mariendal 15 40 514.030 Børnehuset Toftelund 14 32 514.031 Børnehuset Ådalen 17 29 514.033 Børnehuset Troldehøj 22 46 514.034 Børnehuset Stenhøjgård 0 70 514.039 Børnehuset Lærkereden 16 33 514.052 Frederikssund Nord 168 416 514.017 Børnehuset Møllevej 14 40 514.021 Børnehuset Stagetorn 28 40 514.023 Børnehuset Maglehøj 14 40 514.024 Børnehuset Ørnesten 24 46 514.032 Børnehuset Rørskov 14 23 514.054 Frederikssund Syd 94 189 514.013 Børnehuset Kroghøj 20 38 514.014 Børnehuset Troldhøj 16 32 514.015 Børnehuset Bakkebo 14 30 514.040 Børnehuset Strandstræde 18 32 514.014 Børnehuset Lindehuset 14 40 514.055 Slangerup 82 172 514.061 Slangerup Børnehave 0 40 514.062 Sct. Georgsgårdens Vuggestue og Børnehave 10 40 Selvejende institutioner 10 80 Pladser i alt 461 1.260 Med et samlet budget på 148,758 mio. kr. hos børnehusene medfører det forventede antal indmeldte børn beskrevet i tabel 9, at gennemsnitsprisen pr. plads er på 86.437 kr. i 2019. Budgettildelingsmodel Budgettet i institutionerne (kommunale og selvejende institutioner) beregnes med udgangspunkt i følgende: Hvert år inden budgetlægning, gennemgår områdelederne alle børnehuse og ventelister og kommer med et bud på, hvordan fordelingen af pladser i børnehusene skal se ud det kommende år, hvilket der herefter tildeles budget efter (se ovenstående tabel) Børn fra 0-2 år tæller 2 enheder, mens børn fra 3 år til skolestart tæller 1 enhed. Belastningsgraden er for 2019 4,71 for 0-2 års børn i integrerede institutioner og 9,42 for 3-5 årige i integrerede institutioner. Det vil sige at en ansat i vuggestuen skal passe 4,71 barn og i børnehaven 9,42 barn. Puljen til mere pædagogisk arbejde i daginstitutionerne er fra 2018 omposteret til fast løn og er dermed indregnet i de nævnte belastningsgrader. Åbningstiden i integrerede institutioner er 50,88 timer. pr. uge. Derudover er der fordelt 4 timer til udvidelse af åbningstiden i hvert område. Det er forældrebestyrelsen der sammen med områdelederen indstiller evt. ændrede åbningstider for børnehusene i området til Opvækstudvalget. Der er lukkedage 5. juni og 24. december. Fra 2019 er der indført behovspasning fredag efter Kr. Himmelfart, uge 29 og 30 samt dagene mellem jul og nytår. Midlerne til behovspasning er lagt ud i normeringen, og derfor får børnehusene budget til 49,4 uger. Da besparelsen ikke har fuld effekt i 2019, vil antallet af åbningsuger igen blive ændret i 2020. Der tildeles 10 minutter pr. uge pr. 0-2 årig barn i integrerede institutioner til servering af mad.
