Omlægning af regnskabsaflæggelse for SBi s finanslovsbevilling
|
|
- Elisabeth Graversen
- 4 år siden
- Visninger:
Transkript
1 NOTAT Omlægning af regnskabsaflæggelse for SBi s finanslovsbevilling Energistyrelsen har i notat dateret 15. marts 2013 og som drøftet på møde den 30. april 2013 bedt SBi om at omlægge sin praksis for aflæggelse af regnskab for anvendelsen af midlerne fra finanslovbevillingen på , så der fremadrettet aflægges regnskab for hele bevillingen som denne fordeles på budgetposterne i aftalen mellem SBi og Energistyrelsen. S E K R E T A R I A T A. C. M E Y E R S V Æ N G E K Ø B E N H A V N S V S B I. D K C V R J E N S B A L S L E V J B S B I. A A U. D K I dette notat beskrives, hvorledes SBi fremadrettet vil tilrettelægge aflæggelsen af regnskabet inden for de tre områder myndighedsrådgivning, grundlagsskabende forskning samt uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde, jf. aftalen. D A T O R E V G O D K I hvert afsnit vil SBi indledningsvis redegøre for den hidtidige praksis for aflæggelsen af regnskabet for bevillingen. Myndighedsrådgivning Andelen af finanslovsbevillingen, der er afsat til myndighedsrådgivning, er i 2013 på 4,63, hvoraf 0,40 er konkurrenceudsat. Der er således netto afsat 4,23 til SBi s myndighedsrådgivning. Af dette beløb indgår 95 % i en pulje, der anvendes til konkrete rådgivningsopgaver for Energistyrelsen. For hver enkelt opgave udarbejdes en projektbeskrivelse, og på baggrund af et skøn over tidsforbruget aftales med udgangspunkt i SBi s takster for indtægtsdækket virksomhed, som den disponible pulje herefter nedskrives med. Der har ikke været aflagt regnskab for de enkelte myndighedsprojekter, og puljen er således hverken blevet reguleret i op- eller nedadgående retning, hvis et projekt efterfølgende har vist sig at kunne gennemføres med anvendelse af enten færre eller flere arbejdstimer end estimeret ved projektstart. Der har som regel været et mindre, ikke-disponeret beløb tilbage i den samlede pulje ved årets udløb. Denne restpulje har i givet fald har været overført til udmøntning i det følgende år. Et sådant mindreforbrug i forhold til den samlede myndighedspulje har i det pågældende år været forudsat modsvaret af tilsvarende merforbrug til andre aktiviteter omfattet af aftalen, f.eks. grundlagsskabende forskning eller formidling. Det følgende år vil disponeringen af mindreforbruget give anledning til et merforbrug i forhold til den aftalte myndighedspulje. Dette merforbrug har været forudsat modsvaret af et tilsvarende mindreforbrug til forskning eller formidling. Over flere år har denne budgetmekanisme sikret overensstemmelse mellem de aftalte og de disponerede puljer til myndighedsrådgivning. Et myndighedsprojekt, der finansieres af myndighedspuljen i et givent år, vil ligeledes kunne forløbe hen over et årsskifte, hvorved der i det første år anvendes et mindre beløb end forudsat. Også i disse tilfælde har det være forudsat, at et mindreforbrug til myndighedsrådgivning i ét år har været forudsat anvendt til f.eks. grundlagsskabende forskning, mens det modsatte forhold har gjort sig gældende i det følgende år, hvor den tilsvarende større indsats til myndighedsrådgivning end forudsat i aftalen har været forudsat modsvaret af en lavere indsats til grundlagsskabende forskning.
