Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj 2015 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden Væsentlige fejl med Systematiske/gene relle fejl uden Systematiske/gene relle fejl med Kommentarer vedrørende konstaterede fejl Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbebemærkninger Forbehold Merudgiftsydelse Tabt arbejdsfortjeneste Advokatbistand, aktindsigt mv Dækning af nødvendige merudgifter Funktion SEL 41 SEL 42 SEL 72 SEL 100 Botilbud SEL Botilbud SEL 110 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (henvisning til afsnit) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) 0 Ja fravalgt som del af turnus 0 Ja fravalgt som del af turnus 0 Ja fravalgt som del af turnus Nej Ja Nej Ja Nej Ja (Antal noteres) / Hjælp i særlige tilfælde (enkeltudgifter, sygebehandling, særlig hjælp vedrørende børn, flytning) Efterlevelseshjælp Beboerindskudslån LAS kap. 10 LAS kap. 10 a Lov om individuel boligstøtte Nej Ja 0 Ja Nej 251

19 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj 2015 Funktion Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden Væsentlige fejl med Systematiske/gene relle fejl uden Systematiske/gene relle fejl med Kommentarer vedrørende konstaterede fejl Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbebemærkninger Forbehold Personlige tillæg til pensionister Hjælp i særlige tilfælde Lov om social pension IL kapitel 6 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (henvisning til afsnit) 0 Ja 0 Ja (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Noteres ved angivelse af samme nummerering, som fremgår af revisionsberetningen) (Antal noteres) Grundtilskud, tilskud til uledsagede mindreårige Udbetaling af repatrieringsstøtte m.v. IL Nej Ja Repatrieringslovens Ja Ja SEL - Lov om social service IL Lov om integration af udlændinge i Danmark 8.4 Redegørelse for revision af afstemninger Er der manglende afstemninger på Social- og Integrationsministeriets område Ja Nej X 8.5 Redegørelse for fravalg af personsagsgennemgang samt områder uden udgifter Vi har undladt at foretage personsagsgennemgang inden for nedennævnte områder, da vi på anden vis har tilvejebragt en begrundet overbevisning om (bl.a. ved systemanalytisk revision), at sagsbehandlingen er hensigtsmæssig og betryggende: Hjælp i særlige tilfælde integrationsloven Repatriering 252

20 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj 2015 Personlige tillæg til pensionister Efterlevelseshjælp Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste SEL 41 og 42 Merudgifter SEL 100 Advokatbistand Ordninger med særlige rapporteringskrav Vi skal, jf. gældende regler fra ministeriet, udarbejde rapportering vedrørende revisionen af projektregnskaber, og rapporteringen skal indsendes til ministeriet. I 2014 og 2015 har vi indsendt revisionspåtegnede regnskaber vedrørende følgende projektregnskaber: Tilskud modtaget fra Social- og Integrationsministeriets pulje til projekt Sindslidende med misbrug for perioden 1. juni maj 2015 Tilskud fra Socialministeriets pulje til projekt Fremskudt Sagsbehandling for perioden 1. januar december 2013 Tilskud modtaget fra Social- og Integrationsministeriets pulje til projekt Social indsats over for stofmisbrugere med psykiske lidelser, for perioden 1. januar december 2013 Tilskud modtaget fra Social- Børne- og Integrationsministeriets til projekt, Frivillighed, for perioden 1. november oktober 2014 Tilskud modtaget fra Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale forhold til projekt Ældremilliard for perioden 5. marts december Konklusion Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at projektregnskaberne giver et retvisende billede af aktiviteterne, og at de dispositioner, der er omfattet af projektregnskaberne, er i overensstemmelse med forudsætningerne for de givne tilskud, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 253

21 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj Bilag 3 Lovpligtig redegørelse til Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikter for 2014 Bilag til revisionsberetning nr. 10 for regnskabsåret 2014 vedrørende Gladsaxe Kommune 254

22 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj Revisors overordnede konklusion og bemærkninger Revisionen af de sociale udgifter, der er omfattet af statsrefusion, har ikke givet anledning til bemærkninger af en sådan væsentlighed eller karakter, at det vil komme til udtryk i vores revisionspåtegning af kommunens endelige restafregninger af statsrefusion for regnskabsåret Revisionsbemærkninger Gennemgangen har ikke givet anledning til bemærkninger. 9.3 Opfølgning på Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikters behandling af revisionsberetninger for 2013 Vi har ikke modtaget decisionsskrivelser vedrørende regnskabet for Redegørelse for revision af personsager Efterfølgende redegøres for væsentlige fejl og mangler, der er konstateret ved gennemgangen af de reviderede personsager. Vurderingen af væsentlighed er foretaget på stikprøveniveau. Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikter Væsentlige fejl med Systematiske/gene relle fejl uden Systematiske/gene relle fejl med refu-sionsmæssig Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger Forbehold Byfornyelse og udvikling af byer Udgifter ved udlejning til flygtninge Udgifter til betaling af beboerindskud Udgifter til betaling af beboerindskud Lov om byfornyels e og udvikling af byer Almenboligloven 62 Almenboligloven 74 Ældreboligloven 16 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Noteres ved angivelse af samme nummerering som fremgår af revisionsberetningen) Ja Ja Ja Ja (Antal noteres) 255

23 Gladsaxe Kommune Revisionsberetning nr. 10 af 5. maj 2015 Sagsområde Regler Antal udvalgte sager Væsentlige fejl uden Væsentlige fejl med Systematiske/gene relle fejl uden Systematiske/gene relle fejl med refu-sionsmæssig Området fravalgt Området administreres generelt i overensstemmelse med gældende regler Revisionsbemærkninger Forbehold Udgifter til betaling af kompensation for højere nettoboligudgift Udgifter til betaling af beboerindskud Friplejeboligloven 16 Friplejeboligloven 19 (Antal noteres) (Antal noteres) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Ja/Nej) (Noteres ved angivelse af samme nummerering som fremgår af revisionsberetningen) Ja Ja (Antal noteres) Lov om byfornyelse og udvikling af byer Lov om almene boliger Lov om boliger for ældre og personer med handicap Lov om friplejeboliger 9.5 Redegørelse for revision af afstemninger Er der manglende afstemninger på Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikters område Ja Nej X 9.6 Redegørelse for fravalg af personsagsgennemgang samt områder uden udgifter Vi har undladt at foretage personsagsgennemgang inden for ovenstående områder. Der har enten ikke været udgifter på sagsområderne eller været regnskaber til revision i