Der budgetteres med 60 % pædagoger og 40 % pædagogmedhjælpere. Personaletimerne omregnes til lønsummer på baggrund af følgende gennemsnitsløn kr. 422.861. Udover grundnormeringen indeholder børnehusenes ressourcetildeling vikartimer, de svarer til 6,35% af det samlede personaletimetal. Vikarkontoen skal dække alt vikar dækning og denne er lønsumsstyret. Børnehusene bliver tildelt midler til uddannelse efter antal af fuldtidsansatte, beløbet er samlet for alle børnehusene på en konto på områderne. Beløbet tildeles pr. fastansat svarende til 2.778 kr. Normtal dækker udgifter til inventar, forplejning, sundhedsmæssige foranstaltninger, beskæftigelsesmaterialer samt div. udgifter vedr. børnene. Beløbet tildeles pr. barn. svarende til 1.851 kr. Der er afsat et beløb pr. barn til administration svarende til 395 kr. Budgettet er samlet på en konto på området. Der er afsat et beløb pr. barn til rengøringsmidler svarende til 276 kr. Forældrebestyrelsen har til formål, at udvikle samarbejdet mellem forældre, ledelse og medarbejdere om børnenes liv i dagtilbuddet. Der er afsat 5.917 kr. til hver forældrebestyrelse i området og 6.213 kr. til forældrebestyrelsen i de selvejende institutioner. Den samlede normering pr. område og selvejende institutioner, som også tildeles budget ud fra ovenstående tildelingsmodel, fremgår af tabellen nedenfor. Tabel 10. Normering pr. område og selvejende institutioner Normering i timer Normering i fuldtidsstilling Fast løn timer pr. uge I alt fuldtidsansat Vikar timer pr. uge I alt timer pr. uge Fast løn fuldtidsansat Vikar fuldtidsansat Hornsherred 3.229,98 203,71 3.433,69 89,30 5,51 94,80 Frederikssund nord 3.942,60 248,67 4.191,27 103,30 15,29 118,59 Frederikssund syd 1.977,81 124,65 2.102,46 54,45 3,37 57,82 Slangerup 1.763,81 111,38 1.875,18 48,67 3,01 51,68 Slangerup Børnehave 220,26 9,24 229,50 5,95 0,25 6,20 Sct. Geogårdens vuggestue og børnehave 324,48 13,86 338,33 8,77 0,37 9,14 11.458,94 711,49 12.170,43 310,44 27,80 338,24 Områderne er normeringsstyrret i forhold til budgettet til fast løn, mens de øvrige dele af børnehusenes budgetter er lønsumsstyret. Institutionerne har vippe normering, hvilket vil sige, at budgettet tilpasses efter antallet af faktiske indmeldte børn. Børnehusenes budget bliver reguleret 2 til 4 gange i løbet af året i forhold til indmeldte børn, hvor modposten er demografireguleringspuljen. Der er afsat en central pulje til barsel, den skal dække 80 % af den forskel, der opstår mellem den faste løn og den dagpengerefusion, der kommer ind, da man har en forventning om, at vikaren altid er billigere end den barslende. Tilskuddet beregnes fra den dag barselsorloven begynder. For Slangerup Børnehave gælder, at løn og øvrigt drift bogføres hos Frederikssund, og børnehuset får reguleret deres budget på samme måde som de kommunale børnehuse. Overskud fra foregående år skal som udgangspunkt overføres til institutionen i efterfølgende år. For Sct. Georgsgården Børnehave gælder, at løn og øvrigt drift bogføres hos Danske Daginstitutioner (DDL). Børnehuset får reguleret deres budget på samme måde som de kommunale børnehuse, men da det er DDL, der forestår administrationen, opkræver DDL løbende hver måned driftstilskuddet på baggrund af antallet af
budgetlagte børn. DDL får løbende tilsendt oplysninger om tilpasning af budgettet på baggrund af indmeldte børn. Overskud fra foregående år skal som udgangspunkt overføres til institutionen i efterfølgende år. Forældrebestyrelserne i områderne samt i pulje- og selvejende institutioner har i sommeren 2018 - efter afstemning i forældregruppen i de fleste børnehuse besluttet at fravælge den kommunalt arrangerede frokostordning for vuggestuebørn og børnehavebørn. Fravalget gælder i perioden 1. januar 2019 til 31. december 2020. I sommeren 2020 vil alle forældre med børn i integrerede daginstitutioner eller børnehaver igen skulle forholde sig til en kommunalt arrangeret frokostordning for perioden 2021 2022. Børnehuset Skuldshøj har valgt at være med i den kommunalt arrangerede fuldt forældrebetalte frokostordning for alle børn i institutionen. I hvert børnehus er der et husråd, formålet med husrådene er at sikre kontakten mellem områdes forældrebestyrelse og forældrene i børnehusene at rådgive forældrebestyrelsen i forhold vedrørende børnehusene at medvirke til forældreinddragelse i børnehusenes dagligdag og arrangementer. Der er afsat 987 kr. pr. husråd. Det samlede bruttobudget (uden forældrebetalingen) fremgår af nedenstående tabel. Tabel 11. Budget 2019 fordelt på områder Område Løn Øvrig drift Budget i alt Hornsherred 39.962.438 2.096.111 42.058.549 Frederikssund Nord 48.631.004 2.978.918 51.609.922 Frederikssund Syd 24.710.321 1.071.744 25.782.065 Slangerup 22.112.854 966.670 23.079.524 Selvejende 6.489.536 568.648 7.058.184 I alt 141.906.153 7.682.091 149.588.244 Naturbussen Naturbussen er i budget 2019 besluttet nedlagt. I alt er der et budget på 0,275 mio. kr., der skal bruges til at afvikle Naturbussen Specialdagtilbud Frederikssund kommune har to tilbud inden for specialbørnehaver. Stjernen Stjernen er et specialiseret børnehus for småbørn med kontaktforstyrrelser typisk inden for autismeområdet oprettet efter servicelovens 32. Stjernen er organisatorisk en del af områdeinstitutionen Slangerup. Stjernen er normeret til 6 børn og der sælges ikke pladser til andre kommuner. Stjernen har et budget på 1,7 mio. kr. Budgettet er rammestyret og fremskrives efter den forventede prisog lønfremskrivning. Åkanden Åkanden er en specialpædagogisk behandlingsinstitution oprettet efter servicelovens 32. Et dagtilbud til børn, der på grund af varig, nedsat fysisk - eller psykisk funktionsevne ikke kan benytte et almindeligt kommunalt tilbud. Specialbørnehaven Åkanden er organisatorisk en del af områdeinstitutionen Frederikssund Syd.