2 5 % af puljen har været forudsat anvendt til SBi s puljeadministration, herunder udarbejdelse af projektskitser og projektforslag, udarbejdelse af puljeregnskab og status for projekter. SBi har ikke hidtil aflagt særskilt regnskab for anvendelsen. S I D E 2 A F 5 Energistyrelsen har i notatet bedt SBi redegøre for forbruget på hvert enkelt projekt, som indgår i myndighedspuljen og for forbruget på midler afsat til puljeadministration. Denne regnskabspraksis vil forudsætte ændringer i SBi s praksis for tidsregistrering og en selvstændig opgørelse af færdiggørelsesgraden pr. 31/12 for flerårige projekter, og vil derfor kunne implementeres med virkning fra SBi forudsætter, at der også fremadrettet lægges budgetter for de enkelte myndighedsprojekter i forbindelse med udmøntningen af myndighedspuljen, men fra og med 2014 vil SBi tidsregistrere og aflægge regnskab for forbruget på hvert enkelt projekt baseret på SBi s takster. Et merforbrug på ét projekt inden for et givent år kan efter nærmere aftale med Energistyrelsen modregnes i eventuelle mindreforbrug på andre projekter inden for samme år. Et samlet mindreforbrug af myndighedspuljen i det enkelte år overføres til det følgende år som forudbetalt tilskud, mens et eventuelt samlet merforbrug i forhold til myndighedspuljen ikke kan dækkes ved træk på det eller de kommende års tilskud. Et sådant merforbrug kan indgå i opgørelsen af f.eks. den grundlagsskabende forskning for det pågældende år i det omfang, opgaven og forskningsfeltet i øvrigt falder inden for kontraktens område, men vil kun efter nærmere aftale med Energistyrelsen indebære, at Energistyrelsens medfinansiering af forskningen det pågældende år forøges. Der udarbejdes to gange årligt, pr. 30/4 og 30/8 og herudover efter behov, en oversigt over forbruget på de enkelte myndighedsprojekter og dermed en oversigt over det samlede træk på myndighedspuljen pr. opgørelsesdatoen. Et allerede igangsat myndighedsprojekt, der forsinkes eller aftales færdiggjort senere end fastlagt i det oprindelige budget, vil kunne indebære, at en del af arbejdet bliver udført i det følgende år og finansieres af det følgende års pulje for myndighedsprojekter. Med støtte i oversigten vil det således være muligt at aftale igangsætning af nye myndighedsprojekter finansieret inden for den samlede ramme, også selv om årets pulje til myndighedsprojekter allerede er udmøntet fuldt ud. Fra årsskiftet tidsregistreres også faktisk medgået tid til puljeadministration, der fra og med 2014 indgår i regnskabet for anvendelsen af puljen på samme måde som de egentlige myndighedsprojekter. Ved årsskiftet 2013/14 foretages et skøn over færdiggørelsesgraden vedrørende igangværende myndighedsprojekter, og en forholdsmæssig andel af de enkelte projekters samlede budget håndteres som forudbetalt tilskud vedr. opgaver i En sådan opgørelse vil blive indarbejdet i afrapporteringen for 2013.
3 I 2014 opgøres omkostningerne for de pågældende projekter på baggrund af registreret tid, på linje med de nye myndighedsprojekter, der igangsættes ved udmøntning af myndighedspuljen for S I D E 3 A F 5 Grundlagsskabende forskning Ud over myndighedsrådgivningen er finanslovsbevillingen afsat til grundlagsskabende forskning, uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde. Beløbet til den grundlagsskabende forskning udgør 69,6 % af restbeløbet, i 2013 svarende til 14,11 De årlige bilagsaftaler mellem SBi og Energistyrelsen fastlægger fordelingen af forskningsmidlerne inden for de fem såkaldte kerneområder i aftalen, der hver især er nærmere beskrevet i rammeaftalen og i de årlige forskningsprogrammer. En lang række forskningsprojekter på SBi er omfattet af det forskningsprogram, der er aftalt med Energistyrelsen, og for de pågældende projekter er der taget stilling til, hvilket kerneområde, det pågældende projekt dækker. I forbindelse med de årlige afrapporteringer af aftalen opgøres forskningsomfanget inden for hvert område på baggrund af den registrerede forskningstid på de enkelte projekter. De samlede projektomkostninger beregnes med udgangspunkt i SBi s takster for indtægtsdækket virksomhed, dog tillagt direkte projektomkostninger. Energistyrelsens medfinansiering af forskningsindsatsen på de enkelte projekter opgøres som projektomkostningerne fratrukket eventuelle indtægter i form af tilskud fra tredjepart. For 2013 er fordelingen aftalt til følgende procentvise andele og beløb, her sammenholdt med de tilsvarende andele i og målopfyldelsen for : Resultat Gode og sikre 3, ,04 2,56 mio. Ikke opfyldt Øget energi- og miljøeffektivitet i 27 3,81 3,17 8,28 mio. Sunde og komfortable 25 3,53 3,17 6,45 mio. Øget værdi i 12 1, ,85 4,01 mio. Effektivt bolig- og ejendomsmarked 12 1, ,98 2,61 mio. Ud over finanslovsbevillingen og tilskud fra tredjepart finansieres en del af SBi s forskning af ikke øremærkede indtægter fra f.eks. basismidler fra AAU, som ikke kan henføres til de enkelte forskningsprojekter. SBi s forskningsindsats inden for de fem kerneområder vil derfor kunne overstige det beløb, der i henhold til aftalen med
