Foreningen af ejerlejlighedsejere i Gl. Christianshavn -------------------------------------- Christianshavns Voldgade 13-25 og Prinsessegade 1 -------------------------------------- Matr.nr. 512, Christianshavn --------------------- Regnskab for perioden 1. januar - 31. december 2002 --------------------------------------
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen... 1 Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 2002... 2 Balance pr. 31. december 2002... 3-4 Regnskabets godkendelse... 5 Revisionspåtegning... 6 Noter... 7-12 Sammenligning mellem resultatopgørelse og budget... 13
- 1 - Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen -------------------------------- Matr. nr. : 512 Christianshavn Beliggenhed : Christianshavns Voldgade 13-25 og Prinsessegade 1 Antal lejligheder : 89, 2 loftslokaler og 7 kælderlokaler Opførelsesår : 1913 Administrator : Qvortrup Administration A/S Sortedam Dossering 43, 2200 København N Revision : Revisionsfirmaet Reislevs Eftf. Tuborgvej 32, 2900 Hellerup Vedtægter : De seneste vedtægter er vedtaget den 4. november 1999 og tinglyst 13. april 2000
- 2 - RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. januar - 31. december 2002 Note 2002 2001 1 Skatter og afgifter... 241.527 275.643 Ejendomsforsikring... 28.363 31.081 2 Ejendomspasning... 119.409 114.676 3 Renholdelse m.v.... 127.981 115.977 El... 60.224 45.958 Administrationshonorar... 135.056 132.172 Revision... 11.600 14.750 4 Andre driftsudgifter... 33.986 42.604 Hesteskokarre ens gårdlaug... 79.746 59.100 5 Reparation og vedligeholdelse... 442.799 320.089 12 Renovering hovedtrapper m.v.... 68.598 0 6 Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån... 9.624 9.380 7 Renteudgifter... 60.882 4.134 UDGIFTER I ALT... 1.419.795 1.165.564 8 Indtægter... 217.140 111.179 ÅRETS DRIFTSUDGIFTER NETTO... 1.202.655 1.054.385 Henlæggelse til fornyelsesfond... 50.000 50.000 ÅRETS FÆLLESUDGIFTER I ALT... 1.252.655 1.104.385 Opkrævet fællesbidrag... 1.154.613 1.111.707 ÅRETS RESULTAT... 98.042 7.322 ------- --------
- 3 - BALANCE pr. 31. december 2002 Note AKTIVER: 31/12 2001 Andel i saneringsudgifter, viceværtlejlighed og kældre... 219.754 219.754 Viceværtlejlighed, lejl. nr. 47 af matr.nr. 512, Christianshavns Kvarter: Købesum... 130.000 130.000 (kontant ejendomsværdi pr. 1. januar 2002 kr. 1.000.000) Kældre, lejl. nr. 94, 95 og 96 af samme ejendom: Købesum incl. omkostninger... 52.601 52.601 (kontant ejendomsværdi pr. 1. januar 2002 kr. 154.000) Tilgodehavende fællesbidrag m.v.... 6.665 0 Nordea, konto 050.224... 6.701 166.219 Diverse tilgodehavender... 14.471 0 Forudbetalte omkostninger... 14.208 14.150 Tilgodehavende udlæg ekspedition pantebreve... 4.400 3.000 Mellemregning A/B Den Gule Enke... 456 0 9 Særopkrævning renovering af hovedtrapper m.v.... 1.860.843 2.145.224 AKTIVER I ALT... 2.310.099 2.730.948 ---- --------
- 4 - BALANCE pr. 31. december 2002 (fortsat) Note PASSIVER: 31/12 2001 GÆLD: Lån administrator... 1.405.538 0 10 Skyldige omkostninger... 56.180 193.701 Forudbetalt fællesbidrag... 1.109 0 Varmeregnskab 2002: Indbetalt a'conto... 406.065 Afholdte udgifter... 331.123 74.942 106.009 11 Prioritetsgæld, saneringsudgifter... 108.866 110.414 Renovering af hovedtrapper m.v.... 0 1.560.866 GÆLD I ALT... 1.646.635 1.970.990 EGENKAPITAL: Henlæggelse til fornyelsesfond: Saldo 1. januar 2002... 0 Henlagt i 2002... 50.000 50.000 Anvendt til murer, terrazzoarbejde... 50.000 0 0 Saneringssag: Saldo 1. januar 2002... 311.402 311.402 Afdrag på gæld: Saldo 1. januar 2002... 7.786 Afdrag i 2002... 1.548 9.334 7.786 Overført til næste år: Saldo 1. januar 2002... 440.770 Årets resultat... 98.042 342.728 440.770 EGENKAPITAL I ALT... 663.464 759.958 PASSIVER I ALT... 2.310.099 2.730.948 ----- -------- Samtlige ejerlejlighedsejere samt restejendommen har ved saneringens påbegyndelse underskrevet skadesløsbrev på i alt kr. 25 mio, som er lagt til sikkerhed for Københavns Kommune. Udgifter vedrørende sanering er anmeldt til kommunen, men det er muligt, at en del heraf ikke blive godkendt.
