Almene boligorganisationer Regnskabsår 2015 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 243 LBF's afdelingsnr Kommunenr. 147 Frederiksberg Kommune v/kab Lauritz Sørensens Vej Smallegade 1 Vester Voldgade Frederiksberg 2000 Frederiksberg 1552 København V Matrikel nr. 6 AX m.fl. Frederiksberg BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax 0 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-solbjerghave@kab-bolig.dk Raadhuset@Frederiksberg.dk CVR-nr Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² målsenheder Antal leje- Antal lejemål Á lejemålsenheder Almene familieboliger , ,00 I alt , ,00 Almene familieboliger 1 rum 1.607, rum 6.057, rum 5.967, rum , rum 596,00 5 Lejeoplysninger i alt , ,00 Udarbejdet den 15. marts 2016 af Jakob M. Nielsen, Kundecenter A Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den 14. april 2016 Godkendt på afdelingsmødet den 3. maj 2016 formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Ungdomsboliger Ældreboliger 964,65 0,00 0,00 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 9,24 Forhøjelse i % 0,97% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 21,20 Forhøjelse i % 2,20% Forhøjelse i alt på årsbasis Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 opgørelse terne er ikke underlagt revision 2016 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (inkl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til : 2 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Indvendig vedligeholdelse: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Fællesudgifter sum Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 opgørelse terne er ikke underlagt revision Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 35, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 9, Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 13, sum Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 5, sum Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: Afdrag Renter m.v Administrationsbidrag sum Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1 (konto ) sum Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden sum Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser Dækket af dispositionsfonden sum Andre renter Afskrivning på underskud fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud: 12 Overført til opsamlet resultat Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 opgørelse terne er ikke underlagt revision 2016 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Forbedringsarbejder sum Renter Andre ordinære indtægter: 6 4 Drift af vaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Noter AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr Heraf grundværdi Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 13 1 Forbedringsarbejder m.v Bygningsskaderenovering m.v Godtgjorte forbedringer af lejemål Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 16 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Tilgodehavende - debitorsystemet Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto (B-ordning) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 13 1 Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 4 Deposita Anden langfristet gæld 3 Dispositionsfondslån Langfristet gæld i alt

8 Balance Noter KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme Anden kortfristet gæld: 21 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Noter terne er ikke underlagt revision 2016 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Rentesikring fra staten Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL FREDERIKSBERG FORENEDE B/S HUSK AT UDFYLD PRISEN PR. LEJEMÅLSENHED Pakker og moduler Administrationsbidrag, grundbidrag ,00 lejemålsenheder á 170 kr Administrationsbidrag, stor pakke med ejendomsleder 328,00 lejemålsenheder á kr Prisnedsættelse i.f.m. ejerforening - Central eller smal driftsmodel 1,00 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag til boligorganisation ,00 lejemålsenheder á kr Obligatoriske ydelser 0214 Fraflyttere varme Valgfrie ydelser 0386 Administration ejerforening Varmeregnskab ejerforening

10 Noter terne er ikke underlagt revision RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Snerydning Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor Kontorhold Måtter PC-pakke Udryddelse af skadedyr Renholdelse, diverse Drift af ejendomskontor ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles Bygning, tekniske installationer Materiel PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles Bygning, tekniske installationer Anvendt af henlæggelser

11 Noter terne er ikke underlagt revision DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1031 Rengøring Vedligeholdelse Inventar vedligeholdelse Telefonomkostninger Diverse udgifter Magnetkort, vaskekort og nøgler Vaskemiddel m.v Indtægter Udgifter i alt Magnetkort Vaskeafgift Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER DRIFT AF ANDRE LOKALER - BEBOERCAFÈ 118 Udgifter 2445 Inventar og udstyr Dækkes af henlæggelser Udgifter i alt DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme Rengøring Diverse renholdelse Inventar og udstyr Telefonomkostninger Diverse udgifter Indkøb af service Løn, leder/medhjælp Indtægter Udgifter i alt Lejeindtægter, selskabslokaler NETTOUDGIFTER

12 Noter terne er ikke underlagt revision DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL Beboermøder Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb Kurser Kontorartikler Mødeudgifter Inventar Telefon/Fax/Internet Diverse Særlige aktiviteter: 8003 Diverse gebyrer Aktivitetskonto, beboerrådgiver Beboerblade m.v Specialbistand: 8417 Sekretariatbistand, LLO, BOSAM Andre udgifter: 8572 Revision PC-pakke Diverse RENTEINDTÆGTER Renter af bankkonti Andre renter RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen Diverse renter Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEUDGIFTER KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0130 Indgået tidl. afskrevne fordr Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%)

13 Noter 12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Diverse fælles installationer Inventar Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets overskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 70 IT-sag Afdrag Tilgang Realkredit Danmark Konvert. damp/vand Afdrag Realkredit DK, kontantlån 20 år Skimmelsvamp (H) Afskrivning på egenfinansiering Egenfinansiering, rest Altaner og følgeskade (H) Anskaffelsessum Egenfinansiering, rest Afdelingen har modtaget tilskud fra boligorganisationen på ,16 kr. til sag 1002 (nyt ejendomskontor). Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale tilskuddet helt eller delvist. 13

