Halvårsregnskab 2014 for Syddjurs Kommune

Transkript

1 1 of 26 Halvårs 2014 for Syddjurs Kommune Indholdsfortegnelse Side Regnskabsopgørelse 2 Finansieringsoversigt 3 Bemærkninger til Regnskabsopgørelse og Finanseringsoversigt 3 Regnskabsoversigt 5 Bemærkninger til forventet : Økonomiudvalget 10 Udvalget for Familie og Institutioner 15 Udvalget for Sundhed, Ældre og Social 17 Natur, Teknik og Miljøudvalget 20 Udvalget for Plan, Udvikling og Kultur 23 Arbejdsmarkedsudvalget 26 1

2 2 of 26 Regnskabsopgørelse 2014 il linger Korr. Budget 2014 Skatter Tilskud og udligning *Indtægter Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutiioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og mijø Udvalget for plan, udvikling og kultur Arbejdsmarkedsudvalget *Driftsudgifter i alt **Driftsvirksomhed i alt Udvalget for familie og institutiioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for plan, udvikling og kultur Arbejdsmarkedsudvalget *Statsrefusion i alt ***Total - Driftsvirksomhed og ref Renter og kursregulering ****Primært driftsresultat Økonomiudvalget Udvalget for familie og institutiioner Udvalget for sundhed, ældre og social Udvalget for natur, teknik og mijø Udvalget for plan, udvikling og kultur Arbejdsmarkedsudvalget *Anlægsvirksomhed ****Resultat skattefinansieret område Drift forsyningsvirksomheder *Resultat af forsyningsvirksom *****Resultat i alt Fortegn - betyder mindre forbrug eller større indtægter end udgifter (finansiering). 2

3 3 of 26 Finansieringsoversigt Oprindelig Korr. Budget Afvigelse i opri. Afvigelse i korr. (i kr ) Likvide beholding primo ("-"= lånebehov) Tilgang af likvide aktiver Årets resultat (fra sopgørelse) Låneoptagelse Finansforskydninger Indskud Aahus luft boliger Rønde boliger Hornslet Tendrup Møllevej Søhusparken Driftsstøtte lån Rønde Eg Skanseparken helhedpl Rest Landsbyggefond Lån Boligforening Anvendelse af likvide aktiver 0 0 Afdrag på lån Ændring i likviditet (netto) ("+"=underskud/likviditetsforbrug) Likvide behold. ultimo ("-"= lånebehov) Bemærkninger til Regnskabsopgørelse og Finansieringsoversigt. Regnskabsopgørelsen viser et forventet overskud på 53,2 mio. kr. på Total driftsvirksomhed og refusioner. I forhold til det oprindelige er det et merforbrug på godt 25,2 mio. kr. I forhold til det korrigerede er det et mindre forbrug på 8,0 mio. kr. I det forventede overskud indgår en merindtægt på skatter og tilskud og udligning på netto 1,0 mio. kr. Som dækker over en netto midtvejsregulering inkl. betaling af de skrå skatteloft, der giver en indtægt på 2,6 mio. kr. og en forventet mindre indtægt på tilbagebetalt grundskyld på 1,6 mio. kr. Den forventede merforbrug på drift inkl. statsrefusion i forhold til oprindeligt er således 26,2 mio. kr. I særskilt opgørelse til Økonomi- og Indenrigsministeriet - af serviceudgifter for 2014 forventes et merforbrug på 46,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige. Årsagen til at merforbruget på serviceudgifter er 20,6 mio. kr. større end merforbruget på drift inkl. statsrefusioner er, at der i det beløb indgår en mindre udgift på 20,6 mio. kr. på overførsler mv., som ikke indgår i serviceudgifter. Så uden dette mindre forbrug er merforbrug på driftsudgifter 46,8 mio. kr. Som primært dækker over et merforbrug på børn og unge med særlig behov(familieområdet), sundhed, ældre og voksne med handicap. Herudover er der en forventning om nettoforbrug af overførte bevillinger fra 2013 på eksempelvis skoleområdet og arbejdsskadepuljen. Renteniveauet har også i 2014 udviklet sig positivt i forhold til det oprindelige. Der forventes derfor kun en udgift på 7,3 mio. kr. svarende til et mindre forbrug på 2,1 mio. kr. 3