- 5 - Regnskabets godkendelse: Foranstående regnskab godkendes hermed og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bestyrelsen: Knud Werlin Lars Abild Birgit Hansen Mogens Claesson Lea Bentzen Administrator: Qvortrup Administration A/S
- 6 - REVISIONSPÅTEGNING Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen af ejerlejlighedsejere i Gl. Christianshavn, matr. nr. 512 Christianshavn for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2002. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Forbehold Revisionen har ikke givet anledning til forbehold, bortset fra at revisionen ikke har omfattet saneringssagen. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, og at det bortset fra ovenstående forbehold giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2002 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2002. Supplerende oplysning Det er oplyst af Københavns kommune, at ejerforeningen ifølge ordlyden af byggelånskontrakten hæfter for byggelånet. Til sikkerhed for byggelånet er der af ejerne udstedt skadesløsbrev, stort kr. 25.000.000, således at ejerforeningen som sådan ikke har stillet sikkerhed. Københavns Kommune har dog i denne sag accepteret at frafalde kravet om solidarisk hæftelse, således at hver enkelt ejerlejlighedsejer i forhold til Københavns Kommune hæfter pro rata for byggelånet. Hellerup, den 4. april 2003 REVISIONSFIRMAET REISLEVS EFTF. Kurt Hansen statsautoriseret revisor Henrik Bojer statsautoriseret revisor SB/vfp/Regnskab.2002 (90)
- 7 - N O T E R Note 1 - Skatter og afgifter: 2001 Skatter, kælderlokaler... 1.792 1.690 Renovation... 96.246 94.890 Renovation, regulering 2001... 317 0 Vand- og vandafledningsafgift... 163.741 176.340 Vand- og vandafledningsafgift, regulering 2001... 19.935 2.723 241.527 275.643 Note 2 - Ejendomspasning: Lønninger incl. feriepenge og afløser... 76.819 73.224 Fribolig... 29.880 29.880 ATP... 596 596 Telefon... 6.038 6.228 Lønsumsafgift... 4.068 3.892 Dagpengeforsikring... 701 487 Arbejdsskadeforsikring... 1.307 369 119.409 114.676 Note 3 - Renholdelse m.v.: Trappevask og vinduespolering... 117.850 107.205 Rengøring af kælderrum, håndværkere... 1.050 0 Salt og rengøringsartikler... 1.721 1.456 Skorstensfejning... 7.360 7.316 127.981 115.977
- 8 - N O T E R (fortsat) Note 4 - Andre driftsudgifter: 2001 Honorar for udarbejdelse af varmeregnskab... 11.141 7.140 Oprettelse kontrolmanual varmefordelingsmålere... 3.776 0 Elektrolyseabonnement... 6.075 5.844 Ejerlejlighedsforeningskontingent... 3.115 3.115 Kontorhold og foreningsblad... 1.921 7.031 Bestyrelsesmøder og generalforsamling m.v.... 2.895 13.348 Porto og gebyrer m.v.... 1.556 2.091 Sommerfest... 3.507 4.035 Note 5 - Reparation og vedligeholdelse: 33.986 42.604 Murer... 40.396 0 Murer, baderum i kælder... 0 24.187 Rottesikring... 0 3.044 Murer, terrazzoarbejde... 57.125 0 Overført fra Fornyelsesfond... 50.000 0 Tømrer og snedker... 38.633 6.575 Brusekabine fælleslokaler... 0 21.072 Smed og blikkenslager... 78.309 53.389 Centralvarme... 19.349 14.083 Ingeniør, fugtnotat... 0 2.500 Graffitirens... 11.000 12.375 Elektriker... 11.252 13.283 Elektriker, fælleslokaler... 0 20.072 Glarmester... 4.175 6.189 Udskiftning blyruder... 0 17.763 Maler... 11.816 4.129 Maling af trappe- og karnapvinduer... 0 14.694 Maling af vinduer... 168.594 0 Maling af kælderrum... 0 9.875 Maling af hoveddør... 20.000 0 Transport: 410.649 223.230
