DEL 1 - Formiddag: Spørgsmål til gruppearbejde - med plancher og referat

Transkript

1 DEL 1 - Formiddag: Spørgsmål til gruppearbejde - med plancher og referat Erfaringsudveksling for budgetsæsonen 2017/ 2018 Tema: Hvilke krav stiller fremtidens landbrug til økonomistyringen - og hvad betyder det for DLBRs tilbud af produkter og samarbejde med landmanden og banken Spørgsmål / Gruppe: 1. Samarbejdet med landmanden om økonomistyring lever DLBR op til landmandens krav? Kan DLBR give landmænd som Jesper det de efterspørger? o Hvor er der huller som skal udfyldes? Hvilken rolle får rådgivningen hos en landmand som Jesper? Hvad skal der til for at kunne levere de ydelser som efterspørges? ½Hvor mange af de nuværende mangler skyldes systemet hhv. rådgivningen? Gruppe 1 formiddag: Samarbejdet med landmanden om økonomistyringen : JA! Forbehold: Hastighed Dataoverførsel Lagerstyring Nøgletal Sparringspartner Strategisk Analyserende Ø90: Lagerstyring Nøgletal (Budget/opfølgning) Benchmark Nøgletal Kan DLBR give landmænd som Jesper det de efterspørger? Det vil være en stor hjælp i rådgivningen hvis data automatiseres. Konteringen skal være på plads før der kan rådgives. Jesper har 8 kolonner steder og det er let at miste overblikket over virksomheden De færreste kunder er ligeså krævende som Jesper og det er svært at opfylde den hastighed han efterspørger produkter i. Vi mangler viden om hvad Ø90 kan (DLBR) og vi er i øvrigt for dårlige til at formidle det til vores kunder (DLBR) Det er dyrt at håndtere alle de interne overførsler som mange steder kræver og det vil landmanden ikke betale for. De fleste er fortsat ikke som Jesper og dem skal man rykke for at få bilagene fra. men hvis vi skal holde på dem der er skal der tænkes anderledes. Her er lagerstyring en mangelvare og det må kunne laves så det fungerer inde i Ø90 men man skal passe på at der ikke bliver for tungt i Ø90. Det kan det nemlig nemt blive.

2 Nærheden som Jesper også efterspørger er et problem. Så tæt er man sjældent på kunden. Stedopdeling er også dyrt at arbejde med og det kræver måske en dag om ugen at håndtere en kunde som Jesper for en assistent. - Men hvis det er kunden der forlanger at man kommer og det er ham der ønsker stedopdeling så er det nok også sjældent ham der klager over regningen. Hvis han mangler overblikket så vil han nok gerne betale for det. Ø90 kan i princippet alt det han efterspørger udover lagerstyring så det er egentlig ikke her der er mangler. Nærhed til assistent er vigtig og her kan SUMMAX være en udfordring da nogle huse nu arbejder med en assistent til summax og en til opgørelse osv. - Det må ordnes så de store får besøg af den samme person - det dur ikke at der kommer en masse forskellige så bliver det ikke en vidende ressourceperson for landmanden. Hvad skal der til for at kunne levere de ydelser som efterspørges? Fremtidens rolle som rådgiverne for en type som Jesper bliver en ekstraordinær rolle. Man skal kunne noget med BM for det er bl.a. det der efterspørges. Man skal være meget analytisk og kunne kværne tallene man skal herudfra kunne opstille muligheder fremad for landmanden. Rådgiveren skal have et helikopteroverblik og kunne sparre landmanden på hans behov Opfølgningerne klares af en controllerfunktion konsulenten skal kunne hjælpe med virksomhedens retning. F.eks. tolke afvigelser og foreslå hvad han kan gøre herfra, ikke bare hvad der er sket bagud. Hvor mange af de nuværende mangler skyldes systemet hhv. rådgivningen? Mangler er bl.a. et strategisk helhedsoverblik det er ekstremt vigtigt ved Jespers type hvordan får man det. Der mangler også muligheden for lagerstyring som også hænger sammen med regnskabet så man slipper for en masse dobbeltindtastninger. Automatiske nøgletal er også vigtige så de hele tiden kan følges og ses hvis noget skrider. En fordel med automatiske nøgletal vil også være at så beregner Banken ikke sine egne tal som kan være forskellige fra dem der beregnes i Ø90. Det kunne også være en fordel at kunne BM på nøgletal, f.eks. rullende eller på to måneders basis LMO laver BM på budgetnøgletal f.eks. fremstillingspris i eget regneark. Der er i gruppen uenighed om BM på budget er en mangel eller det er farligt at gøre det på et budget. Men alle har egne regneark hvor de laver et eller andet i. Så var tallene automatiske i Ø90 så ville det være meget nemmere. - Der blev fremsat et ønske om at efterposteringer og intern overførsel automatisk kunne overføres mellem budget og regnskab så man slap for at taste det samme tal flere gange.

