Analyse af forsyningsaktiviteter i Kerteminde Kommune Februar 2015
Agenda Overblik Udfordringer Udvikling i strukturer Potentiale for udvikling i Kerteminde Eksempler på modeller Problematikker omkring tariffer Investeringsefterslæb Særlige forhold for affald Side 2
Overblik Kerteminde Forsyning Kerteminde Kommune 100 % Kerteminde Kerteminde Forsyning - Spildevand A/S Kerteminde Forsyning - Varme A/S Kerteminde Forsyning - Renovation A/S Kerteminde Forsyning - Vand A/S Side 3
Overblik Hovedtal, jf. senest aflagte regnskab mio. kr. Holding/service Moder Vand Spildevand Renovation Varme Omsætning 25,9 11,9 32,7 28,4 82,3 Balancesum - 48,0 459,2 22,3 189,5 Egenkapital - 41,9 438,8 9,0 4,7 Kerteminde -koncernen har 47 ansatte, der alle er ansat i holdingselskabet. Værdiovervejelser for ejer I/A Ingen udbyttemuligheder Ingen udbyttemuligheder Ingen udbyttemuligheder Forrentning af værdi af anlægsaktiver 1. januar 1981 Side 4
Overblik Prisregulering Spildevand Varme Renovation Vand Prisloft opdelt i drift og investering Benchmarkkrav på drift Detailreguleret hvile i sig selv Afvikling af over- /underdækning to år senere Omkostningsbestemt pris Mulighed for at henlægge til senere investeringer Afvikling af over- /underdækning det følgende år Omkostningsbestemt pris Afvikling af over-/ underdækninger over 3-5 år Prisloft opdelt i drift og investering Benchmarkkrav på drift Detailreguleret hvile i sig selv Afvikling af over- /underdækning to år senere Side 5
Udfordringer Prisloft og benchmark i vandsektoren Energiplanlægning på FYN Forventet benchmark i varmesektoren Kerteminde Forsyning Ressourceplan på affaldsområdet Relativ dyr varme baseret på kul Køb af vand fra Vandcenter Syd Rensning af spildevand i Nyborg Side 6 Energi & Forsyning
Udvikling i strukturer Udvikling på landsplan HOFOR Samarbejde mellem 8 kommuner omkring vand og spildevand. De enkelte driftsselskaber eksisterer uændret med forskellige priser m.v. DIN Forsyning Fælles serviceselskab i Varde/Esbjerg, som håndterer administrative og driftsmæssige ydelser Midtsjælland Forventet fusion med etablering af fælles forsyningsselskab. Dog p.t. nede på 3 deltagende kommuner imod oprindeligt 11. Konsolidering i varmesektoren Generel tendens til sammenlægning af forbrugerejede selskaber Side 7
Udvikling i strukturer Udvikling på Fyn SamAqua Shared Service for 11 forsyninger på Fyn og i trekantsområdet. Forestår fælles IT-drift og indkøb af en række ydelser. Nyborg Svendborg Odense/Nordfyn Odense/Nordfyn Fusion mellem Odense Kommune og Nordfyns Kommunes spildevands- og varmeaktiviteter til Vandcenter Syd pr. 1. januar 2011 Faaborg/Midtfyn Assens Middelfart Side 8
Potentiale for udvikling i Kerteminde Styrker God, solid organisation Veldreven forsyning Private vandværker Mulighed for samarbejde/overtagelse af en række små vandværker I Kerteminde Kommune Øget volumen i Vand vil medvirke til at få en bedre kapacitetsudnyttelse Mange private vandværker er drevet ved frivillig arbejdskraft, men der stilles større og større krav til selskaberne Mulige samarbejder i branchen mellem Nyborg og/eller Vandcenter Syd Driftssamarbejde Fusion Udvalgte områder Udvikling i samarbejdet i SamAqua Nuværende fordele på de områder, hvor Kerteminde Forsyning har valgt at deltage Potentielt fremtidigt områder der kan styrke Kerteminde Forsyning på områder, hvor der er for lav volumen som selvstændig P.t. store boligområder med gas som varmekilde Udfasning heraf frem til 2035, jf. regeringsbeslutning Betydelig udvidelse af kundegrundlaget Spildevand fra Langeskov Spildevand fra Langeskov renses i dag hos Nyborg Forsyning Der er kapacitet på eget renseanlæg til den fulde mængde Kræver anlæg af ledning Ind-sourcing af affaldsindsamling Øget kritisk masse ved ansættelse af egne folk til indsamling af affald Side 9
