FORSLAG TIL BUDGET. 2. behandling

Transkript

1 FORSLAG TIL BUDGET 2. behandling a 2012

2 Materiale til 2. behandling af budgetforslag Indholdsfortegnelse 1. Politiske ændringsforslag til Budget 2012 Budgetaftale Side 01 Kolonne 12: Politiske ændringsforslag Side Tekniske ændringsforslag til Budget 2012 Kolonne 11: Tekniske korrektioner til 2. behandlingen Side Takstoversigt vedr. de sociale institutioner Side Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Side Bevillingsoversigt (incl. de forventede besluttede ændringer) Omkostningsbaseret Side 22 Udgiftsbaseret (til orientering) Side 34 Oversigt over bevillingsansvarlige Side Autoriserede oversigter til budgettet Resultatopgørelse Side 47 Pengestrømsopgørelse Side 48 Investeringsoversigt Side 50

3

4

5

6

7

8

9

10

11 Kolonne 12: Politiske ændringsforslag Bevilling Budgetområde Budget 2012 BO-år 2013 BO-år 2014 BO-år 2015 Hovedkonto 1: Robusthed i økonomien Med henblik på også fremadrettet at skabe robusthed og likviditet til at fremrykke investeringer på sygehuset i Nykøbing F. iværksættes en systematisk benchmarkprocedure på udvalgte områder. Ændringer af organisationen med samling af fælles funktioner forventes endvidere at kunne medføre effektiviseringer Øvrige udgifter Effektiviseringspulje I alt Initiativer som led i budgetaftalen Som led i budgetaftalen udmøntes i alt 40 mio. kr. til en række konkrete initiativer. En nærmere beskrivelse af hvert enkelt initiativ fremgår af aftaleteksten. Finansieringen i 2012 sker fra den afsatte pulje til "Værdi for borgeren" samt reduktion af pulje på Ledelsessekretariatet med 10 mio. kr. Sidstnævnte udgør herefter kr., hvoraf der, jfr. budgetaftalen, er reserveret 5 mio. kr. til gennemførelse af større initiativer på sundhedsområdet. Øvrige udgifter Kommunesamarbejde Øvrige udgifter Sundhedsinnovation Øvrige udgifter Personaleuddannelse, akutmodtagelse Øvrige udgifter Palliation Kvalitet og udvikling Forskning Psykiatri Pårørendeinddragelse Øvrige udgifter Værdi for borgeren Øvrige udgifter Ledelsessekretariatet I alt Fremrykning af investeringer For at fremme gennemførelsen af sygehusplanen, samt understøtte den videre udvikling af Nykøbing F. sygehus fremrykkes ombygningen af Nykøbing F. sygehus på i alt 225 mio. kr. fra til anlæg Sygehusplanen Anlæg Aktiveres I alt Hovedkonto 1 i alt Hovedkonto 3 Omkostningsbaseret p/l-niveau Bedre udnyttelse af muligheder i EU Der afsættes 0,5 mio. kr. til styrkelse af indsatsen for at få regionens erhvervsliv til at udnytte muligheder i EU Regional Udvikling Kollektiv trafik Regionale udviklingsmidler I alt 0 Sundhedsinnovation Af de regionale udviklingsmidler reserveres 2 mio. kr. til sundhedsinnovation. Der afsættes 3 mio. kr. på sundhedsområdet Regional udvikling Vækstforum, udviklingsmidler Regionale udviklingsmidler I alt 0 Hovedkonto 3 ialt Hovedkonto 6 - Balance Korrektion af likvide aktiver som følge af diverse korrektioner Likvide aktiver Fremrykning af investeringer Balance Likvide aktiver Balance Anlægsaktiver, investeringer Hovedkonto 6 ialt Hovedkonto 1-6 ialt Side 9

12 Kolonne 11: Tekniske korrektioner til 2. behandlingen Bevilling Budgetområde Budget 2012 BO-år 2013 BO-år 2014 BO-år 2015 Hovedkonto 1: Korrektion af flytning af akutkirurgi fra Sygehus Syd til Sygehus Nord Pr. 1.april 2011 trådte flytningen af akutkirurgien fra Sygehus Syd til Sygehus Nord i kraft. Bevillingsmæssigt blev flytningen bragt på plads ved budgetopfølgningen pr. 31/ (se kolonne 3). Helårsvirkningen er retteligt 6,34 mio. kr. i 2012 pl. Der flyttes derfor yderligere 1,587 mio. kr. fra Sygehus Syd til Sygehus Nord. Somatisk Sygehusvæsen Sygehus Nord Somatisk Sygehusvæsen Sygehus Syd I alt Hovedkonto 1 i alt Hovedkonto 2: Omkostningsbaseret p/l-niveau 2 % besparelse Socialenheden er ikke omfattet af 2% besparelse i beløbet i kolonne 9 tilbageføres derfor Socialenheden Socialenheden Indtægter Takstindtægter I alt Takstreguleringer vedr. regnskab 2010 Iht. Rammeaftalen reguleres der for det takstmæssige resultat senest to efter regnskabsåret Budgetafbalancering Indtægt takstregulering tidligere år Indtægter Takstindtægter I alt Marjatta - Korrektioner af afskrivninger I forbindelse med korrektionen (Jf. Kolonne 9) for afskrivninger på Marjatta, blev modposten (det udgiftsbaserede budget) foretaget på budgetområde "Fælles". Dette korrigeres til at modposten foretages på samme budgetområde som afskrivningen. Marjatta Vidarslund Marjatta Sampo Vig Marjatta Ristolahaven Marjatta Sofiegården Marjatta Skolehjemmet, boafd Marjatta Skolehjemmet, Fælles I alt Synscenter Refsnæs I forbindelse med nedjustering af synscentrets pladstal for skoledelen (Jf. kolonne 9), blev der desværre byttet rundt på tallene for Børneskolen og Voksenskolen. Det skal rettelig være Voksenskolen 10 pladser ned og Børneskolen 4 pladser op. Som konsekvens af ombytningen er der også beregnet forkert 2% besparelse og forkert bidrag til elevpulje. 2% besparelse ændres for Børneskolen til mod oprindelig For Voksenskolen ændres til fra Bidragene til elevpuljen ændres således: Børneskolen ændres fra til Voksenskolen ændres fra til Samlet giver det nedenstående ændring mellem budgetområderne. Synscenter Refsnæs Voksenskolen Synscenter Refsnæs Børneskolen I alt Børneskolen Filadelfia I henhold økonomistyringsmodellen på socialområdet, opdeles Børneskolen Filadelfia i budgetområder. Børneskolen Filadelfia Børneskolen Filadelfia Børneskolen Filadelfia Fælles Børneskolen Filadelfia Fælles Børneskolen Filadelfia Undervisning af Epilepsi-elever Børneskolen Filadelfia Undervisning af ADHD-elever I alt Bo og Naboskab Sydlolland I forbindelse med omlægningen på Bo og Naboskabet (Jf. kolonne 9), blev døgndelen tilført og A-huset reduceret med Ændringen skal også omfatte fællesområdet, og burde rettelig have været: Fælles tilføres , Døgn tilføres og A-hus reduceres med Det giver følgende korrektion: Bo og Naboskab Sydlolland Fællesområde Bo og Naboskab Sydlolland Bo og Naboskab Sydlolland Bo og Naboskab Sydlolland A-hus Bo og Naboskab Sydlolland I alt Platangården Ungdomscenter I henhold økonomistyringsmodellen på socialområdet, opdeles Platangårdens Ungdomscenter i budgetområder Platangården Ungdomscenter Platangården Ungdomscenter Platangården Ungdomscenter Fællesområde Platangården Ungdomscenter Fællesområde Platangården Ungdomscenter Døgnafdelingen Platangården Ungdomscenter Døgnafdelingen Platangården Ungdomscenter Støtteboliger Platangården Ungdomscenter Støtteboliger Platangården Ungdomscenter Spiseforstyrrelse, Dag Platangården Ungdomscenter Spiseforstyrrelse, Ambulant Platangården Ungdomscenter Revalidering Side 10