4 4 of 26 primært driftsresultat er herefter et overskud på 45,9 mio. kr. Hvilket er 23 mio. kr. mindre end det oprindelige. Men samtidig 10,1 mio. kr. bedre end det korrigerede, som der er givet bevilling til. Merforbrug på serviceudgifter skal ses i sammenhæng med at KL ud fra kommunernes indberetninger - forventer et samlet service ramme på 0,3 mia. kr. under terne. Der er tradition for at udgifterne overvurderes på nuværende tidspunkt. Så KL s prognosemodel forudser et samlet serviceforbrug, der 1,5 mia. kr. under bugetterne. Dvs. de samlede kommunale serviceudgifter skal således forværres med 1,5 mia. kr. før merforbruget i Syddjurs Kommune udløser sanktion. På samme tidspunkt i 2013 var forudset et mindre serviceforbrug på 3,2 mia. kr. Regnskabet for 2013 blev 4,9 mia. kr. Regnskabet i 2013 indeholdte dog et mindre forbrug på op mod 2 mio. kr. som følge af lærekonflikten. En del af disse penge er overført til skoleåret 2013/14 og dermed kan andel af denne besparelse være overført til forbrug i foråret 2014 og belaster dermed rammen i Med et forventet samlet anlægs forbrug på 107,3 mio. kr. (inkl. salgsindtægter) vil den samlede anlægsvirksomhed have et merforbrug på 18,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt. Opgjort i forhold til den oprindelige brutto anlægsrammen så forventes et merforbrug på 25 mio.kr. Det skal ses i sammenhæng med at KL - ud fra kommunernes indmelding har estimeret et merforbrug på 3,5 mia. kr. i forhold til bugetterne. KL s prognose model forventer et merforbrug på 0,5 mia. kr. Hvilket tyder på at kommunerne samlet overskrider anlægsrammen i KL- aftalen. Hvad det får af konsekvenser for kommunerne er uvist. Men det kan få indvirkning på økonomiaftalen for Dog vil der med den nuværende situation være en risiko for at nogle kommuner flytter udgifter fra anlægsrammen til servicerammen i 2.halvår af Men da luften i servicerammen er væsentlige mindre end i 2013 og der ingen sanktion er på anlægsrammen i 2014, så må denne risiko antages at være mindre end i 2013, hvor intet tyder på at det skete i et væsentligt omfang. På anlægsvirksomheden forventes der i Syddjurs Kommune en kraftig aktivitet i 2. halvår af 2014, hvor der netto skal realiseres for omkring 86,6 mio. kr., hvilket er højere niveau end det der var tilfældet i 2012 og Med et samlet netto anlægsforbrug på 107,3 mio. kr. bliver resultatet for drift og anlæg et forbrug på 61,4 mio. kr. Det er et merforbrug på 41,2 mio. kr. i forhold til det oprindelige men samtidig 25,3 kr. mindre end den samlede bevillingen i det korrigerede. Der er som tillæg til sopgørelsen opstillet en forventet finansieringsoversigt med udgangspunkt i dette resultat. Herudover er der indregnet at alle lån vedrørende anlæg og dispensationer vedrørende 2014 er optaget før 31. december Der er indregnet realiserede og forventede finansforskydninger samt afdrag på nuværende lån. Med disse forudsætninger forventes der at blive et kasseforbrug på 66,3 mio. kr. i 2014 og dermed en negativ ultimo kassebeholdning på 95,9 mio. kr Det er merforbrug på 70,4 mio. kr. i forhold til det oprindelige men samtidig 23,4 mio. kr. mindre end bevillingen i det korrigerede. 4

5 5 of 26 Regnskabsoversigt Dranst Profitcenter JAN - JUNI Omplaceringer og tillægsbevillinger 2014 Drift Resultat Drift Økonomiudvalget Drift Politisk organisation Drift Administrativ organisation Drift Erh.udv. turisme og land Drift Lønpuljer mv Drift Folkeskole IKT Drift Redningsberedskab Drift Udvalget for familie og institutioner Drift Sudhedsudgifter mv Drift Tilbud til børn og unge med særlige behov Drift Kontante ydelser Drift Folkeskolen Drift Ungdomsskolen Drift Dagtilbud til børn og unge Drift Udvalget for sundhed, ældre og social Drift Sundhedsudgifter mv Drift Tilbud og ældre Drift Tilb til voksne med handicap Drift Kontante ydelser Drift Udvalget for natur, teknik og miljø ok Drift Vej og parkvæsen Drift Kollektiv trafik og havne Drift Tømningsordninger (brugerfin) Drift Affaldshåndtering drift Drift Fritidsområder drift Drift Natur og vandløb drift Drift Miljøbeskyttelse mv Drift Ejendomme Drift Udvalget for plan, udvikling og kultur Drift Tilskud til frivilligt socialt arb Drift Planlægning Drift Landdistriksudvikling Drift Miljøbeskyttelse mv Drift Fritidsfaciliteter Drift Syddjurs Biblioltek Drift Kulturel virksomhed Drift Folkeoplysning og fritid Drift Arbejdsmarkedsudvalget Drift Tilbud til udlændinge Drift Kontante ydelser Drift Revalidering Drift Arbejdsmarkedsforan Statsrefusion Resultat Statsrefusion Udvalget for familie og institutioner Statsrefusion Tilbud til børn og unge med særlige behov Statsrefusion Kontante ydelser Statsrefusion Udvalget for sundhed, ældre og social Statsrefusion Tilbud og ældre Statsrefusion Tilb til voksne med handicap Statsrefusion Kontante ydelser Statsrefusion Udvalget for plan, udvikling og kultur Statsrefusion Kulturel virksomhed Statsrefusion Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion Tilbud til udlændinge Statsrefusion Kontante ydelser Statsrefusion Revalidering Statsrefusion Arbejdsmarkedsforan