4 Energistyrelsen er afsat til forskning inden for det pågældende forskningsfelt. I opgørelsen af resultatet nøjes SBi som tidligere drøftet med Energistyrelsen - med at redegøre for, om SBi har opfyldt målsætningen, mens der ikke foretages en særskilt opgørelse af, hvor meget ikke-tredjepartfinansieret forskning, der herudover har fundet sted inden for forskningsfeltet. S I D E 4 A F 5 Som nævnt viser opgørelsen ikke omfanget af den samlede forskningsindsats, men den forskningsindsats, som ikke er blevet finansieret af tredjepart. Når SBi i ikke opfyldte resultatkravet for forskningen inden for området gode og sikre, er det derfor ikke nødvendigvis udtryk for, at den samlede forskningsindsats inden for feltet er reduceret, men snarere at SBi har haft held med at opnå ekstern finansiering af forskningen. Som bekendt er det en selvstændig målsætning i SBi s resultatkontrakt, at forskningsmidlerne skal geares bedst muligt, hvilket i det pågældende tilfælde er lykkedes i væsentligt omfang. SBi tilsikrer imidlertid, at den ikke-tredjepartfinansierede forskningsindsats inden for hvert af kerneområderne set over en kort årrække mindst antager et omfang som aftalt med Energistyrelsen. Energistyrelsen ønsker en opgørelse af det enkelte års budget for Energistyrelsens medfinansiering samt forbruget på hvert enkelt forskningsområde. SBi vil fra og med afrapporteringen for 2013 udvide opgørelsen, så den for hvert af de fem forskningsområder viser omfanget af såvel den samlede forskningsindsats som størrelsen af henholdsvis Energistyrelsens og tredjeparts medfinansiering, her illustreret med en tilsvarende, udvidet opgørelse vedr. : Mio. Gode og sikre Øget energi- og miljøeffektivitet i Sunde og komfortable Øget værdi i Effektivt bolig- og ejendomsmarked Samlet forskningsindsats Heraf opnået medfinansiering fra tredjepart Medfinansiering fra ENS Aftalt medfinansiering fra ENS, jf. bilagsaftale Difference 5,37 2,82 2,56 3,04-0,48 19,20 11,29 3,31 3,17 0,14 14,49 8,07 3,31 3,17 0,14 6,54 2,52 1,95 1,85 0,10 7,19 4,73 2,08 1,98 0,10 Som det fremgår, opstår differencen mellem den faktiske og den aftalte medfinansiering inden for kerneområdet gode og sikre som følge af medfinansiering fra tredjepart, der har været mere gunstig end forudsat. SBi har herved været i stand til at anvende denne del af forskningsbevillingen inden for andre emner omfattet af rammeaftalen. Fordelingen af den nævnte difference på de øvrige fire kerneområder er her opgjort arbitrært efter størrelsen af den aftalte medfinansiering.
5 Fordelingen af ENS medfinansiering af forskningsindsatsen på enkeltprojekter ligger ikke fast fra årets begyndelse, da bevillingens konkrete udmøntning vil afhænge af fremdriften af de enkelte projekter det enkelte budgetår og af den medfinansiering, der opnås til nye forskningsprojekter inden for kerneområdet. S I D E 5 A F 5 Først fra og med afrapporteringen vedrørende 2014 ser SBi sig derfor i stand til konkret at afrapportere virkningen af de løbende, ledelsesmæssige dispositioner med henblik på at sikre en eventuel, overskydende medfinansiering inden for ét kerneområde anvendt til medfinansiering af forskningsprojekter inden for andre områder omfattet af kontrakten. SBi vil imidlertid allerede i afrapporteringen vedrørende 2013 indarbejde en kort beskrivelse af de væsentligste satsninger og resultater inden for hvert af de fem kerneområder, som bevillingen fra ENS har gjort det muligt at gennemføre. Uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde De resterende 30,4 % af bevillingen er afsat til uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde, i 2013 i alt 6,16 Der er ikke fastlagt retningslinjer for anvendelsen eller fordelingen af denne del af bevillingen, men rammeaftalen fastlægger målsætninger og resultatmål i relation til at sikre udnyttelse af SBi s forskning og viden gennem forskeruddannelse og efteruddannelse inden for bygge- og boligsektoren samt målrettet formidling til bygge- og boligsektoren. Energistyrelsen har i notatet bedt SBi redegøre for forbruget på midler afsat til uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde. SBi har i de senere år brugt en del ressourcer på at udvikle uddannelsestilbud af relevans for bygge- og boligsektoren, herunder praksisnære videre- og efteruddannelsestilbud til branchen. SBi s aktiviteter på kandidat- og masterstudierne vurderes imidlertid at være finansieret via statstilskuddet fra AAU. Midlerne til uddannelse, formidling og erhvervssamarbejde forventes således fremadrettet anvendt til forskningsfaglig formidling og øvrige formidlingsaktiviteter via internettet og pressen. SBi registrerer ikke medgået tid til formidling og branchesamarbejde på sagsniveau, men vil i afrapporteringen for 2013 kunne indarbejde en opgørelse over forbruget vedrørende forskningsfaglig formidling og SBi s deltagelse i faglige udvalg m.v. Fra årsskiftet vil SBi tillige fremadrettet registrere og afrapportere det samlede forbrug vedrørende udvikling og drift af SBi s webaktiviteter og det formidlingsarbejde, der sker gennem pressen.
Rammeaftale mellem. Trafik- og Byggestyrelsen. Aalborg Universitet. Forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø.