13 Bevilling Budgetområde Budget 2012 BO-år 2013 BO-år 2014 BO-år 2015 Platangården Ungdomscenter Revalidering Platangården Ungdomscenter Ambulant behandling Platangården Ungdomscenter Ambulant behandling Platangården Ungdomscenter 85 foranstaltninger Platangården Ungdomscenter VISO I alt Bakkegården I henhold til økonomistyringsmodellen på socialområdet, opdeles budgetområdet Bakkegården sikrede pladser, i flere budgetområder Bakkegården Bakkegården sikrede pladser Bakkegården Bakkegården sikrede pladser Bakkegården Sikrede pladser - Fælles Bakkegården Sikrede pladser - Døgn Bakkegården Sikrede pladser - Intern skole I alt Stevnsfortet I henhold til økonomistyringsmodellen på socialområdet, opdeles Stensfortet i budgetområder Stevnsfortet Stevnsfortet Stevnsfortet Fælles Stevnsfortet Døgn Stevnsfortet Intern skole I alt Marjatta Omkontering vedr. overførsel mellem årene (R2009 til B2010), er fejlagtig videreført i overslagsårene. Omkonteringen føres derfor retur Marjatta Skolehjemmet fælles Marjatta Skolehjemmet, undervisning Marjatta Skolehjemmet, boafdeling Marjatta Skolehjemmet, ungdomsuddannelsen Marjatta Vidarslund Marjatta Marjatta Værkstederne Marjatta A-huse m/enhedstakst I alt Kontrolsum Hovedkonto 2 ialt Hovedkonto 3 Justering af budget til Kollektiv trafik Regional Udvikling Kollektiv trafik Regional Udvikling Internationalt arbejde (Interreg program-administration) Regional Udvikling Diverse omkostninger og indtægter (Budgetudligningspulje) Regional Udvikling Diverse omkostninger og indtægter (Personalerelaterede udgifter RU) I alt Hovedkonto 3 ialt Hovedkonto 6 - Balance Hovedkonto 6 ialt Hovedkonto 1-6 ialt Side 11

14 SPECIALUNDERVISNING Institution og område Bevillingsandel Pladstal Takst 2012 (1.000 kr.) a/c 2012 Reg I ALT Børneskolen Filadelfia ,5 ADHD-elever ,0 556,00 kr. 80,00 kr. 636,00 kr. Epilepsi-elever ,5 821,00 kr. - takstreduktion -82,00 kr. - reduceret takst (epilepsi-børn) 739,00 kr. 80,00 kr. 819,00 kr. - objektiv finansiering (takstreduktion) efter antal 0-17 årige 0,2853 kr. 0,2853 kr. Synscenter Refsnæs ,5 Børneskole , ,00 kr. - takstreduktion -102,00 kr. - reduceret takst 918,00 kr. 918,00 kr. - objektiv finansiering (takstreduktion) efter antal 0-17 årige 1,0788 kr. 1,0788 kr. Voksenskole , ,00 kr. - takstreduktion -211,00 kr. - reduceret takst 1.395,00 kr. -710,00 kr. 685,00 kr. - objektiv finansiering (takstreduktion) efter antal 0-17 årige 0,6386 kr. 0,6386 kr. Fyrrehøjskolen ,0 688,00 kr. - takstreduktion -69,00 kr. - reduceret takst 619,00 kr. 619,00 kr. - objektiv finansiering (takstreduktion) efter antal 0-17 årige 0,1060 kr. 0,1060 kr. Fritidstilbud ,5 SFO 15,0 421,00 kr. -6,00 kr. 415,00 kr. SFO - morgenåbning 15 pladser (Vægt 0,3) 4,5 126,00 kr. -2,00 kr. 124,00 kr. Marjatta Skolehjemmet Marjatta, undervisning ,0 672,00 kr. 8,00 kr. 680,00 kr. SPECIALRÅDGIVNING Synscenter Refsnæs Materialelaboratorium - objektiv efter antal 0-17 årige ,4367 kr. 5,4367 kr. Kursusafdelingen Stausgård - objektiv efter befolkningstal ,1588 kr. 2,1588 kr. Specialrådgivning Filadelfia - obj. efter befolkningstal ,4679 kr. 0,4679 kr. DØGNINSTITUTIONER TIL BØRN OG UNGE Himmelev Behandlingshjem ,0 Døgnpladser ,0 Døgnpladser u/ 18 år , ,00 kr. 157,00 kr ,00 kr. Døgnpladser o/ 18 år , ,00 kr. 157,00 kr ,00 kr. Dagtilbud , ,00 kr. 48,00 kr ,00 kr. Skolen ,0 984,00 kr. 106,00 kr ,00 kr. Skelbakken ,0 Døgn- og aflastningspladser ,0 Døgn- og aflastningspladser u/18 år , ,00 kr. -205,00 kr ,00 kr. Døgn- og aflastningspladser o/18 år , ,00 kr. -205,00 kr ,00 kr. Skolehjemmet Marjatta ,0 Fritidstilbud Lærken ,0 472,00 kr. 472,00 kr. Botilbud: ,0 Boafdeling u/ 18 år , ,00 kr ,00 kr. Boafdeling o/ 18 år , ,00 kr ,00 kr. Bakkegårdens åbne pladser , ,00 kr ,00 kr. Synscenter Refsnæs ,0 Enhedstakst Bo og Fritid ,0 Under 18 år , ,00 kr. 45,00 kr ,00 kr. Over 18 år , ,00 kr. 45,00 kr ,00 kr. Fyrrehøj bo-ophold ,0 Under 18 år , ,00 kr. 366,00 kr ,00 kr. Over 18 år 955 3, ,00 kr. 366,00 kr ,00 kr. Side 12