Åkanden er takstfinansieret jf. Socialministeriets bekendtgørelse af 10. november 2006 om omkostningsbaserede takster for kommunale tilbud og finansieres derfor fuldt ud via salg af pladser til egne børn og udenbys børn. Der er pr. 1.1.19 indskrevet følgende antal børn: Tabel 12. Antal børn i Åkanden Specialbørnehave Frederikssund børn børn fra andre kommuner børn i alt Åkanden 10 6 16 Specialbørnehaven Åkanden er normeret til 15 børn, og der er i budgettet og takstberegningen forudsat en belægningsprocent på 100 %. Ved behov kan indskrives flere børn, hvorefter der reguleres med 26.810 kr. pr. måned hvis børnetallet er over 15. Reguleringen finansieres politikområdet, hvor midlerne tages fra budgettet til køb af pladser i specialdaginstitutioner. Budgettildelingsmodel: Udover ovenstående antal børn og belægningsprocent er der i budgettildelingen følgende forudsætninger: Der tildeles 23,5 time pr. barn til pædagog og pædagogmedhjælper svarende til i alt 9,53 årsværk. Fysioterapeut 34 timer (ikke børnetalsafhængig) Ergoterapeut 0,61 time pr. barn Psykolog 0,4 time pr. barn Vikar 6 % Tale-høre undervisning 0,72 årsværk (ikke børnetalsafhængig) Norm beløb: Tabel 13. Normbeløb Beløb Enhed Uddannelse 8.906 Pr. årsværk Børneudgifter mv. 11.092 Pr. barn Kost 1.860 Pr. barn Herudover tildeles budget til rengøring, vand, renovation mv. Takstberegning: Hvis Åkanden har over/underskud over 5 % i forhold til budgettet indregnes det i taksten 2 år efter. Dvs. hvis Åkanden har over/underskud over 5 % i 2019 skal dette indgå i takstberegningen i 2021. I taksten for 2019 er der indregnet overskud fra 2017 på 706.755 kr. Retningslinjerne for takstberegningen fremgår af KKRs rammeaftale (bilag 1), som løbende opdateres, hvis der er andre beslutninger. Fx fremgår det af rammeaftalen, at afregningen nu er løbende + 1 måned og ikke som tidligere løbende + 3 måneder. Taksten for Åkanden beregnes med udgangspunkt i vedtaget budget 2019 og indmeldte børn pr. 1/1-2019 (se ovenfor). Den beregnede takst er gældende for hele året med mindre der er strukturelle ændringer. Ifølge Rammeaftalen (KKR) for 2019-20 må taksten maksimalt stige med pris- og lønfremskrivningen minus 0,5 % i forhold til pris- og lønniveauet i 2014. Taksterne skal senest i december indberettes til KKR.