Rammeaftale mellem Trafik- og Byggestyrelsen og Aalborg Universitet om Forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø for 2016 1 1. Rammeaftale 1.1. Aftaleparter Trafik- og Byggestyrelsen
Læs mereAfrapportering for 2014
Afrapportering for 2014 Aftale mellem Energistyrelsen og Aalborg Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø for 2012-2015 Juli 2015 SBi Statens Byggeforskningsinstitut,
Læs mereAfrapportering for 2015
Afrapportering for 2015 Aftale mellem Energistyrelsen og Aalborg Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø for 2012-2015 Juni 2016 SBi Statens Byggeforskningsinstitut,
Læs mereAfrapportering for 2016
Afrapportering for 2016 Aftale mellem Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen og Aalborg Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø Juni 2017 SBi Statens Byggeforskningsinstitut,
Læs mereKvalitetssikring af myndighedsprojekter
NOTAT Kvalitetssikring af myndighedsprojekter Dette notat beskriver kvalitetssikringen af myndighedsprojekter, der gennemføres i samarbejde mellem Energistyrelsen og SBi i regi af aftalen mellem Energistyrelsen
Læs mereAfrapportering for 2017
Afrapportering for 2017 Aftale mellem Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen og Aalborg Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø Maj 2018 SBi Statens Byggeforskningsinstitut,
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereBilag 8.1 Regler for bevillings- og budgetkontrol, budgetomplacering, tillægs- og anlægsbevillinger.
Bilag 8.1 Regler for bevillings- og budgetkontrol, budgetomplacering, tillægs- og anlægsbevillinger. Generelt Med udgangspunkt i ets pkt. 2.3. skal de nærmere regler omkring fastlæggelse af bevillings-
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereØkonomiske forudsætninger Økonomien i aftalen ser på landsplan og for Randers Kommune ud på følgende måde: Før, landsplan. Randers' andel 1,7 %
Notat Vedrørende: Aftale om erhvervsfremme - konsekvenser for Randers Kommune Sagsnavn: Budget 2019-22 Sagsnummer: 00.01.00-A00-41-17 Skrevet af: Vibeke Nørrevang Løland, Dennis Jensen E-mail: vibeke.norrevang.loland@randers.dk
Læs mereBudget, budgetopfølgning og bevillingsregler
Bilag 10.2 Budget, budgetopfølgning og bevillingsregler Generelt Med udgangspunkt i budget- og regnskabsregulativets pkt. 3.2 og 3.3 beskrives i dette bilag processen omkring budgetlægningen, proceduren
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereBindinger på universiteternes basismidler til forskning
Akademikernes Centralorganisation Sekretariatet Den 17. august 2009 KS Baggrundsnotat Bindinger på universiteternes basismidler til forskning I princippet skulle basismidlerne til universiteterne være
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs mereAfrapportering for 2018
Afrapportering for 8 Aftale mellem Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen og Aalborg Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening inden for det byggede miljø Juni SBi Statens Byggeforskningsinstitut,
Læs mereSide 1 af september 2015 revideret den 30. september 2015 (rettelser understreget med gult) Budgetforslag 2016 for Vestsjællands Brandvæsen:
Budgetforslag for Vestsjællands Brandvæsen: Indledning Nærværende budgetforslag er udarbejdet på grundlag af den beslutning, kommunalbestyrelser og byråd traf i juni 2015: regnskab 2013 fremskrevet iht.
Læs mereNotat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede institutioner - opfølgning på debat i KKR den 11. maj 2007 11.06.
GLADSAXE KOMMUNE Kommunaldirektøren Rådhus Allé, 2860 Søborg Tlf.: 39 57 50 02 Fax: 39 66 11 19 E-post: csfmib@gladsaxe.dk www.gladsaxe.dk Notat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede
Læs mereNotat om muligheden for at kunne budgettere med generelle reserver på sundhedsområdet
Enhed Adm.pol. Sagsbehandler HEN Koordineret med Sagsnr. 1207028 Doknr. 1009238 Dato 15. august 2012 Notat om muligheden for at kunne budgettere med generelle reserver på sundhedsområdet Problem I henhold
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mereByfornyelsesredegørelse
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Fysik BILAG 1 Til Teknik- og Miljøudvalget og Borgerrepræsentationen Byfornyelsesredegørelse 1. Indledning Byfornyelsesredegørelsen skaber et samlet
Læs mereKerneopgaven Uddannelse til Alle
Kerneopgaven Uddannelse til Alle Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereKontrakt. mellem. [Spildevandsforsyningsselskabet] [navn, adresse og CVR-nr.] [Projektejer] [Navn, adresse og CVR-nr.] (tilsammen Parterne )
Kontrakt mellem [Spildevandsforsyningsselskabet] [navn, adresse og CVR-nr.] og [Projektejer] [Navn, adresse og CVR-nr.] (tilsammen Parterne ) Opdateres løbende efterhånden som Naturstyrelsen modtager bemærkninger
Læs mere5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik
5. februar Målopfyldelse Økonomisk politik Indledning Den økonomiske politik indeholder en række overordnede økonomiske målsætninger for den kommunale budgetlægning. Dette notat indeholder en status på
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereNotat. Bemærkninger fra Borgmesterens Afdeling til magistratsafdelingernes
Notat Til: Magistraten Den 16. oktober 2012 Bemærkninger fra Borgmesterens Afdeling til magistratsafdelingernes høringssvar til indstilling vedr. udmøntning af den statslige medfinansiering 2012 2015 til
Læs mereBilag 6. Budgettildeling til FU-områderne. Børn og Unge Dato
Bilag 6 Fra Børn og Unge Dato 10-06-2014 Budgettildeling til FU-områderne Det politiske forlig og de deraf følgende ændringer på FU-området er budgetneutralt, hvilket betyder at den samlede ramme er uændret.