15 Institution og område Bevillingsandel Pladstal Takst 2012 (1.000 kr.) a/c 2012 Reg I ALT SIKREDE INSTITUTIONER Stevnsfortet ,0 Takst for pædagogisk observation 5.593,00 kr ,00 kr. Objektiv finansiering udover grundtakst - efter antal årige 48,9842 kr. 48,9842 kr ,0 Grundtakst - satreguleret iht. Bekendtgørelse 3.581,00 kr ,00 kr. Intern Skole ,0 602,00 kr. 43,00 kr. 645,00 kr. Kofoedsminde ,0 Sikret afdeling - omkostningtakst 5.981,00 kr ,0 Sikret afdeling objektiv finansiering efter befolkningstal 12,7155 kr. 12,7155 kr. Bakkegården ,2 Takst for pædagogisk observation 6.601,00 kr ,00 kr. Objektiv finansiering udover grundtakst - efter antal årige 106,6225 kr. 106,6225 kr ,0 Grundtakst - satreguleret iht. Bekendtgørelse 3.581,00 kr ,00 kr. Intern Skole ,2 735,00 kr. -32,00 kr. 703,00 kr. BOTILBUD TIL VOKSNE HANDICAPPEDE Else Hus ,0 Døgnpladser , ,00 kr. -40,00 kr ,00 kr. Dagtilbud , ,00 kr. -67,00 kr ,00 kr. Enkeltmandstilbud KS , ,00 kr ,00 kr. Bo og Naboskab Sydlolland ,0 Døgnpladser ,0 Takstgruppe 0 - Basisydelse , ,00 kr. 39,00 kr ,00 kr. Takstgruppe 1 - Basis + 37 timer ugl , ,00 kr. 39,00 kr ,00 kr. Takstgruppe 2 - Basis + 54 timer ugl , ,00 kr. 39,00 kr ,00 kr. Takstgruppe 3 - Basis + 74 timer ugl , ,00 kr. 39,00 kr ,00 kr. Marjatta - Voksencentre ,0 Vidarslund , ,00 kr. -25,00 kr ,00 kr. Sampo Vig , ,00 kr ,00 kr. Ristolahaven , ,00 kr ,00 kr. Sofiegården , ,00 kr. 29,00 kr ,00 kr. Kofoedsminde ,0 Åben afdeling , ,00 kr ,00 kr. Særforanstaltning Keldskovvej , ,00 kr ,00 kr. - heraf Døgnforanstaltning , ,00 kr ,00 kr. - heraf Dagforanstaltning , ,00 kr ,00 kr. Særforanstaltning Lindsgade , ,00 kr ,00 kr. Bofællesskabet Steffensmindevej , ,00 kr. -479,00 kr ,00 kr. BESKYTTET BESKÆFTIGELSE Værkstedet Kofoedsminde ,0 985,00 kr. 119,00 kr ,00 kr. Centerterapien ,0 395,00 kr. 25,00 kr. 420,00 kr. Marjatta ,0 Ungdomsuddannelsen ,0 508,00 kr. -15,00 kr. 493,00 kr. Marjatta Værkstederne ,0 341,00 kr. 341,00 kr. AKTIVITETS- OG SAMVÆRSTILBUD Marjatta ,0 A-huse Marjatta, enhedstakst ,0 423,00 kr. 423,00 kr. A-hus Odiliegården 783 4,0 567,00 kr. 567,00 kr. A-hus Bo og Naboskab Sydlolland ,0 526,00 kr. 526,00 kr. FORSORGSHJEM Roskildehjemmet ,0 Forsorgshjemmet , ,00 kr. -8,00 kr. 992,00 kr. Aktivering ,0 147,00 kr. 147,00 kr. Side 13