3 2. Strategi og risiko Strategi - Bordet rundt: o Hvor mange landmænd er beviste om deres strategi? o Er vi godt nok klædt på til at tage den strategiske dialog med landmanden? o Beskrives strategi og fokusmål i budgettet? o Hvad er indholdet? o Følges strategien (planlagte tiltag) op i opfølgningen? Er risikobeskrivelse anvendt / relevant? Gruppe 2 I strategien skal de have hjertet med. Gruppe 1: Ingen problemer Gruppe 2 + 3: Udfordre/afdække hjertet Refleksion: Er rådgivere klædt ordentligt på til gruppe 2 og 3? Hvis ikke: Umuligt at kickstarte processen

4 3. Hvordan gør du budgettet til en aktiv del af landmandens ledelse Hvad er værdien ved at landmanden bruger budgettet mere aktivt i sin ledelse? Hvad er flaskehalsene for at arbejde mere på den måde? Hvordan ser den optimale opfølgning ud og ofte skal den laves? Gruppe 3.a Opfølgning vigtig Kan se nyttevirkning af budget Input: Landmanden Landmand/DRØ/Fagrådgiver Opstart budget Alle kan ikke få den 10. Relevante opfølgningsperioder Opfølgning relevant for kunder o Fokuspunkter + opfølgning bilag Forventninger til fremtiden Forventet resultat Referat Værdien består ved gode, kundetilpassede opfølgninger. Indhold og tidspunkter er ikke så afgørende, så længe det er tilpasset kundens behov. Det er opfølgningen der er pengene værd. Det svære er at få foretaget behovsafdækningen. Svært at få statusposterne ind fra kunderne - Forslag: Send blank årsrapport ud. Behov for mere visuel opfølgning i form af one-pager eller med udgangspunkt i LMO s tilgang. Få indarbejdet den gode vane: - Systematik - Udnytte digitalisering - Keep it simple Det er vigtigt at det er landmandens input der styrer processen både for budget og opfølgning. Flaskehalsene er at det tager lang tid at bogføre (det kan Summax løsne lidt op for)

5 Gruppe 3.b 1) Værdi: Ejerskab Overblik Indsigt Strategi/mål 2) Flaskehalse: Manglende selvdisciplin LM Lagerstyring/beholdningsoplysninger LM Anvendelse af teknologi LM 3) Optimale opfølgning: Deadline/aftale overholdes Tilpasse opfølgning til bedrift/ønsker Anvendelse af visuelt værktøj Fremskrivelse/forventet resultat Konsulentens mål er ikke landmandens mål

6 4. Ø90 budgetudarbejdelsen Erfaringerne i fra budgetsæson Bordet rundt: - hvad har de væsentligste udfordringer været i år? - Hvad er gået godt? / hvad er blevet nemmere? Anvendelse af nyheder: o Månedsopstilling på resultat / Likviditet? o Oplevelse af hastighed? o Udlæs til Excel hvordan har I anvendt muligheden? o Nyt O90.dk? Gruppe 4.a Ingen væsentlige udfordringer, men fortsat noget at hente på hastighed (specielt ved skift mellem billeder) Månedsopstilling bruges på likviditet grundet genkendelighed Excel-udlæsning bruges minimalt Udfordring med opslag Nyt O90.dk? Gruppe 4.b Mangler nøgletal ift. årsrapport Mangler prod. oversigt 5 år Stedkoder kan være tunge at arbejde med Teknisk budget svin virker ikke ROS: Udlæsning af data = SUPER!! Hvilket budget, der skal følges op i regnskab, bør være mere fleksibelt Månedsopstilling bruges blandet Hastighed: Er bedre, men kan være endnu bedre Ø90 nyt = O90.dk Bruges for lidt Er bedre end før Referat De væsentligste udfordringer i år: Konsolideringsanalysen bør være en del af budgettet, når den er i Årsrapporten Både SAGRO og Lemvigegnens Landboforening har lavet deres egen i et regneark. Største mangel er Hoved- og Nøgletal. Udlæsning til Excel er helt fantastisk og virker virkelig godt. Det er en stor styrke at have den mulighed. Dog var der også en holdning om, at man kunne spare tid, hvis det lå i Ø90. Der vil altid være specifikke ønsker til nøgletal, så det er svært at stille alle tilfreds. Her giver udlæsningen individuelle muligheder. Det er også et stort ønske at få mulighed for at rette i alle mellemliggende måneder, ikke kun primo og ultimo. Sønderjysk låser dem ikke, så kan man godt komme ind og pille lidt. Månedsopstilling på resultat: Den fravælges, likviditetsbudget var mere overskueligt. Det er svært at sælge produktet, når man selv er usikker på det. Det er muligvis et fint produkt, men likviditetsbudgettet savnes. De 5 ekstra sider opleves ikke at give værdi. Landbo Syd har valgt at bruge Månedsopstilling på Resultat og oplever, det fungerer fint. Til gengæld laver de aldrig udlæsning til Excel. Sønderjysk er kommet på terminalserver (Jysk IT) og det giver problemer med Ø90 hænger. Primært regnskaber og benchmarking. Skærmen bliver sort og står og blinker. Eller hjulet står bare og kører.

7 Afstemningsfejl - gammel varegæld figurerer, hvis man kopierer ultimotal over i primo på regnskabet, hvilket kan give mange afstemningsfejl. Kun en enkelt har brugt vejledninger i ServiceNow - til I/S. Her var oplevelsen, at vejledningerne ikke var opdaterede, og det tog 2-3 uger at få hjælp. Oplever at F1 ikke går ind i det konkrete område, man har brug for. De gamle vejledninger blev dog ifølge bordet heller ikke brugt!! 80-90% ved man i forvejen og resten ved man ikke hvad er, og derfor kan man ikke søge efter det. Der var en generel diskussion om, at Ø90 er tungt og dyrt, om Economics ikke kan det samme, og at vi ikke er urørlige i fremtiden. Det kunne være smart, hvis man kunne vælge, hvilket alternativ man vil have ind i Årsrapporten. Problematisk, at man ikke engang kan trække en benchmarking-rapport, hvis der arbejdes i Årsrapporten. JBW undersøger, om der er et sted i O90.dk, hvor vi kan lægge link til regneark o.a. værktøjer, på Landbrugsinfo. Det savnes, at man kan udskrive efterposteringer og se et overblik. Skal Råbalancen have nyt navn?