Regnskab 2011 Afdeling 1.30 Skolevangen I
: : Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr. 0153 03000 0101 fsb SKOLEVANGEN I KØBENHAVNS KOMMUNE Rådhuspladsen 59 Kildeager 3-59 Rådhuset 1550 København V. Muldager 4-44 1599 København V. Telefon Mørkhøjvej 65-79 Telefon 33 13 21 44 2700 Brønshøj 33 66 33 66 Lejemål : Lejligheder Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål (incl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 48,6 1 à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder heraf 2 11.151,7 176 lette kollektivboliger: 3 9.098,4 128 1 345 ældreboliger: 4 3.226,4 40 ungdomsboliger: 5 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål 127,2 2 Institutioner 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 60 0,2 12 Andre lejemål 130,4 1 0 0 3 0 I alt 23.782,7 408 360-1 -
: : Matr.nr. 4c Husum Leje pr. m² på balancetidspunktet 668 BBR-ejendomsnr. 38740-2 Lejeforhøjelse pr. 1/1-11 Skæringsdato Lejeforhøjelse i % 3,9 byggeregnskab/drift: 31/12-1944 Lejeforhøjelse i kr./m² 25 Lejeforhøjelse i kr./ 587.000 Skæringsdato varmeregnskab: 1/1 Beboerfaciliteter: Tekniske installationer: Diverse beboerlokaler Vaskeinstallation, fælles Antenneanlæg/bolignet Dørsamtaleanlæg Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Elmåling: Vandmåling: individuel kollektiv - 2 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget Budget Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 360.072 360 360 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 1.905.278 1.834 2.001 107 2 Vandafgift 1.072.850 1.361 1.061 108 Kloak- / vejafgift m.v. 4.709 5 5 109 3 Renovation 617.392 424 630 110 Forsikringer 385.634 394 461 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 420.763 523 291 3. Målerpasning m.v. 99.206 519.969 60 105 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 1.359.684 1.359 1.386 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud 6.508 7 7 2. G-indskud 1.317.400 1.323.908 1.348 1.362 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 7.189.424 7.315 7.309 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 2.334.941 2.355 2.626 115 6 Almindelig vedligeholdelse 1.308.591 730 765 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 2.984.156 3.739 3.747 18 2. Heraf dækkes af tidl. henlæggelser -2.984.156 0-3.739-3.747 117 19 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 381.749 550 550 19 2. Heraf dækkes af henlæggelser -381.749 0-550 -550 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 329.209 277 337 119 9 Diverse udgifter 206.868 277 277 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 4.179.609 3.639 4.005-3 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget Budget Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 3.100.000 3.100 3.450 121 19 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 550.000 550 550 123 20 Tab ved fraflytninger (konto 405) 400.000 400 600 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 4.050.000 4.050 4.600 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 15.779.105 15.364 16.274 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1. Afdrag (konto 303.1) 725.927 2. Renter 90.413 3. Bidrag 7.855 824.195 797 955 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.4) 1.596 1.596 2 2 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 94.069 96 67 2. Dækket af dispositionsfonden -53.239 40.830-60 -31 130 20 1. Tab ved fraflytninger 555.488 200 400 2. Dækket af henlæggelse -555.488 0-200 -400 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 866.621 835 993 139 UDGIFTER I ALT 16.645.726 16.199 17.267 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 138.876 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 16.784.602 16.199 17.267-4 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget Budget Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 10 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Beboelse 15.729.810 15.722 16.237 3. Erhverv 145.584 143 150 5. Kældre m.v. 91.080 0 94 7. Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål 0 0 2 8. Andre lejemål 29.400 29 30 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 15.995.874 15.894 16.513 202 11 Renter 606.542 125 200 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 172.700 180 170 5. Indeksoverskud 4.465 0 0 6. Overført fra opsamlet resultat 0 0 384 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 16.779.581 16.199 17.267 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 12 Korrektion vedr. tidligere 5.021 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 5.021 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 16.784.602 16.199 17.267-5 -
Balance pr.: 1.30 Skolevangen I 31. december 2011 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 13 Ejendommens anskaffelsessum : 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2010 : 277.000.000 kr. 6.983.658 6.984 2. Heraf grundværdi : 61.447.300 kr. 303 Forbedringsarbejder : 14 1. Forbedringsarbejder m.v. 4.836.828 3.928 15 4. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 24.339 26 4.861.167 3.954 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 11.844.825 10.938 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender : 1. Leje incl. varme 85.705 183 2. Beboerindskud 15.650 1 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.479.400 2.827 4. Fraflytninger (heraf dødsbo, incasso og foged: 746.527 kr.) 1.770.713 1.633 17 6. Andre debitorer 43.439 35 Tilgodehavender i alt 4.394.907 4.679 Andre omsætningsaktiver : 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 9.144.427 9.821 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 13.539.334 14.500 310 AKTIVER I ALT 25.384.159 25.438-6 -