16 Institution og område Bevillingsandel Pladstal Takst 2012 (1.000 kr.) a/c 2012 Reg I ALT Æblehaven 708 5,0 485,00 kr. -7,00 kr. 478,00 kr. Hanne Marie-hjemmet ,0 Finansiering - Satspuljens storbyaftale: - Note kr. - heraf Københavns Kommune - 37,5% kr kr. - heraf Frederiksberg Kommune - 7,5% kr kr. - heraf Århus Kommune - 22,5% kr kr. - heraf Aalborg Kommune - 12,5% kr kr. - heraf Odense Kommune - 15,0% kr kr. - heraf Esbjerg Kommune - 5% kr kr. MISBRUGSOMRÅDET/KRISECENTRE Platangården ,0 Døgnafdelingen: ,0 Døgnafdelingen, o/ 18 år , ,00 kr. 89,00 kr ,00 kr. Døgnafdelingen, u/ 18 år , ,00 kr. 89,00 kr ,00 kr. Støtteboliger: ,0 Støtteboliger, o/ 18 år , ,00 kr ,00 kr. Støtteboliger, u/ 18 år , ,00 kr ,00 kr. Spiseforstyrrelse - Dagtilbud ,0 961,00 kr. 961,00 kr. Spiseforstyrrelse - Ambulant 838 9,0 284,00 kr. 284,00 kr. Soc.psyk.ambulant over og under 18 år ,0 303,00 kr. 66,00 kr. 369,00 kr. Revaafdeling ,0 519,00 kr. 146,00 kr. 665,00 kr. SOCIALPSYKIATRISKE BOTILBUD Glim Refugium , ,00 kr. -21,00 kr ,00 kr. I ALT ,2 I taksterne - er udover bevillingen, indregnet andel central administration (inkl. barselspulje), samt elevpulje og forrentning af udlæg Note 1: Finansieringen af Hanne Mariehjemmet for 2012 og fremover, er ikke fuldt afklaret. Side 14

17 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger 8. Generelle budgetforudsætninger 8.1 Økonomiske forudsætninger Regionens indtægtsgrundlag Rammerne for budget 2012 udgøres for Sundhed og Regional Udviklings vedkommende af økonomiaftalen mellem Danske Regioner og regeringen. Denne aftale fastsætter indtægtsgrundlaget for regionens virksomhed på disse to hovedområder. På socialområdet er udgangspunktet, at området skal være udgiftsneutralt for regionen, idet kommunerne finansierer aktiviteterne. Økonomiaftalen fastsætter niveauet for bloktilskuddet. Endvidere er det lagt til grund for aftalen, at kommunernes udviklingsbidrag til regional udvikling udgør 123 kr. pr. indbygger. Fra budget 2012 er det kommunale finansieringsbidrag til sundhedsområdet omlagt, idet grundbidraget er bortfaldet. Kommunernes aktivitetsafhængige bidrag er forhøjet tilsvarende. Økonomiaftalens forudsætninger om bidragsniveau er lagt til grund for regionens budget Med disse finansieringskilder udgør Region Sjællands indtægtsgrundlag ,0 mia. kr. i 2012 til sundhed og 555,2 mio. kr. til regional udvikling. Herudover forudsættes, at der optages lån som anført i afsnit Udgiftssiden Udgangspunktet for budgetlægningen er budgetoverslagsår 2012 i det vedtagne budget Dertil er lagt virkningen i 2012 og overslagsårene af de tillægsbevillinger, som Regionsrådet har godkendt frem til og med august Endvidere er foretaget en række omplaceringer mellem budgetområderne. Tillægsbevillinger og omplaceringer mellem budgetområder er primært foretaget i forbindelse med budgetopfølgningerne pr. 31. august 2010, pr. 31. marts 2011 og 31. maj Pris- og løn fremskrivning Pris- og lønfremskrivningsmetoden er justeret i forhold til tidligere, idet der ikke er korrigeret for eventuelle forskelle i udvikling fra tidligere år. Der er alene foretaget fremskrivning fra 2011 til P/l-fremskrivningen er foretaget for hver enkelt art med følgende fremskrivningsprocenter: Side 15

18 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Art Tekst Fremskrivning jfr. DR juni Afskrivninger 0, Pensionshensættelse tj.m. 2, Forrentning 0, Feriepenge 0,00 1 Løn 2, Fødevarer 1, Brændsel 0, Køb af jord og bygninger 0, Anskaffelser -4, Øvrige varekøb 0, * do., medicinpuljen 0, Tj. u/moms som 4.9 2, Entreprenør- og håndv.yd. 3, Betalinger til staten 0, Betalinger til kommuner 2, Betalinger til regioner 2, Øvrige tjenesteydelser 2, Tjenestemandspensioner 0, Overførsler til personer 2, Øvrige tilskud og overf. 1,80 6 Finansudgifter 0, Egne huslejeindtægter 2, Salg af produkter og 2,00 ydelser 7 6 Betalinger fra staten 2, Betalinger fra kommuner 2, Betalinger fra regioner 2, Øvrige indtægter 2,00 8 Finansindtægter 0, Tilskud fra kommuner 0, Overførte lønninger 2, Overførte varekøb 2, Overførte tjenesteydelser 2, Interne indtægter 2,00 *Medicinpuljen, manuelt korrigeret Den gennemsnitlige stigning fra budget 2011 til budget 2012 for hvert område er: Sundhed 1,8 % Social- og specialundervisning 2,2 % Regional udvikling 1,8 % Fælles formål og administration 2,2 % De nævnte procenter vedrører det omkostningsbestemte budget. Den væsentligste årsag til forskellen områderne imellem, at lønandelen er forskellig. Side 16