14 BYGNINGSSKADERENOVERING M.V. Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 1 Solbjerg Have - Helhedsplan Mødeudgifter 159 Projektering, ingeniør 594 Diverse udlæg 191 Advokatomkostninger Anden teknisk rådgivning Kørsel 322 Forundersøgelser Projektering, arkitekt Tilsynsfaciliteter Anskaffelsessum finansieret med lån, versur Tryk af tegninger Byggesagshonorar Genhusning Anskaffelsessum finansieret med lån Egenfinansiering, rest * ** Afdelingen har modtaget lån fra boligorganisationen på kr. til sag 0001, 1028 og 1029 (Arbejder i forbindelse med Helhedsplanen). Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånnet helt eller delvist. Afdelingen har søgt trækningsret i banken på kr. til sag 0001, 1028 og 1029 (Arbejder i forbindelse med Helhedsplanen). Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr GODTGJORTE FORBEDRINGER I LEJEMÅL TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Leje incl. varme (debetsaldo) Aftaler - nuboende Varmeafregning lejere (debetsaldo) UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab

15 19 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Indtægter: 3221 Antennebidrag Udgifter: 3235 Låneydelser - nye anlæg Årets resultat - underskud Saldo forrige år Årets resultat Saldo pr overskud Afdelingens netto gæld Underskud for tiden vil blive indregnet i antennebudgettet pr Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige prioritetsydelser (negativ rentestøtte) Skyldige bidrag til LBF Indskud forskudsvis betalt af kommunen Feriepengeforpligtelse Mellemværende Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Mellemværende boligsocial Solbjerg Have / Finsenshave Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

16 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede 23 Fordelings nøgle INDTÆGTER 201 Indbetalt til fællesudgifter Andre indtægter F1 203 Drift af vaskeri Renteindtægter F1 202 Renteindtægter UDGIFTER Skatter, afgifter og forsikringer F3 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) FV 107 Vandafgift (Institutioner) F7 109 Renovation F7 109 Miljøafgifter F2 110 Forsikringer F1 110 Øvrige Forsikringer F1 111 El F1 111 Målerpasning Administrative udgifter m.v. FL 112 Personaleadministrationsmodul + HRO FL 112 Administration ejerforening FL 112 Varmeregnskab ejerforening F3 119 Mødeudgifter F3 119 Diverse gebyrer FL 119 Revision

17 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede Drift af vaskeri F2 118 Vedligeholdelse F2 118 Inventar vedligeholdelse F2 118 Telefonomkostninger F2 118 Diverse udgifter F2 118 Vaskemiddel mv Renholdelse m.v. F8 114 Ejendomsfunktionærer F8 114 Løn ejendomskontor F8 114 Lønrefusion ejendomsfunktionærer F2 114 Rengøring F1 114 Vinduespolering F1 114 Traktoromkostninger F1 114 Snerydning F1 114 Telefon, ejendomskontor F1 114 Kontorhold F1 114 Måtter F1 114 PC-pakke ansatte F1 114 Udrydelse af skadedyr F1 114 Renholdelse, diverse F1 114 Drift af ejendomskontor Almindelig vedligeholdelse F1 115 Bygning, klimaskærm F2 115 Bygning, klimaskærm F3 115 Bygning, klimaskærm F3 115 Bygning, bolig- / erhvervsenhed F2 115 Bygning, fælles F3 115 Bygning, fælles F1 115 Bygning, tekniske installationer F2 115 Bygning, tekniske installationer F1 115 Materiel F2 115 Materiel F3 115 Materiel

18 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser F1 116 Terræn F2 116 Terræn F3 116 Terræn F1 116 Bygning, klimaskærm F2 116 Bygning, klimaskærm F3 116 Bygning, klimaskærm F3 116 Bygning, bolig- / erhvervsenhed F2 116 Bygning, fælles F1 116 Bygning, tekniske installationer F2 116 Bygning, tekniske installationer F3 116 Bygning, tekniske installationer F1 116 Materiel F2 116 Materiel F3 116 Materiel F2 116 Dækket af henlæggelser F3 116 Dækket af henlæggelser F3 116 Dækket af henlæggelser (Elevator) Henlæggelser F2 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser F1 120 Henlagt til Traktor (10% af kr.) F3 120 Henlagt til Elevator (4% af kr.) Renteudgifter F1 131 Diverse renteudgifter Årets resultat Mellemværender