6 6 of 26 Regnskabsoversigt Dranst Profitcenter JAN - JUNI Omplaceringer og tillægsbevillinger 2014 Anlæg Resultat Anlæg Økonomiudvalget Anlæg Administrativ organisation Anlæg Adm. bygninger- arbejdsmijøforbedringer Anlæg Administrationsbygninger Anlæg Administration Hornslet ombyg Anlæg Administration Ebeltoft ombyg Anlæg Erh.udv. turisme og land Anlæg Syddjurs Udviklingspark Anlæg Fusion Kalø Landbrugsskole og VidenDjurs Anlæg Jordforsyning Anlæg Køb af jord - Ugelbølle Bypark Anlæg Køb af ejendom Spiresalen Anlæg Genbrugsstation Feldballe nord Anlæg Salg af del af 1be Knebel Anlæg Salg af grunde Anlæg Ågårdvej/Amaliegårdvej Hornslet LP Anlæg Lokalp. 41 og 48 m.v. Mørke sydvest Anlæg Skovtoften Ryomgaard LP Anlæg Baunehøjparken Rønde LP Anlæg Ladegårdsparken Rønde vest LP Anlæg Markrundingen Tirstrup lokalp Anlæg Lokalp.52 Eskerodvej/Løgtenvej Hornslet Anlæg Salg af jord Tendrup Hovvej Hornslet Anlæg Trimmelbakken i Thorsager LKP Anlæg Byggem. P. Vejsgårdsvænget lkp et Anlæg Ejendomme Anlæg Salg af ejendomme Anlæg Køb af Lyngevej 5 A-P Anlæg Salg afdel af matr. 30u Færgevejen/Chris Anlæg Industrivej 61 Ryomgaard Anlæg Udvalget for familie og institutioner Anlæg Folkeskolen Anlæg Hornslet skole renovering og ombygning Anlæg Rønde skole Energirenovering Anlæg Strukturtilpasning skoler - reform Anlæg Arbejdsmiljøprojekter o. lign. skoler Anlæg ABA - anlæg på skolerne Anlæg Faglokale lærerarbejdspl. på Pindstrupsk Anlæg Ebeltoft Skole SFO Anlæg KLOG med KROPPEN Hornslet skole Anlæg Etablering af lokaler på Molsskolen Anlæg Etablering arbejdspladser Kolind skole Anlæg Etablering arbejdspladser Rønde skole Anlæg Pindstrup skole nybygning Anlæg Ungdomsskolen Anlæg Ungdomsskolen i Kolind fundering/piloter Anlæg Dagtilbud til børn og unge Anlæg Ådalen ombyg til integreret institution Anlæg Legestue i Hornslet Stadionvej Anlæg Strukturtilpasning dagtilbud Anlæg Fælles Børneliv i Thorsager Anlæg Ebeltoft - Æblehaven institution Anlæg Ndr. Ringvej 7 Ryomgård ombygning Anlæg Egedalsvej Ebeltoft køb af spejderhytte Anlæg Margrethe Børnehaven legeplads Anlæg Romlehøj renovering Anlæg Ådalen renovering Anlæg Mosegården renovering