Sammenlægnings- og samarbejdsformer Alternativ 1: Samarbejde Udgangspunkt Samarbejde Kommune A Kommune B Kommune A Kommune B Vand-/ spildevand A Anden forsyning Administration Vand-/ spildevand A Fælles serviceselskab Vand-/ spildevand B Vand-/ spildevand B Anden forsyning Kan også omfatte andre forsyningsarter Fordele Samdrift af administrative og ledelsesmæssige funktioner Synergier inden for en række områder, hvor selskaberne hver især mangler kritisk masse. Gælder i særlig grad anlæg og projektering samt administrative funktioner som forbrugsafregning og bogholderi Evt. fastholdelse af eksisterende samdrift mellem forsyningsarter i kommunalt regi Kan være et første skridt til en egentlig fusion Udfordringer Kræver enighed på ejerniveau omkring en række operationelle forhold Vanskeligt at realisere det fulde synergipotentiale Kræver ledelsesressourcer i begge selskaber Manglende samlet overblik og ansvarsfordeling Fysisk placering af arbejdspladser Side 10
Sammenlægnings- og samarbejdsformer Alternativ 2: Sammenlægning Udgangspunkt Sammenlægning Kommune A Kommune B Kommune A Kommune B Vand-/ spildevand A Anden forsyning Administration Holding Vand-/ spildevand B Anden forsyning Vand-/ spildevand A Takster m.v. fastsættes af Kommune A Fordele Giver mulighed for realisering af fuldt synergipotentiale inden for alle relevante områder Giver mulighed for optimering af langsigtet investeringsplanlægning Afhængig af transaktionsstrukturen kan individuelle takster og investeringsplaner fastholdes Udfordringer I princippet en irreversibel beslutning Kan medføre dissynergier i forhold til andre forsyningsarter Medfører afgivelse af indflydelse Skal fastlægges et ejerforhold Fysisk placering af arbejdspladser Vand-/ spildevand B Takster mv. fastsættes af Kommune B Side 11
Sammenlægnings- og samarbejdsformer Alternativ 3: Sammenlægning Udgangspunkt Sammenlægning Kommune A Kommune B Kommune A Kommune B Vand-/ spildevand A Anden forsyning Vand-/ spildevand B Administration Anden forsyning Fusioneret vand-/ spildevand A + B Fordele Giver mulighed for realisering af fuldt synergipotentiale inden for alle relevante områder Giver mulighed for optimering af langsigtet investeringsplanlægning Fusion af prislofter m.v. medfører optimal mulighed for fælles planlægning og optimering Udfordringer I realiteten en irreversibel beslutning Medfører betydelig afgivelse af indflydelse Kræver enighed om fordeling af ejerskab Krav om prisharmonisering Fysisk Placering af arbejdspladser Side 12
Sammenlægnings- og samarbejdsformer Sammenlægningsgevinster 1 Område Kommentar Administrative funktioner Ledelse Anden administration Overlappende direktions- og bestyrelsesopgaver kan reduceres Skalafordele ved personaleadministration, bogholderi, kundeafregning og øvrige administrative systemer Fordele ved planlægning af opgaver m.v. 2 Driftsmæssige funktioner Indkøb Vedligehold Andre driftsfunktioner, overvågning m.v. Omkostningsbesparelser gennem større indkøbsvolumen og sideløbende optimering af samhandelsbetingelser Bedre planlægning og koordinering af vedligeholdelsesarbejde Overlappende systemer og funktioner inden for eksempelvis driftsunderstøttelse og vagtordninger kan reduceres Udnyttelse af best practice fra fusionerende enheder Insourcing Højere grad af faglighed og kompetencer 3 Anlæg m.v. Investeringsplanlægning Optimeret udnyttelse af materiel Integreret investeringsplanlægning, herunder gennem styrket langtidsplanlægning af større investeringsprojekter Løsninger etableres på tværs af kommunegrænser Bedre udnyttelse af køretøjer og andet udstyr Løsning af flere opgaver selv Højere grad af faglighed og kompetencer Side 13
Problematikker omkring tariffer Takster på Fyn for spildevand opgjort som standardforbruger - 2015 kr. 8.000,00 Spildevandspriser kr. 7.000,00 kr. 6.000,00 kr. 5.000,00 kr. 4.000,00 kr. 3.000,00 Spildevand Gennemsnit kr. 2.000,00 kr. 1.000,00 kr. 0,00 Kerteminde Nyborg Forsyning & Service A/S Vand og Affald, Svendborg Assens Forsyning A/S Langeland FFV Energi & Miljø A/S Vandcenter Syd (inkl. Fjernvarme Fyn & Odense Renovation) Side 14