19 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede , , , , ,88 Der opsplittes således: , , , , ,88 Saldo primo Årets aconto indbetalinger Andre Indtægter Årets udgifter Øvrige bevægelser Saldo ultimo Henlæggelser F2 / F3 Planlagt og periodisk vedl. Primo F2 + Henlagt F2 / F3 - Forbrugt Planlagt og periodisk vedl. Ultimo F3 Planlagt og periodisk vedl. (Elevator) Primo F3 + Henlagt F3 - Forbrugt Planlagt og periodisk vedl. (Elevator) Ultimo Andre henlæggelser Henlagt til Midgaard F1 Henlagt til Traktor F1 Henlagt til Renovationmateriel Andre henlæggelser i alt (saldo ) Henlæggesler i alt Netto mellemværende i alt

20 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede Fordelingsnøgler Fælles drift (Alle medlemmer) Boliger (0462-0, og ) F1 pr. m² F2 pr. m² - Solbjerg Have ,87% - Solbjerg Have ,69% - Beskyttede- og Pensionistboliger ,82% - Beskyttede- og Pensionistboliger ,98% - Pleje- og Dagplejehjem ,44% - Pleje- og Dagplejehjem - 0,00% - Børneinstitutionerne ,20% - Børneinstitutionerne ,33% - Boliger for yngre Handicappede ,67% - Boliger for yngre Handicappede - 0,00% ,00% ,00% Fordeling mellem Familie-, Beskyttede- og Pensionistboliger ( og ) Antenneanlæg ( og ) F3 pr. m² F4 Boliger - Solbjerg Have ,18% - Solbjerg Have ,59% - Beskyttede- og Pensionistboliger ,82% - Beskyttede Boliger 34 8,35% - Pleje- og Dagplejehjem - 0,00% - Pensionist Boliger 45 11,06% - Børneinstitutionerne - 0,00% - - 0,00% - Boliger for yngre Handicappede - 0,00% - - 0,00% ,00% ,00% Fordeling mellem beskyttede boliger og pensionistboliger (0462-2) Fordeling mellem Børneinstitutioner (0461-1) F5 Navn pr. m² F6 Navn pr. m² - Beskyttede Boliger ,78% - Midgaarden ,74% - Pensionist Boliger ,22% - Dalgas ,33% - - 0,00% - Vuggestue I ,53% - - 0,00% - Vuggetstue II ,23% - - 0,00% - SFO ,17% ,00% ,00% 20

21 Fordelt til: Fordelings opgørelse Ejerf. matr. nr. 6 ax Frederiksberg Beskyttede- og Pensionistboliger Solbjerg Pleje- og Børneinstitutionerne Have Dagplejehjem Boliger for yngre Handicappede Fordeling af Renovation (Alle medlemmer) Fordeling af Ejendomsfunktionærer (0460-8, og ) F7 Forbrug F8 pr. m² - Solbjerg Have - 46,77% - Solbjerg Have - 0,00% - Beskyttede- og Pensionistboliger - 8,79% - Beskyttede- og Pensionistboliger ,42% - Pleje- og Dagplejehjem - 28,57% - Pleje- og Dagplejehjem ,64% - Børneinstitutionerne - 11,11% - Børneinstitutionerne ,95% - Boliger for yngre Handicappede - 4,76% - Boliger for yngre Handicappede - 0,00% 0 100,00% ,00% Fordeling af vand Institutioner (0462-0) F9 pr. m² FV pr. m² - Solbjerg Have ,95% - Dalgas - 46,80% - Beskyttede- og Pensionistboliger ,40% - De Frie Børnehaver - 53,20% - Pleje- og Dagplejehjem ,24% - - 0,00% - Børneinstitutionerne ,41% - - 0,00% - Boliger for yngre Handicappede - 0,00% - - 0,00% ,00% 0 100,00% Fælles drift (Ligeligt - Alle medlemmer) FL pr. m² F12 Navn pr. m² - Solbjerg Have 1 20,00% - Solbjerg Have - 0,00% - Beskyttede- og Pensionistboliger 1 20,00% - Beskyttede- og Pensionistboliger - 0,00% - Pleje- og Dagplejehjem 1 20,00% - Pleje- og Dagplejehjem - 0,00% - Børneinstitutionerne 1 20,00% - Børneinstitutionerne - 0,00% - Boliger for yngre Handicappede 1 20,00% - Boliger for yngre Handicappede - 0,00% 5 100,00% 0 100,00% 21

22 Revisionspåtegning Noter om eventualforpligtigelse og øvrige forhold: I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2016 til 2031 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 18. april 2016 KAB s.m.b.a. Kim Geertsen Kundechef Jakob M. Nielsen Økonomimedarbejder 22

23 Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Solbjerg Have, for regnskabsåret 01. januar december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 2. maj 2016 Albjerg Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr

24 Afvigelser Årets resultat er et overskud på kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter Ejendomsskatter Forsikringer Særlige aktiviteter: Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 285 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Renter Andre ordinære indtægter: Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Vandafgift (inkl. miljøafgift) Renovation Afdelingens energiforbrug: Bidrag til : Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -140 Andre renter Afskrivning på underskud fra tidligere år Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: Korrektioner fra tidligere år Indtægter større end budgetteret i alt I alt