Tabel 14. Takst Åkanden Specialbørnehave Takst pr. år Åkanden 465.156 Privat- og puljeinstitutioner Dagtilbudslovens 19, stk. 5 giver mulighed for at private leverandører, med Byrådets godkendelse, kan oprette private dagtilbud. Af Dagtilbudsloven fremgår det, at Byrådet skal tage stilling til hver enkelt ansøgning for sig, at Byrådet skal godkende eller forkaste ansøgningen om godkendelse af private dagtilbud for børn i aldersgruppen fra 26 uger til skolestart med baggrund i de krav, der stilles til dagtilbud på centralt og kommunalt plan. Kommunen skal stille krav til en privatinstitution, som den stiller til egne institutioner, netop ved at fastsætte tilskuddet ud fra den enkelte kommunes udgiftsniveau, sikres en sammenhæng i forhold til det serviceniveau, som kommunen tilbyder i de offentlige dagtilbud. I nedenstående tabel fremgår private institutioner samt børneantallet. Puljeinstitutioner er en midlertidig institutionsform, som fandtes i begyndelsen af 2000-tallet men ikke længere findes. Dog drives institutioner oprettet som puljeinstitution tilbage i begyndelsen af 2000-tallet efter reglerne for puljeinstitutioner. Det betyder, at der ikke kan komme nye puljeinstitutioner til. I Frederikssund Kommune er der to puljeinstitutioner jf. nedenstående tabel. Puljeinstitutioner er private institutioner, men de får ikke nødvendigvis tilskud som privatinstitution beskrevet i Dagtilbudsloven. Som oftest vil puljeinstitutionernes budgettildeling være fastsat i driftsoverenskomsten mellem institutionen og kommunen, hvilket også er gældende for de to institutioner i Frederikssund Kommune. Tabel 15. Antal børn i private institutioner Pulje- og private institutioner vuggestue Børnehave 519.006 Børnehuset Svanholm (Pulje institution 0 6 år) 7 20 519.004 Daginstitutionen Møllevang (Pulje institution 0 6 år) 20 32 519.007 Nydningen (Privat skovbørnehave 3 6 år) 36 519.008 Fasangården (Privat børnehave 3-6 år) 16 Budgettet til de private institutioner er sammensat således: Børnehuset Svanholm tildeles budget som et kommunalt børnehus. Løn og øvrigt drift bogføres hos Frederikssund, og børnehuset får reguleret deres budget på samme måde som de kommunale børnehuse. Dog betaler Kollektivet Svanholm for en ekstra medarbejder, som dermed ikke skal indgå i beregning af normeringsforbruget. Overskud fra foregående år skal som udgangspunkt overføres til institutionen i efterfølgende år Børnehuset Møllevang tildeles tilskud efter en driftsaftale med Slangerup kommune indgået i december 2001. Tilskuddet fastsættes på baggrund af bruttodriftsudgifterne excl. udgifter til støtte for hver af de to aldersgrupper (0-2 år og 3-6 år). Samtidig får Møllevang et administrationsbidrag på 3 procent af driftstilskuddet, og et bygningstilskud, der fremskrives år for år med den udmeldte prisfremskrivning fra KL. Titibo gruppen står for driften af administrationen, hvilket betyder, at de sender regning hver måned på antallet af indskrevne børn i børnehuset fra Frederikssund Kommune. Overskud fra foregående år skal som udgangspunkt ikke overføres til institutionen i efterfølgende år. Nydningen, Slangerup Private skov- og Naturbørnehave samt Fasangården tildeles begge et tilskud pr. barn der er optaget i børnehaven som beskrevet efter Dagtilbudsloven. Tilskuddet består af tre dele: o Et driftstilskud pr. barn der svarer til gennemsnitlige budgetterede nettodriftsudgifter, eksklusiv udgifter til støtte i et alderssvarende dagtilbud i kommunen. Tilskuddet opgøres inklusive udgifter til moms jf. Dagtilbudsloven 36.