Problematikker omkring tariffer Takster på Fyn for varme opgjort som standardforbruger - 2015 Varmepriser kr. 18.000,00 kr. 16.000,00 kr. 14.000,00 kr. 12.000,00 kr. 10.000,00 kr. 8.000,00 Varme Gennemsnit kr. 6.000,00 kr. 4.000,00 kr. 2.000,00 kr. 0,00 Kerteminde Nyborg Forsyning & Service A/S Vand og Affald, Svendborg Bogense Forsyning A/S FFV Energi & Miljø A/S Vandcenter Fjernvarme Syd Fyn (inkl. Fjernvarme Fyn & Odense Renovation) Side 15
Problematikker omkring tariffer Takster på Fyn for renovation opgjort som standardforbruger - 2015 kr. 3.500,00 Renovationspriser kr. 3.000,00 kr. 2.500,00 kr. 2.000,00 kr. 1.500,00 Renovation Gennemsnit kr. 1.000,00 kr. 500,00 kr. 0,00 Kerteminde Nyborg Forsyning & Service A/S Vand og Affald, Svendborg Assens Langeland Bogense FFV Energi & Miljø A/S Odense Vandcenter Renovation Syd (inkl. Fjernvarme Fyn & Odense Renovation) Side 16
Problematikker omkring tariffer Takster på Fyn for vand opgjort som standardforbruger - 2015 Vandpriser kr. 3.500,00 kr. 3.000,00 kr. 2.500,00 kr. 2.000,00 kr. 1.500,00 Vand Gennemsnit kr. 1.000,00 kr. 500,00 kr. 0,00 Kerteminde Nyborg Forsyning & Service A/S Vand og Affald, Svendborg Assens Langeland Bogense FFV Energi & Miljø A/S Vandcenter Syd (inkl. Fjernvarme Fyn & Odense Renovation) Side 17 Analyse af forsyningsaktiviteter for Kerteminde Kommune
Problematikker omkring tariffer Kerteminde Forsyning er billige på vand/spildevand i forhold til nabokommunerne Kerteminde Forsyning er dyrere på varme/renovation i forhold til nabokommunerne 1 2 3 4 Potentiale for en reduktion af varmeprisen ved fusion, andet brændsel eller lignende Lave priser på vand/spildevand til fordel for de forbrugere der ikke har fjernvarme Tarifferne tager ikke højde for udviklingen i lån, hvilket kan skævvride det reelle omkostningsniveau Ikke noget klart mønster i sammenligning af tariffer med nærliggende kommuner Side 18
Investeringsefterslæb Kerteminde -koncernen har flere områder, hvor der er behov for ekstraordinære investeringer To genbrugspladser lever ikke op til nutidens krav til miljø og brugervenlighed Stort ledningstab på vand, særligt i Kerteminde by Stort varmetab primært henført til ældre ledningsnet i Langeskovområdet Generelt efterslæb på investeringer i Spildevand Forholdene er medtaget i foreløbige 10-års planer Renovation har store investeringer i nye genbrugspladser Investeringsplanerne i Vand overstiger afskrivningerne med ca. 2 mio. kr. årligt Investeringsplanerne i Spildevand overstiger afskrivningerne med 6-9 mio. kr. årligt Investeringsplanerne i Varme overstiger afskrivningerne med 3-4 mio. kr. årligt Side 19
Særlige forhold for renovation Aftale med forbrændingen udløber i 2015 Betydelig overkapacitet på forbrænding Liberalisering af affaldsmarkedet medfører gode muligheder for lavere priser for bortskaffelse af affald Side 20
Mulige tiltag Selvstændig enhed Hjemtage rensning af spildevand fra Nyborg Overtage private vandværker Overtage drifts- og administrationsopgaver for private vandværker Ind-source affaldsindsamling Øget samarbejde SamAqua Driftssamarbejde med naboforsyninger Outsourcing af specifikke opgaver Ejerandel i Fynsværket Fusion Odense/Vandcenter Syd Nyborg Forsyningsservice Andre? Side 21
EY Assurance Tax Transactions Advisory Om EY EY er en af verdens førende organisationer inden for revision, skat, transaktioner og rådgivning. Den indsigt og de ydelser, vi leverer, hjælper med at opbygge tillid til kapitalmarkederne og den globale økonomi. Vi udvikler dygtige ledere og medarbejdere, som sammen leverer det, vi lover vores interessenter og bidrager til, at arbejdsverdenen og arbejdslivet fungerer bedre - for vores medarbejdere, vores kunder og det omgivende samfund. EY henviser til den globale organisation og kan referere til et eller flere medlemsfirmaer inden for Ernst & Young Global Limited, som hver især udgør en selvstændig juridisk enhed. Ernst & Young Global Limited, som er et engelsk company limited by guarantee, yder ikke kunderådgivning. Flere oplysninger om vores organisation kan findes på ey.com. 2015 Ernst & Young P/S All Rights Reserved. ey.com/dk Side 22