- 9 - N O T E R (fortsat) Note 5 - Reparation og vedligeholdelse (fortsat): 2001 Transport: 410.649 223.230 Gård, vej og have... 317 855 Vaskeri... 8.908 12.630 Låse og nøgler m.v.... 3.097 3.657 Værktøj m.v.... 8.499 10.089 Bekæmpelse af hvepse... 812 0 Ekstraarbejder dørtelefon, delvis skjult ledningsføring... 0 57.025 Andel gavle og brandkarme samt renovering facader... 0 12.603 Udtørring etageadskillelse efter vandskade m.v.... 10.517 0 442.799 320.089 Note 6 - Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån: Renter kreditforeningslån... 10.173 10.304 Rentesikring... 2.097 2.341 Afdrag kreditforeningslån... 1.548 1.417 Note 7 - Renteudgifter: 9.624 9.380 Bank... 344 0 Administrator... 60.538 4.134 Note 8 - Indtægter: 60.882 4.134 Lejeindtægt for viceværtlejlighed... 29.880 29.880 Renteindtægt, bank... 0 13.442 Renteindtægt, fælleslån... 127.986 11.692 Salg af vaskemønter... 59.274 56.165 217.140 111.179
- 10 - N O T E R (fortsat) Note 9 - Særopkrævning renovering hovedtrapper m.v.: 2001 Saldo 1. januar 2002... 2.145.224 0 Særopkrævning ifølge generalforsamlingsbeslutning... 0 2.950.400 Indbetalinger og indfrielser... 412.367 816.868 Renter... 126.501 11.692 Note 10 - Skyldige omkostninger: 1.859.358 2.145.224 Renholdelse... 8.547 A-skat, AMBI og ATP... 224 Lønsumsafgift... 1.014 Revision... 11.600 Håndværkere... 32.688 Diverse administrationsomkostninger m.v.... 2.107 56.180 -------- Note 11 - Prioritetsgæld, saneringsudgifter: Restgæld Afdrag Restgæld Hovedstol 31/12-2001 2002 31/12-2002 Nykredit, 8,9384%... 118.200 110.414 1.548 108.866 Note 12 - Renovering af hovedtrapper m.v.: Ringetryk... 42.875 Dørtelefon... 218.483 Ekstraarbejder overført til almindelig vedligeholdelse... 57.025 161.458 Skorstenspiber: Stilladsleje... 292.770 Murer... 406.250 Inddækninger m.v.... 113.452 Rådgivende ingeniør incl. udlæg... 64.094 876.566 Transport: 1.080.899
- 11 - N O T E R (fortsat) Note 12 - Renovering af hovedtrapper m.v.: Transport: 1.080.899 Kakler: Facadekakler... 1.206.224 Reparation facadepuds og sokler... 20.000 Entrepriseforsikring... 1.785 Kælderleje... 1.588 Vurderingshonorar, tyverisikring m.v.... 17.975 Rådgivende ingeniør incl. udlæg... 169.018 Honorar juridisk styring... 20.000 1.436.590 Facader: Murer... 62.737 Stilladsleje... 22.505 Rådgivende ingeniør incl. udlæg... 7.387 92.629 Overført til almindelig vedligeholdelse... 92.629 0 Gavle og brandkarme: Murer... 103.195 Vindskeder m.v.... 11.819 Stilladsleje... 67.697 Rådgivende ingeniør incl. udlæg... 10.540 193.251 Overført til almindelige vedligeholdelse... 93.251 100.000 Transport: 2.617.489
- 12 - N O T E R (fortsat) Note 12 - Renovering af hovedtrapper m.v.: Transport: 2.617.489 Renovering hovedtrapper: Renovering af gelændre... 56.124 Renovering af gadedøre og nye greb m.v.... 42.877 Reparation af fodpaneler og vinduesplader m.v.... 34.555 Skinner... 69.960 Vægprøver... 4.712 Maler... 856.673 Ekstraarbejder... 143.195 Pålægning linoleum... 288.140 Byggestrøm... 11.250 Teknisk rådgivning og møder... 233.228 Honorar juridisk styring... 23.000 1.763.714 Erstatning kakkelsag incl. renter aftalekonto... 1.207.805 Særopkrævning... 2.950.400 Overført fra Fornyelsesfond... 154.400 4.312.605 68.598 --------
- 13 - SAMMENLIGNING mellem resultatopgørelse og budget (1. januar - 31. december 2002) Resultatopgørelse Budget Afvigelse Ejendomsskat... 1.792 1.700 92 Renovation... 95.929 97.200 + 1.271 Vandafgift... 143.806 180.600 + 36.794 Ejendomsforsikring... 28.363 28.100 263 Ejendomspasning... 119.409 124.700 + 5.291 Renholdelse... 127.981 145.000 + 17.019 El... 60.224 49.000 11.224 Administrationshonorar... 135.056 136.100 + 1.044 Revision... 11.600 11.600 0 Andre driftsudgifter... 33.986 51.300 + 17.314 Hesteskokarre'ens gårdlaug... 79.746 61.000 18.746 Almindelig vedligeholdelse... 442.799 330.000 112.799 Renovering hovedtrapper m.v.... 68.598 0 68.598 Henlæggelse til fornyelsesfond... 50.000 50.000 0 Renter og afdrag, prioritetsgæld, saneringslån... 9.624 8.500 1.124 Renter... 60.882 0 60.882 1.469.795 1.274.800 194.995 Lejeindtægt, viceværtlejlighed... 29.880 30.000 120 Renteindtægter, fælleslån... 127.986 30.000 + 97.986 Salg af vaskemønter m.v.... 59.274 60.000 726 1.252.655 1.154.800 97.855 --------