o o Et administrationsbidrag til dækning af administrative opgaver pr. barn, bidraget beregnes som 2,1 % af de gennemsnitlige budgetterede bruttoudgifter inklusiv udgifter til støtte pr. barn i et alderssvarende dagtilbud jf. bekendtgørelse 1114 5 stk. 2 og 3 Et bygningstilskud beregnes som 4,1 % af de gennemsnitlige budgetterede bruttoudgifter inklusiv udgifter til støtte pr. barn i et alderssvarende dagtilbud jf. bekendtgørelse 1114 5 stk. 4 og 5 Danske Daginstitutioner (DDL) står for driften af administrationen, hvilket betyder, at de sender regning hver måned på antallet af indskrevne børn i de to børnehuse fra Frederikssund Kommune. Overskud fra foregående år skal som udgangspunkt ikke overføres til institutionerne i efterfølgende år. I tabellen nedenunder fremgår budget 2019 samt tilskuddet til de private institutioner. Tabel 16. Budget 2019 private institutioner Budget 2019 Enhedspris pr. år (i kr. - netto) Indmeldte børn Netto budget (i 1.000 kr.) Børnehuset Svanholm vuggestue 104.389 7 731 Børnehuset Svanholm børnehave 49.894 20 998 Børnehuset Møllevang vuggestue 106.308 20 2.126 Børnehuset Møllevang børnehave 59.196 32 1.894 Børnehuset Møllevang Administrationsbidrag 2.427 52 126 Børnehuset Møllevang ejendomstilskud 3.982* 52 207 Nydningen, Slangerup Private skovog Naturbørnehave (Brutto budget opkræver selv forældrebetaling)*** 64.372 33** 2.124 Fasangården (Brutto budget opkræver selv forældrebetaling)*** 64.372 16 1.029 *Enhedsprisen er regnet som et gennemsnit af enhedspriserne for henholdsvis 0-2 år og 3-6 år. **Forventet indmeldte børn fra Frederikssund kommune. ***Enhedsprisen indeholder driftstilskud, bygningstilskud og administrationstilskud. Øvrige opgaver Der findes en række opgaver inden for dagtilbudsområdet, som er placeret centralt. Tilskud/køb af pladser Udover institutionstyperne der er beskrevet i de foregående afsnit, er der også fastsat 2 andre mulige typer af pasning i Dagtilbudsloven. Det drejer sig om private pasningsordninger og pasning af eget barn. Derudover er der mulighed for at vælge en plads i dagtilbud henover kommunegrænsen. Samtidig er der afsat budget til at købe pladser i specialinstitutioner. Alle fire dele er beskrevet nedenfor. Tilskud til forældre der vælger privat pasning ( 80) Kommunalbestyrelsen skal give forældre med børn i alderen fra 24 uger og indtil barnets skolestart mulighed for at vælge et økonomisk tilskud til privat pasning i stedet for at benytte en plads i et dagtilbud. Tilskuddet fastsættes af kommunalbestyrelsen og tilskuddet er ens indenfor samme aldersgruppe. Tilskuddet skal udgøre mindst 75 % af den billigste budgetterede nettodriftsudgift pr. plads excl. udgifter til støttepædagog. Tilskuddet kan dog højst udgøre 75 % af forældrenes dokumenterede udgifter til den private pasning.
Tabel 17. Tilskud til privatpasning Enhedspris pr. år (kr.) Budget 2019 Børn med tilskud til privat pasning Budget (i 1.000 kr.) 0-2 år 68.472 52 3.561 3-6 år 42.937 0 0 Hvis antallet af børn stiger, vil det kræve øget budget, som reguleres via demografiregulering. Tilskud til forældre til pasning af egne børn Kommunalbestyrelsen kan give forældre med børn i alderen fra 24 uger og indtil barnets skolestart mulighed for at vælge økonomisk tilskud til pasning af egne børn i stedet for at benytte en plads i et dagtilbud. Der kan maksimalt udbetales tre tilskud til samme husstand. Frederikssund Kommune har valgt at give borgerne mulighed for at få tilskud til at passe egne børn. Tilskuddet fastsættes af kommunalbestyrelsen og tilskuddet er ens indenfor samme aldersgruppe. Tilskuddet skal udgøre højest 85 % af den billigste budgetterede nettodriftsudgift pr. plads excl. udgifter til støttepædagog. Tabel 18. Tilskud til forældre til pasning af egne børn Budget 2019 Enhedspris pr. år (kr.) Børn med tilskud til pasning af egne børn Budget (i 1.000 kr.) 0-2 år 77.602 18 1.397 3-6 år 48.662 0 0 Hvis antallet af børn stiger, vil det kræve øget budget, som reguleres via demografiregulering. Kommunalt tilskud til børn som anvender dagtilbud i en anden kommune end hjemkommunen Kommunen er forpligtet til at yde et tilskud til børn, som anvender dagtilbud i andre kommuner. Tilskuddet beregnes som den gennemsnitlige bruttodriftsudgift pr. måned for den pågældende aldersgruppe. For børn i aldersgruppen 0 2 år beregnes et gennemsnit for dagpleje og vuggestue i Frederikssund Kommune. Nettobudgettet i 2019 er på -0,488 mio. kr. Køb af pladser i specialdaginstitutioner Pr. 31.10.2018 har der i et gennemsnit over de seneste 12 måneder været købt pladser i specialbørnehaver svarende til 10,3 helårssager til en vægtet gennemsnitspris på 0,507 mio. kr. (i 2019-priser). Tabel 19. Aktivitet og gennemsnitspris de seneste 12 måneder Antal borgere Gennemsnitspris (i 1.000 kr.) Udgifter (i 1.000 kr.) Specialbørnehaver 10,3 507 5.192 I budgettet for 2019 er der budgetteret med 7,375 mio. kr. til anbringelser, som med en vægtet gennemsnitspris på 0,507 mio. kr. giver, at der er budget til 14 helårssager. Hvis antallet af helårssager fastholdes på gennemsnittet for de seneste 12 måneder, vil der således ikke være en budgetudfordring men ledige midler.