Læs mere1. Indledning. Efter servicelovens 186 kan en kommunalbestyrelse vælge at overtage regionale tilbud, der er beliggende I kommunen.
! "#$ $ %&% (((% 1. Indledning Efter servicelovens 186 kan en kommunalbestyrelse vælge at overtage regionale tilbud, der er beliggende I kommunen. Dette notat beskriver overordnede principper for regulering
Læs mereAktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016
Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud
Læs mereDer er for aftaleperioden aftalt følgende økonomiske rammer for Landbrugsmuseet:
Rammeaftale Februar 2012 Dansk Landbrugsmuseum 2012-2015 Rammeaftalen mellem Kulturministeriet (departementet) på den ene side og Dansk Landbrugsmuseum på den anden side fastlægger mål for Landbrugsmuseets
Læs mereSundheds- og Ældreudvalget 2014-15 (2. samling) SUU Alm.del Bilag 45 Offentligt
Sundheds- og Ældreudvalget 214-15 (2. samling) SUU Alm.del Bilag 45 Offentligt Sundheds- og Ældreministeriet Status på ældremilliarden Enhed: Ældreenheden Sagsbeh.: DEPSSK Sagsnr.: SJ-STD-DEPSSK Dok. nr.:
Læs mereKontrakt. mellem. Ringsted Forsyning A/S Bragesvej 18 4100 Ringsted CVR-nr.: 29 77 79 79
Kontrakt mellem Ringsted Forsyning A/S Bragesvej 18 4100 Ringsted CVR-nr.: 29 77 79 79 og Ringsted Kommune Sct. Bendtsgade 1 4100 Ringsted CVR-nr.: 18 95 79 81 i henhold til bekendtgørelse nr. 1431 af
Læs mereBilag 1 Gennemgang af finansieringsbehov i budget 2015 og forslag til løsninger
KØBENHAVNS KOMMUNE Børne- og Ungdomsforvaltningen Budget og Regnskab NOTAT Bilag 1 Gennemgang af finansieringsbehov i budget 2015 og forslag til løsninger Finansieringsbehov Børne- og Ungdomsudvalget skal
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med særlige behov Dagtilbud Dagtilbud Specialiseret børne- og ungeområde Kommunale dagtilbud
Læs mereKontrakt. Mellem. Ringsted Forsyning A/S Spildevand A/S Bragesvej Ringsted CVR-nr.:
H:\Miljø\Jord og Vand\Klimatilpasning\Roskildevej\Kontrakt medfinansiering benløse_ver_2a.docx Kontrakt Mellem Ringsted Forsyning A/S Spildevand A/S Bragesvej 18 4100 Ringsted CVR-nr.: 29777373 Og Ringsted
Læs mere3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006
INDSTILLING 3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereDemografi, udfordringer og usikkerheder Budget
2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret
Læs mereAftale om decentral økonomi for overenskomsten mellem RLTN og PLO version 2.0
NOTAT Aftale om decentral økonomi for overenskomsten mellem RLTN og PLO version 2.0 Overenskomsten indgået mellem PLO og RLTN giver mulighed for decentralisering af sygebesøg og samtaleterapi svarende
Læs mereSom led i finanslovsaftalen for 2012 er der afsat i alt 100 mio. kr. i perioden til styrket indsats for unge med hjerneskade
Tilsagnsskrivelse vedrørende ansøgninger om statsligt tilskud fra Ministeriet for Sundhed og Forebyggelses pulje til styrket indsats for unge med hjerneskade i perioden 2012-2015. I. Indledning Som led
Læs mereGodkendelse af status på støtte til frivilligt socialt arbejde i 2016
Punkt 12. Godkendelse af status på støtte til frivilligt socialt arbejde i 2016 2016-021340 Sundheds- Kulturforvaltningen indstiller, at Sundheds- Kulturudvalget godkender status på støtte til frivilligt
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september 2018 for Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget. Drift På baggrund af prognoseberegningen ved økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september 2018 forventes regnskabet
Læs mereAftale Mellem Sygehusledelsen og afdeling, XX. Om: Udviklingsplaner. Økonomi og aktivitet. Kvalitet og service
Aftale 2009 Mellem Sygehusledelsen og afdeling, XX Om: Udviklingsplaner Økonomi og aktivitet Kvalitet og service Indledning Denne aftale er indgået mellem Sygehusledelsen i Psykiatrien i Region Syddanmark
Læs meredet natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet
det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereØkonomirapport pr. 31. marts 2016 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 31. marts 2016 for Børne-, Skole og Uddannelseset. Drift Økonomirapport 1 for perioden 1. januar 31. marts 2016 viser en samlet forventet mindreudgift på ca. 11,6 mio. kr. Børne- Skole