19 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Der er ikke foretaget pris- og lønfremskrivning af bloktilskud m.v., idet indtægtsniveauet i 2012-priser fremgår af økonomiaftalen Samlet oversigt Samlet kan budget 2012 opgøres således: Mio. kr., udgiftsbaseret Udgifter Indtægter Netto Sundhed , ,0-86,2 Socialområdet og specialundervisning 623,4-632,7-9,4 Regional Udvikling 556,1-555,2 0,8 I alt , ,0-94,7 Mio. kr., Omkostninger Indtægter Netto omkostningsbaseret Sundhed , ,0-182,1 Socialområdet og specialundervisning 632,7-632,7 0 Regional Udvikling 555,2-555,2 0 I alt , ,0-182,1 I det omkostningsbaserede budget aktiveres investeringerne og nulstilles dermed. Udgiften belaster i stedet balancen (hovedkonto 6). På driftssiden budgetteres med afskrivninger på investeringer, forskydninger i feriepengeforpligtelsen, hensættelser til tjenestemandspensioner og lagerforskydninger. Disse budgetteringsprincipper fører frem til, at der på sundhedsområdet i det udgiftsbaserede budget er et overskud på 86,2 mio. kr., som forudsættes tilført likvide aktiver. De tilførte midler skal anvendes til finansiering af afdrag jf. den økonomiske handlingsplan. I det omkostningsbaserede budget er der et overskud på 182,1 mio. kr., primært fordi omkostninger samlet set er lavere end anlægsudgifterne. I henhold til bevillingsreglerne balancerer det omkostningsbaserede budget på socialområdet og regional udvikling, idet indtægterne skal dække såvel udgifter som omkostninger. Derimod udviser det udgiftsbaserede budget en difference, som svarer til omkostningselementernes størrelse. Hvorvidt denne difference er positiv eller negativ afhænger primært af anlægsudgifternes størrelse. De samlede nettoomkostninger til fælles formål og administration er fordelt på de tre hovedområder ud fra deres forholdsmæssige tyngde. Nedenstående fordelingsprocenter er anvendt. Budget 2012, art 0 Budget 2012, art 1-9 Sundhed 96,66 % 92,66 % Socialområdet og specialundervisning 3,94 % Regional udvikling 3,54 % 3,40 % Side 17

20 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Det skal bemærkes, at der ikke fordeles en andel af omkostningselementerne til hovedkonto 2, idet afskrivninger, pensionsomkostninger m.v. vedr. hovedkonto 4 skal finansieres af regionen og ikke af kommunerne. Det skal endvidere bemærkes, at anlægsudgifterne på hovedkonto 4 ikke fordeles. 8.2 Lånemuligheder I økonomiaftalen indgår en forudsætning om, at regionerne optager lån til refinansiering af afdrag inden for en samlet låneramme på 350 mio. kr. I budgettet er således indarbejdet en forudsætning om, at der optages et lån til dette formål på 54 mio. kr. 8.3 Bevillingsniveau Generelt om bevillingsniveau Gennem sit valg af bevillingsniveau fastlægger Regionsrådet rækkevidden af den dispositionsfrihed, som er overladt de enkelte bevillingshavere i forvaltningen af det pågældende område. Bevillingsniveauet er således af betydning for bevillingshaverens f.eks. en virksomhedsleders - muligheder for i løbet af budgetåret at foretage omplaceringer af budgetbeløb. Derudover er bevillingshaverens dispositionsfrihed begrænset af, hvilke betingelser og forbehold, der måtte være anført i budgetbemærkningerne, i Regionens kasse- og regnskabsregulativ og i regionens kompetenceregler. I regionsloven og den kommunale styrelseslov fastslås det, at bevillingsmyndigheden er hos Regionsrådet. Lovbestemmelsen betyder, at det ikke er tilladt for Regionsrådet at delegere bevillingsmyndigheden. Det fremgår endvidere af regionsloven, at de poster på årsbudgettet, hvortil Regionsrådet har taget bevillingsmæssig stilling, er bindende for det næste års regionale forvaltning. Regionsrådet kan frit vælge at afgive et større eller mindre antal bevillinger. Som minimum skal der afgives en bevilling til hvert af områderne: Sundhed, Social- og Specialundervisning samt Regional Udvikling. Området Fælles formål og Administration kan enten afgives som en særskilt bevilling eller indgå i de 3 øvrige bevillinger Region Sjællands bevillingsniveau Region Sjællands bevillingsniveau fremgår af den til budgettet knyttede bevillingsoversigt samt budgetbemærkningerne. Bevillingsniveauet i budgettet for 2012 er fastsat på de niveauer, som er angivet med BEV i bevillingsoversigten. I forhold til budget 2011 er der flg. ændringer: På sundhedsområdet er der dannet en ny bevilling Koncern IT, hvor alle udgifter vedr. IT på hovedkonto 1 er samlet. Tidligere lå disse udgifter spredt i budgettet. Anlæg på hovedkonto 1 (excl. investeringsrammer) er splittet op i budgetområder for henholdsvis kvalitetsfondsprojekter, den øvrige sygehusplan og øvrige projekter. Side 18

21 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger De sociale institutioner Stevnsfortet, Børneskolen på Filadelfia og Platangården er blevet opdelt i budgetområder svarende til takstområderne, i lighed med de øvrige sociale institutioner. Der er ikke mulighed for at lave bevillinger, der går på tværs af hovedområderne i den autoriserede kontoplan. Dette kan alene ske inden for den enkelte hovedkonto. En række af bevillingerne i Region Sjælland går på tværs af kontoplanen indenfor de enkelte hovedkonti f.eks. bevillingen Indtægter på hovedkonto 2, der både indeholder takstindtægterne, objektiv finansiering og socialområdets andel af bloktilskud Budgetområder Under de fleste af bevillingerne er opført en række budgetområder. Det fremgår af regionens kompetenceregler, at omplaceringer mellem budgetområderne skal forelægges Regionsrådet og forretningsudvalget til orientering Anlægsbevillinger Den samlede investeringsoversigt består af dels projekter, der frigives ved regionsrådsbeslutning, dels investeringsrammer, som de enkelte virksomhedsområder har dispositionsret inden for. Anlægsbevillinger til konkrete investeringsaktiviteter og investeringsrammer afgives af Regionsrådet og fremgår af investeringsoversigten. Anlægsbevillinger til konkrete bygge- og anlægsarbejder og investeringer omfatter de samlede udgifter til investeringsaktiviteten uanset investeringsaktivitetens varighed. Det indebærer at bevillingerne kan være flerårige. Anlægsbevillingen ledsages af rådighedsbeløb, som er afsat i regionens budgetter til finansiering af den pågældende investeringsaktivitet i de enkelte år. Rammebevillinger til investeringsaktiviteter investeringsrammer kan afsættes til mindre investeringer af en nærmere angiven art. Der er afsat investeringsrammer på hovedkonto 1, 2 og 4. Investeringsrammer kan ikke afsættes på tværs af hovedkontiene 1-4. Med budgetvedtagelsen frigives automatisk rådighedsbeløb for projekter, hvor anlægsbevilling tidligere er givet, samt for investeringsrammerne. Se i øvrigt nedenfor i afsnit 8.4 om omkostningsbestemte bevillinger Øvrige bemærkninger vedr. bevillingsregler Som nævnt ovenfor fastlægger Regionsrådet bevillingsniveauet. Dette sker gennem vedtagelsen af årsbudgettet og ved afgivelse af tillægsbevillinger. Den bevillingsmæssige hjemmel skal foreligge, inden en disposition iværksættes. Foranstaltninger, der vil medføre indtægter eller udgifter, som ikke er bevilget i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet eller ved tillægsbevilling, må således ikke iværksættes, før Regionsrådet har meddelt den fornødne bevilling, jf. regionsloven. Hovedreglerne er med andre ord: Det er alene Regionsrådet, som kan give en bevilling Bevillingssager skal altid optages på dagsordenen for et regionsrådsmøde Der må ikke gennemføres udgifts- eller indtægtsmæssige dispositioner i regionen, før den fornødne bevilling fra Regionsrådet foreligger Side 19