Tabel 20. Budget køb af pladser i specialbørnehaver Antal borgere Gennemsnitspris (i 1.000 kr.) Udgifter (i 1.000 kr.) Specialbørnehaver 14 507 7.386 Praktikpladser pædagoguddannelse I henhold til aftale indgået i KKR-regi, er der afsat budget til, at der kan laves aftale med seminarierne om at modtage pædagogstuderende. De pædagogstuderende tæller ikke med i normeringen i institutionerne. Der er i gennemsnit 19 pædagogstuderende. Tabel 21. Budget 2019 praktikpladser pædagoguddannelse Budget (i 1.000 kr.) Vuggestue 356 Børnehave 963 Klub 791 SFO 528 Total 2.638 PAU uddannelse Uddannelsen som Pædagogisk assistent varer 2 år og 3½ måned. Uddannelsen består af 54 ugers teori og 56 ugers praktik. Eleven bliver ansat i kommunen, og der er løn i hele forløbet. Frederikssund Kommune er forpligtiget til at optage 5 elever årligt. Optaget sker 1. januar. Uddannelsens længde og Frederikssund Kommunes forpligtelse gør, at der hvert år er 11,5 PAU elever. For allerede ansatte pædagogmedhjælpere og dagplejere i Frederikssund Kommune, der opfylder en række krav blandt andet at man er over 25 år og har lang erhvervserfaring, er der mulighed for at ansøge om optag på GVU (grundlæggende voksenuddannelse). Tabel 22. Budget 2019 PAU uddannelse Budget (i 1.000 kr.) Vuggestue 391 Børnehave 1.056 Klub 193 SFO 290 Total 1.930 Special- og udviklingspædagogerne Special- og udviklingspædagogerne er organisatorisk tilknyttet Center for Børn og Skole. Special- og udviklingspædagogernes opgave omhandler primært hjælp til institutionerne vedr. dårligere stillede børn. Der er ca. 21 årsværk hos special- og udviklingspædagogerne. Tabel 23. Budget 2019 Special- og udviklingspædagogerne Dagpleje Budget (i 1.000 kr.) Vuggestue 2.373 Børnehave 6.414 Klub 952 SFO 846 Total 10.585
Budgettet er rammestyret. Fra 2018 er 60 timer pr. uge (1,62 fuldtidsmedarbejder) flyttet over til budgettet hos Klubben Frederikssund syd. Særlige opgaver Der findes en række særlige opgaver og puljer inden for dagtilbudsområdet, som er placeret centralt (se nedenstående tabel). Fra budget 2019 aflønnes 2 pædagogiske konsulenter på hovedkonto 5 i stedet for hovedkonto 6, hvorfor der er flyttet budget svarende til deres aflønning. Tabel 24. Budget 2019 særlige opgaver Budget 2019 Netto budget (i 1.000 kr.) Løn under langtidssygdom til selvejende institutioner og Svanholm Børnehus 312 Vikar i forbindelse med TR-arbejde 78 Udvidet obligatorisk dagtilbud og krav om dansk og fokus på demokrati i 135 privat pasning Ændring af dagtilbudslov 293 Tolkebistand 45 Intern uddannelse 347 Pædagogiske konsulenter 1.089 Kørsel til specialbørnehaver 465 Total 2.764 Kørsel til specialdaginstitutioner Der er i alt et budget på 0,465 mio. kr. til kørsel til specialbørnehaver, som skal dække kørsel til Stjernen, da kørsel til Åkanden bevilliges efter en 41 i serviceloven og betales over familieafdelingens funktion 05.57.72.