7 7 of 26 Regnskabsoversigt Dranst Profitcenter JAN - JUNI Omplaceringer og tillægsbevillinger 2014 Anlæg Udvalget for sundhed, ældre og social Anlæg Tilbud og ældre Anlæg Sundhed og social Anlæg Sektorplanlægning ældreområdet Anlæg Rehabiliteringscenter Tirstrup Anlæg Varmtvandsbassin i Tirstrup Anlæg Dagcenter Søhusparken Anlæg Ekstraordinær vedligeholdelse Vikingegår Anlæg Parkering Tirstrup asfalt Anlæg Velfærdsteknologi Anlæg Tilb til voksne med handicap Anlæg Sundhed og social Anlæg Søhusparken servicearealer Anlæg Servicearealer MM Anlæg Servicearealer Tendrup Møllevej Anlæg Køb af hjælpemiddeldepot Tirstrup Anlæg Fakkelgården istandsættelse Anlæg Tendrup Møllevej inventar Anlæg Aktivitecenter MM ombyg bad køkken Anlæg Udvvalget for natur, teknik og miljø Anlæg Vej og parkvæsen Anlæg Genbrugsstation Feldballe nord Anlæg Veje park natur Anlæg Veje park natur Anlæg Vejomlægning i Kolind Anlæg Sti Boeslum Ebeltoft Anlæg Sti Knebel Anlæg Transportvalg og trafik ved skolerne Anlæg AFF projekt Anlæg Stier ved Knebel Anlæg Cykelstier/trafiksikkerhed Anlæg Cykelstier/trafiksikkerhed Anlæg Cykelsti Hornslet - Løgten Anlæg Korupskovvej sikring Anlæg Thorsager foreløbig klimasikring Anlæg Cykelsti Skrejrup - Thorsager Anlæg AFF/Naturstyrelsen afslutning stiprojekt Anlæg Trafiksikkerhedsplan Anlæg Projektering af fælles materielgård Anlæg Vejafvandingsbidrag Anlæg Vejbelysning udfasning af lyskilder Anlæg Vejbelysning udfasning af lyskilder Anlæg havne Anlæg Skødshoved Havn flydebro

8 8 of 26 Regnskabsoversigt Dranst Profitcenter JAN - JUNI Omplaceringer og tillægsbevillinger 2014 Anlæg Jordforsyning Anlæg Jordforsyning Anlæg Ågårdvej/Amaliegårdvej Hornslet LP Anlæg Lokalp. 41 og 48 m.v. Mørke sydvest Anlæg Søndermarken/Enggårdsbakk Kolind LP Anlæg Skovtoften Ryomgaard LP Anlæg pcl. P. Vejgårdsvænget Ryom LP Anlæg Baunehøjparken Rønde LP Anlæg Ladegårdsparken Rønde vest LP Anlæg Markrundingen Tirstrup lokalp Anlæg Lokalp.52 Eskerodvej/Løgtenvej Hornslet Anlæg Trimmelbakken i Thorsager LKP Anlæg Kløvervangen Lime LP Anlæg Enggårdsbakken etape 8 Kolind byggem Anlæg Byggem. P. Vejsgårdsvænget lkp et Anlæg Holmagervej etape 2 Horns erhverv LP Anlæg Tyrrisvej Rønde erhverv lokalp Anlæg Gråskegårdevej Tirstrup erhverv lkp Anlæg Holmagervej etape 3 Hornslet erhverv Anlæg Frellingvej Kolind erhverv lokalp Anlæg Nyhåbsvej Kolind erhverv Anlæg Industrivej Ryomgård erhvervsjord Anlæg Diverse anlæg Anlæg Miljøbeskyttelse mv Anlæg Klimasikring Thorsager Anlæg Ejendomme Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Energibesparende foranstaltninger Anlæg Salg Nyvej 6 Hornslet Anlæg Ådalsskolen Energirenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Energibesparende bygningsrenovering Anlæg Ebeltoft Sundhedscenter - kloak Anlæg Skiltning " god adgang" (handikap) Anlæg Ejendomspulje radon og rotter Anlæg IBINDER byggeprojekt