Læs mereForslag til fordeling af forskningsmidler 2007-2008
Akademikernes Centralorganisation Sekretariatet Den 11. maj 2006 Forslag til fordeling af forskningsmidler 2007-2008 Regeringens globaliseringsstrategi rummer en række nye initiativer på forskningsområdet
Læs mereRIGSREVISIONEN København, den 14. marts 2006 RN A203/06
RIGSREVISIONEN København, den 14. marts 2006 RN A203/06 Notat til statsrevisorerne om den fortsatte udvikling i sagen om driften af statsskovene (beretning nr. 7/02) I. Indledning 1. Jeg afgav den 11.
Læs mereKerneopgaven Alle Kan Bidrage
Kerneopgaven Alle Kan Bidrage Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs merePulje til indsatser i partnerskaber om at styrke anbragte børns undervisning
Vejledning om Pulje til indsatser i partnerskaber om at styrke anbragte børns undervisning Ansøgningsfrist: 14. november 2017, kl. 12.00 Indhold 1. Generel information om puljen... 3 1.1. Puljens baggrund
Læs mereBilag 2 Konkret overførsel fra 2012 til 2013
Dato: 11. april 2013 Brevid: 2028762 Bilag 2 Konkret overførsel fra 2012 til 2013 Regionsrådet vedtog d. 4. januar 2007 regler, der muliggør overførsel af budget mellem budgetårene til konkrete planlagte
Læs merePulje til forbedring af den kollektive trafik i yderområder. Vejledningsmateriale
Pulje til forbedring af den kollektive trafik i yderområder Vejledningsmateriale 8. december 2015 3 Pulje til forbedring af den kollektive trafik i yderområder Indhold Pulje til forbedring af den kollektive
Læs mereMovias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer:
Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 12. september 2013 Mads Lund Larsen 07 Likviditetspolitik Indstilling: Administrationen indstiller, At målet for den gennemsnitlige likvidbeholdning
Læs mereØkonomiopfølgning ultimo april 2018 CPO og Sundhed
Økonomiopfølgning ultimo april 2018 CPO og Sundhed Resume Sundhedsudvalget har i alt fået overført 0,4 mio. kr. i merforbrug fra regnskab 2017. Vi forventer et forbrug for i alt 357,5 mio. kr. og afvigelse
Læs mereStatut for Center for Militære Studier
C E N T E R F O R M I L I T Æ R E S T U D I E R K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Statut for Center for Militære Studier 11. JANUAR 2014 Statut for Center for Militære Studier NAVN CENTER FOR MILITÆRE
Læs mereNOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel
Læs mereNOTAT. Afdeling for Dagtilbud og Skoler. Demografiregulering på skoleområdet
NOTAT 6. maj 2019 Demografiregulering på skoleområdet Afdeling for Dagtilbud og Skoler Dette notat indeholder en beskrivelse af, 1. Udmøntningsudfordringer på skoleområdet ved den nuværende demografireguleringsmodel.
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereUdvalget for Klima og Miljø
Udvalget for Klima og Miljø Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereDagsordenpunkt. Boliv - Fremtidens boliger og liv på Kellersvej, anlægsbevilling. Beslutning. Tiltrådt. Gennemgang af sagen
Dagsordenpunkt Boliv - Fremtidens boliger og liv på Kellersvej, anlægsbevilling Beslutning Tiltrådt. Gennemgang af sagen På Sundheds- og Handicapudvalgets møde 03.05.2017, punkt 41, blev projektforslag
Læs mereDen samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt:
3. Bevillingsramme for AAUs aktiviteter i 2002 Den samlede ramme for IB 2002 er opgjort i nedenstående oversigt: FL 2001 Ændring FL 2002 Prognose Overførsler IB2002 i 2002 priser AAU fra 2001 Ordinær uddannelse
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs mereAcadre:
Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt
Læs mere2. Forventet regnskab - serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet. - heraf modpost på andre udvalg -2-2 Udvalget ekskl. modposter
skema 2. Forventet regnskab - serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser ramme- Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (inkl. modpost andre udvalg) Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug
Læs mereRenter Renteomkostninger kan ikke indgå i projektregnskabet og er således ikke tilskudsberettigede.