22 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Dog skal anføres, at foranstaltninger, der er påbudt ved lov eller anden bindende retsforskrift, om fornødent kan iværksættes uden Regionsrådets forudgående bevilling, men bevilling må da indhentes snarest muligt, jf. regionsloven. Hovedreglen om forbud mod delegation af bevillingsmyndigheden betyder ikke, at alle udgifts- eller indtægtsmæssige dispositioner i regionen skal forelægges for Regionsrådet. Omfanget af bevillingssager, som skal behandles i Regionsrådet, fastlægges i konsekvens af bevillingsniveauet. 8.4 Omkostningsbaseret budget Regionerne overgik til fuld omkostningsbaseret budgettering med virkning fra budget Hermed sker der en aktivering af bl.a. alle regionens aktiver, herunder bygninger, apparatur og andre større anskaffelser på regionens status (hovedkonto 6). I det omkostningsbaserede budget belastes det årlige budget af afskrivninger på investeringer (herunder større anskaffelser) ligesom der foretages hensættelser til kommende forpligtelser (tjenestemandspensioner, feriepenge, lagerforskydninger o. lign.). I det udgiftsbaserede budget belastes budgettet direkte på det tidspunkt, hvor pengene falder. Det gælder både løbende driftsudgifter, større anskaffelser og egentlige anlægsprojekter. Fordelen ved det omkostningsbaserede system er, at det bliver nemmere at benchmarke på tværs af enheder, fordi bygningsforhold og apparatur opgøres ensartet. Der er således alt andet lige bedre muligheder for at vurdere om en investering er rentabel. Planlægningsgrundlaget for fremtidige investeringer forbedres hermed. Ulempen ved det omkostningsbaserede system er, at der skal sættes fokus på den likviditetsmæssige styring som et særligt område. I det udgiftsbaserede system er der tæt sammenhæng mellem udgiftsregistreringen og pengestrømmen, men den sammenhæng forsvinder til en vis grad med det omkostningsbaserede budget. Denne forskel er en af årsagerne til, at økonomiaftalen på sundhedsområdet mellem regeringen og Danske Regioner fortsat er baseret på udgiftsbaserede principper. Regeringen lægger stor vægt på at kunne regulere samfundsøkonomien via aftalesystemet med kommuner og regioner, og her er likviditeten af afgørende betydning. Ovenstående fører frem til to hovedpointer: Region Sjællands budget på sundhedsområdet skal opgøres både udgiftsbaseret og omkostningsbaseret for både at overholde budgetteringsreglerne og kunne vurdere, om økonomiaftalen overholdes. Der er behov for særligt fokus på likviditetsbudgettet (pengestrømmen), da omkostningsbudgettet ikke afspejler de konkrete pengestrømme. Den ændrede periodisering i et omkostningsbudgetsystem giver som nævnt en større forskel mellem bevilling og behovet for likviditet. Anskaffelser vil ikke indgå i bevillingen, men vil udløse behov for en betaling. Omvendt vil der i bevillingen indgå afskrivninger på anskaffelser og andre kalkulatoriske poster, som ikke medfører et likviditetsbehov. Dette ændrer dog ikke på, at der skal være den fornødne likviditet til rådighed til at finansiere den budgetterede aktivitet. Side 20