9 9 of 26 Regnskabsoversigt Dranst Profitcenter JAN - JUNI Omplaceringer og tillægsbevillinger 2014 Anlæg Udvalget for plan, udvikling og kultur Anlæg Byudvikling Anlæg Byfornyelse - Kolind Anlæg Indsatspuljen Anlæg Mørke Områdefornyelse Anlæg Stationspladser Mørke Ryom Kolind proj Anlæg Landsbyfornyelse Anlæg Midtbyplaner, Rønde og Hornslet Anlæg Fritidsfaciliteter Anlæg Kolind Friluftsbad - renovering Anlæg Kunstgræsbane Anlæg Kunstgræsbane Rønde Anlæg Syddjurs Biblioltek Anlæg Bibliotek og borgerhus i Kolind Anlæg Ebeltoft bibliotek flyttes til bykerne Anlæg Ebeltoft bibliotek flyttes til bykerne Anlæg Brand Bibliotek, oprydning og genhusning Anlæg Åbne biblioteker Anlæg Kulturel virksomhed Anlæg Spejdercenter Hornslet Anlæg Hotel Rønde - renovering Renter Resultat Renter Økonomiudvalget Renter Renter af likvide aktiver Renter Indskud i pengeinstitut Renter Realkreditobligationer Renter Kommunekredit obligationer Renter Renter af kortfristede tilgode Renter Tilgodehavende i betalingskontrol Renter Andre tilgodehavender konto Renter Renter langfristede tilgode Renter Pantebreve Renter Tilgodehavender hos grundejere Renter Udlån til beboerindskud Renter Rente af anden gæld Renter Anden gæld Renter Renter langfristet gæld Renter Kommunekreditforeningen Renter Pengeinstitutter Renter Kurstab og givinst Renter Andre tilgodehavender konto Renter Kurstab og kursgevinst i øvrigt Renter Garantiprovision Afdrag Økonomiudvalget Afdrag Resultat Afdrag Kommunekredit, afdrag på lån Afdrag Pengeinstitutter Afdrag Langfristet gæld ældrebol., afdrag Finansiering Økonomiudvalget Finansiering Tilskud og udligning Finansiering Udligning og generelle tilskud Finansiering Udligning tilskud udlændinge Finansiering Kommunale bidrag til regionerne Finansiering Særlige tilskud Finansiering Kommunemoms Finansiering Udligning af købsmoms Finansiering Kommune skatter Finansiering Kommunal indkomstskat Finansiering Selskabsskat Finansiering Anden skat pålignet visse indkomster Finansiering Grundskyld Finansiering Anden skat på fast ejendom Finansiering Låneoptagelse Finansiering Kommunekredit, låneoptagelse

10 10 of 26 Økonomiudvalget - Bemærkninger til forventet Drift 1.halvår Politisk organisation Regnskabet forventes at have et merforbrug på ca kr. i forhold til oprindeligt. Der er i 1. halvår givet en tillægsbevilling på kr. til eftervederlag til byrådspolitikere. Pr. 1. juli 2014 forhøjes byrådspolitikernes vederlag. Der forventes en merudgift til dette på cirka kr. 1.halvår Administrativ organisation Regnskabet forventes at have et merforbrug i forhold til oprindeligt på ca. 16,3 mio. kr. Der er i givet tillægsbevillinger på i alt 24,8 mio. kr. De væsentligste er, overførsler fra 2013 til 2014 på 15,5 mio. kr. En tillægsbevilling på 5,6 mio. kr. vedrørende omlægning af IT driften i Syddjurs kommune, som bevirker, at der er givet negative tillægsbevillinger på andre områder, samt en tillægsbevilling på 3,2 mio. kr. til investering på beskæftigelsesområdet. Merforbruget på 16,3 mio. kr. skyldes primært omlægning af IT-drift, investering på beskæftigelsesområdet samt forbrug af overførsler vedrørende forsikringspulje. I forhold til det korrigerede forventes dog et mindre forbrug på ca. 8,5 mio. kr. 1.halvår Erhv.udv., turisme og landdistr Regnskabet forventes at have et merforbrug i forhold til oprindeligt på ca. 0,6 mio. kr. Det skyldes at overførslen fra 2013 forventes anvendt i halvår Lønpuljer Af det oprindelige på 15,9 mio. kr. udgør tet til tjenestemandspensioner ca. 7,8 mio. kr. Regnskabet herfor forventes at blive i niveau med oprindeligt. Resttet i alt ca. 8,1 mio. kr. er puljemidler, der udmøntes til andre områder via tillægsbevillinger i løbet af året. Heraf udgør barselsudligningspuljen 7,8 mio. kr. Der er givet tillægsbevillinger på netto ca. -1,4 mio. kr. i. Der forventes et mindreforbrug på barselsudligningspuljen på ca. 1,5 mio. kr. De øvrige puljemidler forventes udmøntet i 2. halvår halvår Folkeskolen,