Edvard Thomsens Vej 14 2300 København S Telefon 7221 8800 Fax 7262 6790 info@tbst.dk www.tbst.dk Dato 25.12 2017 Instruks for regnskab vedr. puljen Job- og Uddannelsesgaranti i udsatte boligområder Denne
Læs mereErklæring. Intern Revision. Erklæring om revision af SKATs 9 regnskab for regnskabsåret Modtager Departementschef Jens Brøchner
Skatteudvalget 2017-18 (Omtryk - 02-11-2018 - Bilag tilføjet) SAU Alm.del - endeligt svar på spørgsmål 556 Offentligt 13. maj 2015 J. nr. 15-1489447 Plannr. 114-680 Intern Revision Erklæring Erklæring
Læs mereØkonomisk beredskab - Udvalget for Voksne og Sundhed
Økonomisekretari atet Notat Til: Sagsnr.: 2010/15165 Dato: 21-02-2011 Sag: Sagsbehandler: Økonomisk beredskab - Udvalget for Voksne og Sundhed Lis Kristensen Økonomi- og analysekonsulent Administrationen
Læs merekr. grundet mindreforbrug på 0-6 års området centrale budgetposter.
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 4. økonomiske redegørelse 2016, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 30. september 2016 på Børneudvalgets
Læs mereBeskæftigelse og Uddannelse
Beskæftigelse og Uddannelse Budgetrevision 3 - Vurdering Holder det korrigerede budget? I forhold til det korrigerede budget forventes der et samlet mindreforbrug på 16,4 mio. kr. Resultatet er en forbedring
Læs mereNOTAT. Forenklet model for tilskud til BPA
NOTAT Forenklet model for tilskud til BPA Indledning Kommunerne har administrative byrder ved sagsbehandling i sager vedr. borgerstyret personlig assistance (BPA). Tilsvarende oplever borgerne, der modtager
Læs mereAfsluttende rapport for initiativ 2.5 i den fællesoffentlige Strategi for digital velfærd, 2013-2020
Bilag Afsluttende rapport for initiativ 2.5 i den fællesoffentlige Strategi for digital velfærd, 2013-2020 Stamdata Stamdata for initiativ 2.5 fremgår af nedenstående tabel 1. Tabel 1: Stamdata for initiativ
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mereØkonomivurdering for 3. kvartal 2017 for Sundhedsudvalget
Økonomivurdering for 3. kvartal 2017 for Sundhedsudvalget Side 1 af 8 Pleje og Omsorg Ifølge denne økonomivurdering forventer vi et samlet et merforbrug på 2,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2016 for Sundhedsudvalget
Økonomivurdering 3. kvartal 2016 for Sundhedsudvalget Korr. budget Forventet Forventet ØKV3 inkl. overførsler regnskab restbudget Sundhedsudvalg 440,4 444,5-4,1 Pleje og omsorg 192,3 195,1-2,8 Pleje og
Læs mereServiceopgaver -11,4-9,6 18,0-27,6-9,6 18,0-27,6-9,6 18,0-27,6-9,6 18,0-27,6
Østsjællands Beredskab Sagsnr. 278396 Brevid. 2306391 Ref. MLW Dir. tlf. 4631 3943 mariewaar@oesb.dk NOTAT: Budget 2017-2020 efter Beredskabskommissionens møde 13 05 2016 (2) 18. august 2016 Jf. vedtægter
Læs mereI. Indledning. II. Stillingtagen til ansøgninger til puljen.
Tilsagnsskrivelse vedrørende ansøgninger om statsligt tilskud fra Ministeriet for Sundhed og Forebyggelses pulje til styrket genoptræning og rehabilitering af personer med erhvervet hjerneskade i perioden
Læs mereØkonomirapport pr. 30. september 2017 for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget.
Økonomirapport pr. 30. september for Børne-, Skole og Uddannelsesudvalget. Drift Økonomirapport 2 for perioden 1. januar 30. september viser et samlet forventet overskud på 22,1 mio. kr. Børne- Skole og
Læs mereKommunenavn: Kommune nr.: Indeks: Aalborg Kommune Sundheds- og Kulturforvaltningen 851. Regnskabsår: Forberedt af: Gennemgået af: 2018 FLN
Ledelsesnotat Kommunenavn: Kommune nr.: Indeks: Aalborg Kommune Sundheds- og Kulturforvaltningen 851 Regnskabsår: Forberedt af: Gennemgået af: 2018 FLN Emne: Dato: Revision af årsregnskabet for 2018 16.
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereUdbetaling af tilskud er betinget af, at Tilskudsmodtager overholder den af Tilskudsmodtager accepterede tilsagnsskrivelse med tilhørende bilag.