23 Region Sjælland Budget 2012 Kapitel 8. Generelle budgetforudsætninger Til styring af likviditeten udarbejdes til budgettet en pengestrømsopgørelse. Formålet er at vise, hvor meget henholdsvis budgetårets drifts- investerings- og finansieringsaktiviteter forventes at påvirke de likvide midler. En pengestrømsopgørelse findes i kapitel 9, Autoriserede oversigter. Omkostningsbudgettet er lagt ud fra følgende forudsætninger: Den aktivmasse, der er registreret pr. 13/ Afskrivningsperioden i henhold til regionens regnskabspraksis og Indenrigs- og sundhedsministeriets regler på området På hovedkonto 2 og 3 forrentes mellemværende med regionen med 1,8 % pr. år svarende til markedsrenten Hensættelse til tjenestemandspensioner er beregnet som et tillæg på 20,3 % af den aktuelle løn til tjenestegørende tjenestemænd Forskydninger i feriepengeforpligtelsen svarende til virkningen af lønfremskrivningen Lagerforskydninger svarende til værdiforøgelsen, beregnet som fremskrivningen for art 2.9 (Øvrige varekøb) (kun anvendt på hovedkonto 1) I det omkostningsbaserede system er alle større anskaffelser og anlæg til en værdi af over kr. defineret som en investering. Derfor er der i tilknytning til driftsbevillingerne fastsat en rammebevilling til investeringsaktiviteter fordelt på de enkelte enheder. Investeringsrammen angiver et loft over de investeringer, der kan foretages i tilknytning til enhedens driftsbevilling og finansieres af regionens likvide aktiver. Ved budgetlægningen for 2009 blev driftsbevillingerne reduceret på en række enheder, hvor der er oprettet investeringsrammer. Investeringsrammerne fremgår af investeringsoversigten, kapitel 7. På dele af sundhedsområdet er der i driftsbudgetterne for de kommende år indarbejdet beløb til afskrivninger af de anskaffelser, der foretages indenfor investeringsrammerne. Der forudsættes en gennemsnitlig afskrivningsperiode på 5 år. Afskrivningsbeløbet optrappes over årene, indtil det permanente niveau nås i På de øvrige dele af sundhedsområdet samt på socialområdet og hovedkonto 4 vil investeringsbehovet variere fra år til år på den enkelte enhed. Set i lyset heraf er der afsat investeringsrammer på uden tilsvarende reduktion af enhedsbudgetterne. Enhederne vil således kunne foretage investeringer inden for den samlede beløbsramme. Enheden skal inden for den givne driftsramme afholde omkostningerne til afskrivningerne. Visse enheder herunder Regional Udvikling - har ikke anskaffelser i et omfang, der tilsiger behov for en permanent investeringsramme. Investeringer håndteres konkret i forbindelse med de løbende budgetopfølgninger, idet det forudsættes, at investeringen finansieres af likvide aktiver, mens de følgende års afskrivninger afholdes inden for driftsrammerne for de pågældende enheder. Med henblik på dels at sikre, at enhederne anlægger rentabilitetsovervejelser, dels at give mulighed for fleksibilitet i anskaffelsesniveauet er der mulighed for efter konkret beslutning i Regionsrådet - at øge investeringsrammen i et enkelt år, mod at enheden afholder de følgende års afskrivninger inden for driftsrammen. På den måde vil enheden kunne låne penge af kassen, som efterfølgende betales tilbage i form af afdrag. Side 21

24 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Pol. Kode :51 1 HOVEDKONTO 1: SUNDHED Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingen ændringsforslag behandlingen Budgetforslag 2012 til 2. behandlingen 1 01 DRIFT SOMATISK SYGEHUSVÆSEN Sygehus Nord Sygehus Syd Epilepsihospitalet Udenregionalt basis Udenregionalt højt specialiseret Pulje til aktivitetsstigninger Garantiklinik Somatisk sygehusvæsen i alt BEV PRIMÆR SUNDHED Sygesikring excl. medicin Medicin Primær Sundhed Respiratorpatienter Primær Sundhed i alt BEV PSYKIATRI Psykiatri Pulje vedr. udvidet behandlingsret Udenregionalt basis Udenregionalt specialiseret Samling af sengefunktioner i Børne og Ungepsykiatrien Pårørendeinddragelse Psykiatri i alt BEV KONCERNSERVICE Koncernservice Koncernservice i alt BEV KVALITET OG UDVIKLING Kvalitet og udvikling Medicinpulje Patientforsikring Lægelig videreuddannelse Forskning Kvalitet og udvikling i alt BEV SYGEHUSAPOTEKET Sygehusapoteket Sygehusapoteket i alt BEV PRÆHOSPITALT CENTER Præhospitalt Center Kontrakter Præhospitalt Center i alt BEV KONCERN IT EPJ IT kontrakter m.v. på sundhedsområdet Afledt drift af IT investeringer Afskrivning af fælles IT Koncern IT i alt BEV ØVRIGE UDGIFTER Meraktivitetspulje SOSU løn Takstindtægter somatisk og psykiatri Budgettilpasning indkøb Ledelsessekretariatet Øvrige forsikringer Side 22

25 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Pol. Kode :51 Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingen ændringsforslag behandlingen Budgetforslag 2012 til 2. behandlingen IT kontrakter m.v. på sundhedsområdet Kommunikation Pulje til tredje stråleaccelerator Ændring af lov om arbejdsmiljø Afledt drift af IT investeringer Udvidelse af dialyse Budgettilpasning akutorganisation Budgettilpasning strukturændringer Projekt kronikerpuljen Værdi for borgerne Laboratorier Analyse af patientbefordring CPAP apparater Understøttelse af kvalitet Besparelse som følge af lukning af Kalundborg Sygehus Finansiering af netværksprintere Kommunesamarbejde Sundhedsinnovation Personaleuddannelse, akutmodtagelse Palliation Effektiviseringspulje Afskrivning af fælles IT 0 0 Øvrige udgifter i alt BEV DRIFT I ALT excl. andel af fælles formål og adm ,90% Andel af fælles formål og adm. BEV DRIFT i alt ANLÆG ANLÆG (Investeringsoversigt) BEV 0 0 Kvalitetsfondsprojekter 0 0 Sygehusplanen Øvrige projekter 0 0 ANLÆG i alt INVESTERINGSRAMMER Sygehus Nord BEV Sygehus Syd BEV Bygninger og Service BEV IT Basal infrastruktur BEV Sygehusapoteket BEV Psykiatri BEV Præhospital Center BEV Primær Sundhed BEV 0 0 Investeringsrammer i alt ANLÆG i alt RENTER BEV UDGIFTER I ALT INDTÆGTER Bloktilskud Statslig aktivitetsafhængig finansiering Kommunale grundbidrag Kommunal aktivitetsafhængig finansiering Bløderudligning INDTÆGTER I ALT BEV SUNDHED I ALT Side 23