11 11 of 26 IKT Det oprindelige på 1,4 mio. kr. er i 2014 flyttet til bevilling Administrativ organisation. Regnskabet under bevilling Hvor det forventes at blive i niveau med oprindeligt. 1.halvår Redningsberedskab Regnskabet forventes at have et merforbrug i forhold til oprindeligt på ca. 0,8 mio. kr. Det skyldes at overførslen fra 2013 forventes anvendt i Anlæg 1.halvår Administrativ organisation I det oprindelige var der afsat 22,6 mio. kr. til ombygning af administrationsbygninger m.v. Der er netto givet negative tillægsbevillinger på i alt -11,9 mio. kr. i. Dette beløb består bl.a. af overførsel fra 2013 til 2014 samt en negativ tillægsbevilling på -15,5 mio. kr. vedrørende flytning af rådighedsbeløb til Regnskabet for 2014 forventes at blive i niveau med det korrigerede på 10,7 mio. kr. Erhv.udv., turisme og landdistr. 1.halvår Der har ikke været afsat et oprindeligt på området. Der er i givet tillægsbevillinger til anlægstilskud til Syddjurs Udviklingspark på 4,6 mio. kr. og til Fusion Kalø Landbrugsskole og VidenDjurs på 3 mio. kr. Regnskabet forventes at blive i niveau med det korrigerede. 1.halvår Jordforsyning, salg af grunde Der er i givet negative tillægsbevillinger på ca. 9,8 mio. kr. (merindtægt) vedrørende grundsalg. Regnskabet for salg af grunde forventes at blive i niveau med det korrigerede på 19,8 mio. kr. 1.halvår Jordforsyning, køb Der har ikke været afsat et oprindeligt på området. Der er i givet tillægsbevillinger til køb af Spiresalen på 3 mio. kr., Trimmelbakken kr. samt genbrugsstation Feldballe på kr. i alt 4,6 mio. kr. Der forventes tillægsbevilling på 2,9 mio. kr. til køb af P. Vejgårdsvænget ved en kommende opfølgning. Beløbet forventes overført fra byggemodningsområdet under Udvalget 11

12 12 of 26 for natur, teknik og miljø. Udgiften medtages ikke i et for denne bevilling, da den er medtaget under Udvalget for natur, teknik og miljø. Regnskabet forventes at blive ca. 4,6 mio. kr. 1.halvår Ejendomme Regnskabet for 2014 forventes at blive -11,6 mio. kr., svarende til oprindeligt på -11,2 mio. kr. samt en overført indtægtsbevilling på - 0,4 mio. kr. fra 2013 til Renter Samlet forventes et mindre forbrug på renter på godt 2,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige. Renter er fordelt på følgende bevillinger, der bør ses i sammenhæng da flere hænger sammen Renter likvide aktiver Den gennemsnitlige likviditet ultimo 2014 har været på 110 mio. kr. Og har vist en stigende tendens de seneste 12 måneder. I tet var forudsat en gennemsnitlig likviditet på kun 10 mio. kr. ved tering af renteindtægter. Likviditeten forventes i 2. halvår af 2014 at bliver belastet med en højere anlægsaktivitet. Renteniveauet har også i første halvår af 2014 være historisk lav, og holder sig under det niveau, som var forudsat for den variable rente. Men på grund af den væsentlige bedre likviditet opnås en forventet, der væsentlig bedre end tet. Renter af tilgode/ betalinger I 2013 er der tilskrevet renter i betalingskontrollen på Et tilsvarende niveau forventes i Renter af langfristet tilgodehav Ultimo 2013 blev der tilskrevet renter på lån til ejendomsskat mv. på 1,1 mio. Et tilsvarende beløb forventes i Renter af kortfristet gæld I forbindelse med tilbagebetaling af ejendomsskatter for tidligere år og morarente er der udbetalt rentegodtgørelse på kr. det er en væsentlig reduktion i forhold til tidligere år. I 2013 blev det samlede forbrug på 1,6 mio. kr. Der er forventet samme niveau i 2. halvår og tillagt kr. bl.a. pga. at det er blevet bedre mulighed for at opkræve morarente hos kommunale kunder i 2014, da renteloven pr. 1. marts 2013 er ændret og væsentlig forværret for kommunerne, må der alt andet lige 12

13 13 of 26 forventes stigende udgifter hertil fremover. Kommunens institutioner er orienteret om ændring i renteloven, der nu siger: At kommunen max kan have en betalingsfrist på 30 dag. At leverandører kan opkræves et kompensationsbeløb på 310 kr. ved forsendt betaling. At morarenter er forhøjet til 8% + referencerenten (NUR) At der kan sendes 3 rykker med gebyr på 100 kr. Herefter sendes kravet til inkasso, hvor der kommer yderligere udgifter. At kommunen ikke kan ikke lave aftaler, der afviger fra disse regler. Da institutionerne som hovedregel selv afholder udgifter til morarente og gebyr på deres driftsbevillinger, så vil udgiften hertil dog primært blive afholdt på de decentrale driftsbevillinger. Renter af langfristet gæld Den variable rente har været gunstig i forhold til forventningerne ved lægningen. Derfor forventes en mindre forbrug på knap 1,0 mio. kr. Kurstab og kursgevinst i øvrigt Udgiften på dette område er primært udgifter på 2 Nordea renteswap aftaler. Udgiften vil afhænge af det faktiske renteniveau på 6 terminstidspunkter. Men alt andet lige ved et lavere renteniveau end forudsat i tet bliver udgiften til disse renteswap aftaler større end teret. Men da der også på denne bevilling bogføres indtægter fra ikke lagt garantiprovision, så forventes der et samlet mindre forbrug på ca kr. i forhold til oprindeligt. Finansiering: Tilskud og Udligning 1.halvår Udligning og generelle tilskud Udligning tilskud udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud I alt Der er i juli 2014 udmeldt en midtvejsregulering af tilskud og udligning med baggrund i lov- og cirkulæreprogram på 2,6 mio. kr. (merindtægt). 13