Edvard Thomsens Vej 14 2300 København S Telefon 7221 8800 Fax 7262 6790 info@tbst.dk www.tbst.dk Dato 16. marts 2017 Instruks for regnskab vedr. tilskud til fremme af veterantogskørsel Denne instruks for
Læs mereOpslag: Klippekort til beboere på plejecentre
Opslag: Klippekort til beboere på plejecentre Ansøgningsfrist den 3. marts 2017 kl. 12.00 Indhold 1. Indledning... 2 2. Puljens formål... 2 3. Puljens anvendelsesområde... 3 4. Ansøgerkreds... 3 5. Projektperiode...
Læs mereMarts 2009. Danmarks Kunstbibliotek 2009-2012
Marts 2009 Danmarks Kunstbibliotek 2009-2012 Rammeaftalen mellem kulturministeren og departementet på den ene side og Danmarks Kunstbibliotek på den anden side fastlægger mål for bibliotekets virksomhed
Læs mereEgedal Kommune Center for Administrativ Service
Bilag 2 Notat om budgetopfølgning Driftsbevillinger under centre Figur 1 Afløbsprofil 2016 udgifter Grafen ovenfor viser det aggregerede periodiserede drifts-udgiftsbudget for kommunen, sammenholdt med
Læs mereBilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter
Servicerammeneutral skema Bilag 3j - Sundheds- og Forebyggelsesudvalget, serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Korr. Budget Forbrug september 3. FR Afvigelse Sundheds- og Forebyggelsesudvalget
Læs mereBilag 7 - Afrapportering på overskuds/underskudsmodellen
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Byggeri København Bilag 7 Bilag 7 - Afrapportering på overskuds/underskudsmodellen Baggrund Med indstillingen Forslag til styrket styring på anlægsøkonomien, behandlet
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereFinansielt regnskab. for de centralt styrede konti
Finansielt regnskab for de centralt styrede konti 12.11.02 Generelle puljer og reserver (Driftsbevilling) 12.29.01 Bidrag til NATO s militære driftsbudgetter mv. (Reservationsbevilling) 12.29.11 Bidrag
Læs mereDer forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget. Hvorfra størstedelen kan henføres til Administration med 38,4 mio. kr.
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? Der forventes et forbrug, der er 40,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget.
Læs mereBilag 2 Begrebs- og bilagsoversigt
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen Byens Fysik NOTAT 15. januar 2018 Bilag 2 Begrebs- og bilagsoversigt Teknik- og Miljøudvalget orienteres fire gange årligt om status på forvaltningens anlægsportefølje,
Læs mereIndstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 4. oktober 2006. Århus Kommune
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 4. oktober 2006 Århus Kommune Erhvervsafdelingen Borgmesterens Afdeling 1. Resume Som en del af kommunalreformen overgår ansvaret
Læs mereMuligheder for tilpasning af budgetforslaget
Muligheder for tilpasning af budgetforslaget 1. Baggrund Som det fremgår af budgetoversigt af 11. august 2014, som er udsendt sammen med dagsordenen til førstebehandling af Budgetforslag 2015 for Rudersdal
Læs mereUdgiftbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse)
Status på den samlede økonomi pr. 31.08. Økonomirapporteringen samler alle politikområdernes økonomirapportering for august måned i en resultatopgørelse. Der gives et estimat af forventet årsregnskab,
Læs mereErhvervs- og landdistriktsudvalget
161 Erhvervs- og landdistriktsudvalget Bevillingsområde: Erhvervsservice og iværksætteri 162 163 1. Beskrivelse af området Nedenstående tabel viser hvilke områder, der er omfattet af bevillingen. Desuden
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereØkonomivurdering. 1. kvartal 2014
Økonomivurdering 1. kvartal 2014 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed
Læs mereVejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013
Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt
Læs mereBilag 2:Likviditetsopretning. Økonomiudvalgets anbefaling til likviditetsgenopretning Februar 2015
Bilag 2:Likviditetsopretning udvalgets anbefaling til likviditetsgenopretning Februar 2015 1. Ingen arrangementer på Fredtoften i 2015 Der er i budget 2015 afsat 0,3 mio. kr. til arrangementer på Fredtoften.
Læs mereDriftsoverførsler: somatisk sundhedsvæsen
Område: Økonomi Udarbejdet af: Marianne Pedersen Afdeling: Sundhedsøkonomi E-mail: Marianne.Pedersen@regionsyddanmark.dk Journal nr.: 07/9890 Telefon: 76631648 Dato: 8. juni 2007 Notat Driftsoverførsler:
Læs mereBilag 1. Ny aflønningsmodel i Center for Anlæg og Udbud
Bilag 1. Ny aflønningsmodel i Center for Anlæg og Udbud Styringsmodellen Princippet bag den nye aflønningsmodel er, at alle CAU s udgifter til et anlægsprojekt afholdes på anlægsbevillingen. Det sikrer,
Læs mere