Balance pr.: 1.30 Skolevangen I 31. december 2011 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 5.994.351 5.880 402 19 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 1.117.186 949 405 20 Tab ved fraflytninger 1.057.588 1.213 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 8.169.125 8.042 407 21 Opsamlet resultat 1.289.805 1.151 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 9.458.930 9.193 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 13 Oprindelig prioritetsgæld 17.277 21 409 Beboerindskud 266.258 267 411 Afskrivningskonto for ejendommen 6.700.123 6.696 412.9 13 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 6.983.658 6.984 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 3.138.811 3.129 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 1.673.568 1.511 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 11.796.037 11.624 KORTFRISTET GÆLD 419 16 Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.203.017 2.543 421 22 Skyldige omkostninger 695.127 1.726 422 Mellemregning med fraflyttere 12.785 38 423 23 Deposita og forudbetalt leje m.v. 81.848 84 425 Anden kortfristet gæld: 24 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 136.415 230 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 4.129.192 4.621 430 PASSIVER I ALT 25.384.159 25.438-7 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 3.990 101.2 Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag men excl. morarenter) 710 101.3 Bidrag 218 105.1 Ydelse afviklede prioriteter m.v., dispositionsfonden 177.577 105.2 Ydelse afviklede prioriteter m.v., landsbyggefonden 177.577 105.9 Nettokapitaludgifter 360.072 360 360 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 1.072.850 1.361 1.061 1.072.850 1.361 1.061 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 613.669 419 626 Ekstra renovationsordning 3.723 5 4 617.392 424 630 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 360 lejemålsenheder à kr. 3.695,- 1.330.200 1.330 1.357 Tilvalgsydelser takstoversigt 3.384 3 3 Forbrugsregnskaber 26.100 26 26 1.359.684 1.359 1.386 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer : Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 1.819.764 1.825 2.106 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 475.054 478 477 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 40.123 52 43 2.334.941 2.355 2.626-8 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 3.550 15 20 115.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 203.842 160 170 115.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 77.538 60 65 115.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 140.595 260 260 115.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 33.817 90 100 115.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 809.132 45 50 115.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 40.117 100 100 7 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE 1.308.591 730 765 116.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 16.819 250 250 116.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 45.184 102 900 116.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 1.212.449 1.103 1.153 116.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 843.393 849 844 116.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 237.130 900 300 116.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 496.465 535 235 116.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 132.716 0 65 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 2.984.156 3.739 3.747 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 2.984.156 3.739 3.747 0 0 0-9 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri El 110.804 125 191 Vedligeholdelse 142.531 56 62 Sæbe m.v. 41.860 62 52 Inventar m.v. 3.205 0 0 Rengøring 22.025 22 22 Køb/salg af magnetkort 8.784 12 10 Udgifter i alt 329.209 277 337 Vaskeriindtægter 172.700 180 170-156.509-97 -167 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 35.921 36 37 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 0 15 15 Beboeraktiviteter 3.611 20 20 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 20.824 24 26 Ejendomskontor 85.418 85 92 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 52.194 21 3 Diverse omkostninger 8.900 1 9 Uforudseelig udgiftsstigning 0 75 75 10 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE Lejemålsart Antal lejemål Gennemsnit kr./m² pr. 206.868 277 277 Lejeindtægt i alt 1. Beboelse 345 669 15.729.810 3. Erhverv 2 1.145 145.584 5. Kældre m.v. 60-91.080 8. Andre lejemål 1 225 29.400-10 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 606.542 125 200 606.542 125 200 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2011 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2011 været 1,75% - 2,0% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2010 og 2011 til afdelingerne i 2011. Udlodningen forventes at svare til 3,38% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2010 og 2011. 12 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Udbet. erstatning mere end udbedring 578 Rettelse på forbedr. arb. eft. lånehjemtagelse 2.279 Vedr. indbrud på ejd. kontor - erstatning 2.164 5.021 0 0-11 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 13 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 6.983.658 6.984 6.983.658 6.984 408 Oprindelig prioritetsgæld: 4. Økonomistyrelsen 17.277 21 17.277 21 409 Beboerindskud: Lejligheder 261.758 262 Erhverv 4.500 5 266.258 267 411 Afskrivningskonto for ejendommen 6.700.123 6.696 6.983.658 6.984 Finansieringsmanko 0 0 14 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 15.693.538 15.666 + forbedringsarbejder i et 1.735.375 28 Samlet anskaffelsessum ultimo 17.428.913 15.694 Afdrag og afskrivning primo 11.765.686 10.602 - afdrag i et 816.565 783 - afskrivning i et 9.834 381 Afdrag og afskrivning ultimo 12.592.085 11.766 Bogført værdi ultimo 4.836.828 3.928-12 -
NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 1. Nyt dørtelefonanlæg 2011 Håndværkerudgifter 1.654.102 0 Omkostninger : Fremmed tekn. assistance 28.915 0 Tekn. assistance fsb 15.000 43.915 0 N arbejdet er færdigt finansieres det delvis ved egne midler og delvis ved 10-igt realkreditlån. 3. Altaninddækning 1.698.017 0 Afholdte udgifter 20.102.094 20.102 Statstilskud 833.000 833 LBF-tilskud 2.450.810 2.451 LBF egen trækningsret 3.695.110 3.695 Egne midler (vedligeholdelsesandel) 2.424.776 2.425 Nedskrivning over driften 554.706 554 Restudgift finansieret ved realkredit 10.143.692 10.144 Nedskrivning svarende til afdrag på moderniseringslån 1999-2010 7.724.128 2011 718.602 8.442.730 7.724 5. Bolignet 1.700.962 2.420 Afholdte udgifter 1.596.820 1.597 LBF egen trækningsret 527.942 528 Nedskrivning over driften 96.878 97 Restudgift finansieret ved realkredit 972.000 972 Nedskrivning svarende til afdrag på moderniseringslån 2007-2010 262.188 2011 90.638 352.826 262 619.174 710-13 -
NOTER TIL BALANCEN Indeværende Sidste No- Kontote nummer (kr.) (1.000 kr.) 9. Ejendomskontor Håndværkerudgifter 897.308 897 Omkostninger : Fremmed tekn. assistance 164.786 165 Tekn. assistance fsb 24.477 24 Administration 28.000 28 Kurstab/låneomkostninger 25.245 0 Diverse omkostninger 5.419 247.927 5 Afholdte udgifter 1.145.235 1.119 Egne midler (vedligeholdelsesandel) 107.364 107 Nedskrivning over driften 2009-2010 214.150 2011-2.279 211.871 214 Restudgift finansieret ved realkredit 826.000 798 Nedskrivning svarende til afdrag på moderniseringslån 2011 7.325 0 818.675 798 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 4.836.828 3.928 15 303.4 GODTGJORTE FORBEDRINGER AF ENKELTE LEJEMÅL Saldo primo 25.935 28 Afskrivning 1.596 2 Saldo ved ets slutning 24.339 26 16 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 3.203.017 2.543 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 2.479.400 723.617 2.827 723.617-284 17 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 29.198 14 Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger 11.777 1 Mellemregning med inspektør (kassebeholdning) 0-1 Betaling af terminer, økonomistyrelsen 2.464 0 Skader 0 21 43.439 35-14 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 18 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 5.878.507 Årets forbrug 2.984.156 Årets henlæggelse 3.100.000 Saldo ved ets slutning 5.994.351 5.880 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 130,35 kr./m² bruttoetageareal Der er for 2011 og 2012 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingsbestyrelsen besluttede arbejder for 2012 og fremover. 19 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 948.935 Årets forbrug 381.749 Årets henlæggelse (jfr. bemærkning nedenfor) 550.000 Saldo ved ets slutning 1.117.186 949 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 23,38 kr./m² bruttoetageareal 20 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 1.213.076 Årets forbrug 555.488 Årets henlæggelse 400.000 Saldo ved ets slutning 1.057.588 1.213 21 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 1.150.929 Årets overskud 138.876 Saldo ved ets slutning 1.289.805 1.151 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. - 15 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 22 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 2.515 0 Kreditorer 361.322 1.402 Vand 25.742 27 Afsatte feriepenge 285.151 277 Skyldig løn m.v. 20.397 20 695.127 1.726 23 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita 15.939 18 Forudbetalt leje m.v. 65.909 66 81.848 84 24 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jvf. note 25 136.415 230 136.415 230-16 -
Note 25 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Forsikring 7.893 Afskrivning 12.112 Afdrag på lån 90.638 Renter og bidrag på lån 33.590 Administration 41.221 Bolignet i alt 185.454 TV-pakke Signalafgift 1.096.810 Copydanafgift 119.107 TV-pakke i alt 1.215.917 Internet udbyder og linjeafgift 108.277 Internet i alt 108.277 UDGIFTER I ALT 1.509.648 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 1.092.960 Indbetaling - Copydan 124.200 Indbetaling - Internet 198.720 INDTÆGTER I ALT 1.415.880 Årets resultat : underskud 93.768 Sidste s nettoresultat overført, overskud 230.183 Nettoresultat overføres til næste, overskud 136.415-17 -
Administrationens påtegning: Bjarne Larsson adm. direktør København, den 27. april 2012 Den uafhængige revisors påtegning Til afdeling 1.30 Skolevangen I og boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.30 Skolevangen I for regnskabset 1. januar - 31. december 2011. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Vi har ikke revideret de anførte budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 18 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabset 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgående aftaler og sædvanlig praksis. København, den 27. april 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 19 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den 0130ar11.xls\gsv\20-04-2012-20 -