14 14 of 26 1.halvår Udligning af købsmoms Der er ikke afsat til udgifter vedr. tilbagebetaling af købsmoms vedr. huslejeindtægter samt jordforsyning. Der arbejdes løbende momsskanning vedr. tidligere år. Det forventes at denne gennemgang vil resultere i indtægter der udligner det beløb, der skal tilbagebetales vedr. huslejeindtægter og jordforsyning. Skatter Kapitalmiddel halvår Kommunal indkomstskat Forskudsbeløb selskabsskat m.v. Forskerskat og dødsboskat Grundskyld Dækningsafgift off. Ejendomme I alt Der er i juli 2014 udmeldt et skattenedslag for følge af kommunens medfinansiering af det skrå skatteloft. Beløbet er mindre end teret. Til gengæld ser det ud til, at kommunens indtægter fra dødsboskat og forskerskat bliver tilsvarende lavere. For grundskyld er der modtaget delvis kompensation for 2013 for tilbagebetalinger vedrørende grundværdiforbedringer. Der er imidlertid fortsat tilbagebetalinger, og der er derfor i forventet indregnet et indtægtstab på foreløbig på godt 1,6 mio. kr. 14

15 15 of 26 Udvalget for familie og institutioner - Bemærkninger til forventet Familieområdet Drift og statsrefusion Sundhedsudgifter Der forventes et forbrug der ligger lidt over det oprindelige. illingen er overførsel fra året før PPR og tilbud til børn med særlige behov Statsrefusion Total Der forventes et samlet merforbrug i forhold til oprindeligt på 14,8 mio. kr. Merforbruget er sammensat af et merforbrug på stort set alle områder Kontante ydelser Statsrefusion Total Der forventes et forbrug der er lavere end det oprindelige. Der er derfor flyttet på 0,8 mio. kr. fra bevilling til bevilling Det forventes, at et ender 2 mio. kr. lavere end det korrigerede. Anlæg Ingen anlæg. 15

16 16 of 26 Skoleområdet Drift Folkeskolen Regnskabet forventes at vise et merforbrug på ca. 4,4 mio. kr. i forhold til det oprindelige, mens det korrigerede forventes overholdt. Det korrigerede indeholder overførsel af uforbrugte midler fra 2013, som forventes forbrugt i 2014 pga. skolereformen Ungdomsskolen Regnskabet forventes at vise et merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. ift. det oprindelige svarende til overførsel fra 2013, som forventes forbrugt i De overførte midler fra 2013 skal bruges til strukturændringer i ungdomsskolen pga. skolereformen. Anlæg Folkeskolen I 2014 forventes der et merforbrug på 2,9 mio. kr. ift. det oprindelige, idet anlæggene der ikke blev færdiggjort i 2013, bliver færdiggjort i Det korrigerede forventes overholdt Ungdomskol en I 2014 forventes der et merforbrug på 0,7 mio. kr. ift. det oprindelige, idet anlæggene der ikke blev færdiggjort i 2013, bliver færdiggjort i Det korrigerede forventes overholdt. Dagtilbud Drift Dagtilbud Der er overførsler fra 2013 til 2014 på i alt 1 mio. kr. Dagplejen har et stærkt faldende børnetal. Det frigjorte forventes dog brugt til at dække merudgiften ved tilpasning af dagplejens kapacitet. Anlæg Dagtilbud Der er flyttet anlægs fra 2013 til 2014, derfor er det korrigerede højere end det oprindelige. Regnskabet for 2014 forventes at svare til det korrigerede. 16