26 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Pol. Kode :51 Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingen ændringsforslag behandlingen Budgetforslag 2012 til 2. behandlingen 2 HOVEDKONTO 2: SOCIAL OG SPECIALUNDERVISNING 2 01 DRIFT (omkostningsbestemt) Himmelev Behandlingshjem Fælles Døgnpladser Dagtilbud Skolen Himmelev Behandlingshjem i alt BEV Skelbakken BEV Else Hus Fælles Døgnpladser Dagtilbud Døgn/Solisttilbud Else Hus i alt BEV Bakkegården: Sikrede pladser Fælles Sikrede pladser Åbne pladser Sikrede pladser Intern Skole Bakkegården i alt BEV Stevnsfortet Fælles Døgndel Intern Skole Stevnsfortet I alt BEV Kofoedsminde Fællesområder Kofoedsminde Værkstedet Kofoedsminde Enkeltforanstaltninger Tingsted (Kofoedsminde) Bofællesskabet Steffensmindevej Særforanstaltning LHJ Særforanstaltning RK Åben afdeling Sikret afdeling Kofoedsminde i alt BEV Marjatta Fælles Vidarslund Voksencenter SampoVig Ristolahaven Sofiegården Marjatta Værkstederne Skolehjemmet, undervisning Skolehjemmet, bo afdeling Skolehjemmet, ungdomsuddannelsen Aktivitetshuset Odiliegården Aktivitetshuse med enhedstakt foranstaltninger Marjatta i alt BEV Børneskolen Filadelfia Fælles Epilepsi elever Side 24

27 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Pol. Kode :51 Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingen ændringsforslag behandlingen Budgetforslag 2012 til 2. behandlingen ADHD elever Børneskolen Filadelfia i alt BEV Specialrådgivning fra Filadelfia BEV Bo og Naboskab Sydlolland: Fællesområdet Bo og Naboskab Sydlolland A hus Bo og Naboskab Sydlolland Bo og Naboskab Sydlolland i alt BEV Glim Refugium (socialpsykiatrisk) BEV Synscenter Refsnæs Fællesområder Bo og fritid Børneskolen Voksenskolen Fyrrehøjskolen SFO Rådgivning, objektiv finansiering Rådgivning anden finansiering Boafdeling Fyrrehøj Synscenter Refsnæs i alt BEV Platangården Fællesområde Døgnafdeling Støtteboliger Spiseforstyrrelse, Dag Spiseforstyrrelse, Ambulant Revalidering Ambulant behandling foranstaltninger VISO Platangården i alt BEV Roskildehjemmet Forsorgshjemmet Æblehaven Aktivering Roskildehjemmet i alt BEV Hanne Marie hjemmet BEV Alkohol og trafikkurser Region Sjælland BEV Centerterapien BEV Institutioner i alt Øvrige udgifter: Pulje til IT kontrakter m.v. på socialområdet Administration almene boliger Elevpulje PGU Øvrige udgifter i alt BEV Socialafdelingen BEV Andel af renter m.v. BEV Indtægt takstregulering tidligere år BEV DRIFT I ALT excl. andel af fælles formål og adm ,77% Andel af fælles formål og adm. BEV Side 25

28 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingeforslag ændrings Budgetforslag 2012 til Pol. Kode :51 behandlingen 2. behandlingen DRIFT I ALT ANLÆG ANLÆG (investeringsoversigt) BEV Investeringsramme BEV 0 0 ANLÆG i alt INDTÆGTER Objektiv finansiering socialområdet Objektiv finansiering specialskoler Bloktilskud Takstindtægter Overhead af indtægtsdækket virksomhed 0 0 INDTÆGTER I ALT BEV SOCIALVÆSEN I ALT HOVEDKONTO 3: REGIONAL UDVIKLING 3 01 DRIFT Regional Udvikling Kollektiv trafik: Erhvervsudvikling: Vækstforum, udviklingsmidler Regionale udviklingsmidler Agenda Erhvervsudvikling i alt Internationalt arbejde Interreg programadministration Medlemskaber Internationalt arbejde i alt Natur og Miljø Jordforurening og råstoffer Miljø i alt Diverse omkostninger og indtægter Strategi og analyse formål Personalerelaterede udgifter i RU Budgetudligningspulje Diverse omkostninger og indtægter i alt Andel af renter m.v DRIFT I ALT excl. andel af fælles formål og adm ,33% Andel af fælles formål og adm INDTÆGTER UDGIFTER I ALT BEV Bloktilskud fra staten Kommunale udviklingsbidrag INDTÆGTER I ALT BEV REGIONAL UDVIKLING I ALT Side 26

29 1.000 kr. OMKOSTNINGSBASERET Pol. Kode :51 Budgetforslag Tekniske korrektioner Politiske 2012 til 1. til 2. behandlingen ændringsforslag behandlingen Budgetforslag 2012 til 2. behandlingen HOVEDKONTO 1 3 UDGIFTER I ALT HOVEDKONTO 1 3 INDTÆGTER I ALT HOVEDKONTO 1 3 NETTO I ALT Netto udgifter i alt excl. Andel af fælles formål og adm HOVEDKONTO 4: FÆLLES FORMÅL OG ADMINISTRATION 4 01 DRIFT Politisk organisation Fælles formål (Partistøtte) Regionsrådsmedlemmer Regionsrådsvalg 0 0 Politisk organisation i alt BEV Administrativ organisation Tværgående enheder: Ledelsessekretariatet Koncern Økonomi Kvalitet og udvikling Koncern HR Koncern IT Koncernservice Kommunikation Koncernindkøb 0 0 Tværgående enheder i alt IT kontrakter m.v. fælles område Administrativ organisation i alt BEV Øvrige udgifter og indtægter Medlemskab af Danske Regioner Pensioner Pulje til fremdrift i kvalitet og effektivitet Pulje til refusion af barselsudgifter på hovedkonto Afledt drift af IT investeringer 7 7 Øvrige udgifter og indtægter i alt BEV ANLÆG Administrativ organisation BEV Investeringsramme tværgående enheder BEV Investeringsramme Regionshuset BEV 0 0 Anlæg i alt FÆLLES FORMÅL OG ADMINISTRATION I ALT INDTÆGTER Andele vedr. hovedkonto 1, 2 og 3 Andel vedr. sundhed Andel vedr. socialvæsen Andel vedr. regional udvikling INDTÆGTER I ALT BEV Hovedkonto 4: I alt HOVEDKONTO 5: RENTER 5 10 Renteudgifter/renteindtægter Side 27