17 17 of 26 Udvalget for Sundhed, Ældre og Social - Bemærkninger til forventet Ældre og sundhed Drift og statsrefusion Kapitalmiddel 12462, Drift Sundhedsudgifter m.v Forskel mellem oprindeligt og forventet vedrører primært overførsler mellem årene, tilførsel fra NTM s område af vedr. kørsel til træningsområdet, flytning af løn og IT- til administrationen samt besparelser i forbindelse med rengøringsudbud. Der forventes desuden tillægsbevilling som følge af stigende udgifter til vederlagsfri fysioterapi, specialiseret genoptræning og tandregulering, men de modsvares af tilsvarende mindre udgifter vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering, kørsel til træning samt andre sundhedsudgifter. De forventede overførsler til 2015 vurderes til at blive væsentligt lavere end overførslerne til 2014, primært fordi områderne er presset som følge af de reducerede ter på løn og varekøb. Kapitalmiddel , Drift , Statsrefusion , Total Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til ældre og handicappede Forskellen mellem oprindeligt og forventet vedrører dels overførsler mellem årene, dels flytning af IT- til administrationen samt besparelser i forbindelse med rengøringsudbud. Der forventes desuden en tillægsbevilling til dækning af de stigende udgifter til personlig og praktisk hjælp til hjemmeboende borgere samt til mellemkommunale betalinger. Merudgifterne modsvares delvist af mindre udgifter til drift af plejeboliger (på grund af tomme boliger) samt vedr. madudbringning, hvor der er et fald i antal brugere. De forventede overførsler til 2015 vurderes til at blive væsentligt lavere end overførslerne til 2014, primært fordi områderne er presset som følge af de reducerede ter på løn og varekøb. Anlæg Kapitalmiddel , Anlæg Tilbud til ældre og handicappede

18 18 of 26 Forskellen mellem oprindeligt og forventet vedrører overførsel merudgift fra De igangværende projekter forventes afsluttet i Social og voksen/ handicap Drift og statsrefusion , drift , statsrefusion , Total 1.halvår.14 Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til voksne med særlige behov I forhold til det korrigerede forventes der sammenlagt på voksensområdet en merudgift på 4,5 mio. kr. og i forhold til oprindeligt en merudgift på 5,8 mio.kr. Udgifterne på Social og voksen/handicapområdet, i forhold til det oprindelige, fordeler sig som følgende: - der forventes en merudgift på 6,1 mio.kr. under tilbud til voksne med særlige behov, som skyldes tilgang af borgere udover rammen. - en forventet mindre udgift under hjælpemidler på 1,6 mio. kr., som skyldes at udgifterne til indkøb af biler og boligændringer er blevet nedjusteret. - de resterende 1,3 mio. kr. er overførsel fra 2013, som forventes anvendt i , drift , statsrefusion , Total 1.halvår.14 Kontante ydelser Kontante ydelser Kontante ydelser I forhold til oprindeligt forventes der en mindre udgift på 7,6 mio. kr. som fordeler, sig som følgende: - en merudgift på 1,2 mio. kr. pga. tomme boliger på bl.a. Tendrup Møllevej, Mølletorvet og Marie Magdalene, samt manglende afregning herfor i sammenlagt for førtidspensionsområdet forventes der en mindre udgift på 7,9 mio. kr. Der har været indregnet med en forventet tilgang på 6 borger i gennemsnit pr. måned. Til og med juli 18

19 19 of 26 har der været en tilgang på 1 borger i gennemsnit pr. måned. Afgangen fra området har været højere end forventet pga. alder. - derudover forventes der også en mindre udgift på boligydelsesområdet på sammenlagt 0,9 mio. kr. Anlæg , Anlæg Tilbud til voksne med særlige behov Forskellen mellem oprindeligt og forventet skyldes, at sagen vedr. tilbagekøb af hjælpemiddeldepotet er blevet afsluttet, med et overskud på 1,8 mio. kr. 19

20 20 of 26 Natur, teknik og miljøudvalget - Bemærkninger til forventet 2014 Drift Vej og parkvæsen Regnskabet forventes at have et større forbrug i forhold til oprindelig på ca. 0,7 mio. kr. De 2 % der er overført fra 2013 til 2014 udgør 0,8 mio. kr. heraf er flyttet 0,1 mio. kr. til IT afdelingen, 0,3 mio. kr. forventes brugt på køb af maskiner samt 0,5 mio. kr. forventes brugt på belægninger Kollektiv trafik og havne Regnskabet forventes at have et mindre forbrug i forhold til oprindelig på ca. 4,5 mio. kr. det skyldes at kørsel til dagcentre er flyttet til udvalget for Sundhed, ældre og social med 3,9 mio. kr. derudover er der flyttet 0,6 mio. kr. til anlægsprojekt AFF/Naturstyrelsen afslutning stiprojekt Tømningsordninger m.v. Regnskabet er et hvile i sig selv området og er derfor ikke sat. 1.halvår halvår Affaldshåndtering Regnskabet forventes at have et større forbrug i forhold til oprindelig på kr., det skyldes at regning for bærebare batterier for 2013 er betalt i 2014, det ikke forbrugte beløb for 2013 er overført til 2014 til dækning af regningen. 1.halvår Fritidsområder Regnskabet forventes at have et større forbrug i forhold til oprindelig på ca kr., det skyldes en overførsel fra