Generelle bemærkninger, budget

Transkript

1 1. Generelt Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriet skal byrådet Inden den 15. oktober hvert år godkende et budget for det kommende år og tre overslagsår. Budgettet skal behandles to gange i byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. Budgettet dækker hele den kommunale virksomhed, det vil sige udgifter til drift og anlæg samt indtægterne. 2. Politikområder og bevillingsniveau Begrebet bevillingsniveau viser noget om det niveau for styring, som Byrådet udfører. Bevillingsniveauet i Skanderborg ligger principielt set på kontrakt- og aftaleniveau. Det vil sige, at f.eks. hver institution, fagsekretariat og stab har sin egen bevilling. Budgettet er delt op i 20 politikområder, som samler alle de enkelte bevillinger i hovedområder. Der er følgende tværgående politikområder: 1. Demokrati 2. Personale 3. Overordnet økonomi - inkl. skatter og tilskud 4. Klima og beredskab 5. Udviklingsstrategi, kommuneplan og lokalplaner 6. Sundhedsfremme og forebyggelse 7. Integration 8. Borgerservice Der er følgende politikområder indenfor velfærds og myndighedsområderne: 9. Natur og miljø 10. Vej og trafik 11. Erhverv, turisme og internationalt samarbejde 12. Dagtilbud til 0-6-årige 13. Skoler og pædagogiske fritidstilbud 14. Børn og unge med særlige behov 15. Ældre 16. Borgere med fysiske og psykiske handicap 17. Kultur og fritid 18. Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold 19. Administration 20. Kommunale ejendomme Hver kontrakt (institution) har sin egen bevilling, der hører ind under et politikområde. Eksempelvis hører alle skolerne under politikområdet 13. Skoler og pædagogiske fritidstilbud. Hver aftale (fagsekretariat/stab) har én eller flere bevillinger. Hvis der i en aftale indgår budget for flere politikområder, er bevillingen delt i flere konkrete bevillinger. Hvis der i en aftale både indgår områder med overførselsadgang mellem årene og områder, hvor der ikke er overførselsadgang mellem årene, er dette også opdelt i flere bevillinger. Bevillingerne i Skanderborg Kommune gives som en nettobevilling. Nettobevilling betyder, at udgifter er fratrukket indtægter - herunder refusion. Merudgifter kan derfor finansieres af 1

2 merindtægter. Hvis der i løbet af året skal flyttes budget mellem bevillingerne, skal det godkendes af Byrådet. Dette vil normalt foregå i én af de planlagte budgetopfølgninger, der behandles på Byrådet i marts, juni og oktober. Der er i alt 115 bevillinger på driftsbudgettet. Se evt. bevillingsoversigten under afsnittet Oversigter. Anlægsbudgettet fremgår af Investeringsoversigten. I Investeringsoversigten findes et rådighedsbeløb tilknyttet det enkelte anlæg. For at kunne iværksætte et anlægsprojekt skal der søges en anlægsbevilling og frigivelse af tilhørende rådighedsbeløb. Forbrugte rådighedsbeløb bortfalder ved overgangen til et nyt budgetår, men kan søges overført til efterfølgende budgetår på lige fod med overførsel af driftsmidler. Den samlede investeringsoversigt ses under afsnittet Oversigter, og de enkelte anlæg på investeringsoversigten vises desuden i Politikerhåndbogen under det politikområde, som de vedrører. 3. Regeringsaftalen for budget 2017 KL og Regeringen har den 10. juni 2016 lavet en aftale om kommunernes økonomi for (Dette afsnit ajourføres inden senere) 4. Resumé vedrørende budget Budgetaftale 2017 (Dette afsnit ajourføres senere) Der er indgået en budgetaftale for 2017 med deltagelse af XXX. De forandringer, der er opstillet i budgetaftalen, er beskrevet i denne håndbog under hvert enkelt politikområde under overskriften Politisk besluttede forandringer. Her ses også, hvilke konkrete budgetudvidelser eller -reduktioner der er lavet til de enkelte forandringer. Den samlede budgetoversigt, bevillingsoversigt på driften og investeringsoversigten på anlæg kan ses i afsnittet Oversigter. Det tekniske budget Budget tager udgangspunkt i budgetoverslagsårene fra det vedtagne budget for Det tekniske budget er udtryk for en videreførelse af den igangværende kommunale virksomhed med de allerede trufne beslutninger fremskrevet til et nyt pris- og lønniveau og med et realistisk skøn over antallet af modtagere af den kommunale service. I praksis udarbejdes det tekniske budget ved, at budgetoverslagsår 2017, som vedtaget ved Budget 2016, fungerer som det første bud på kommunens aktivitetsniveau for det kommende år. Dernæst korrigeres for: demografi, dvs. befolkningsmæssige ændringer pris- og lønregulering politiske ændringer vedtaget siden sidste års budgetvedtagelse øvrige korrektioner (herunder de budgetændringer, der kommer via nye love og cirkulærer fra Staten). I det tekniske budget er der indlagt skatteindtægter og statstilskud udregnet på baggrund af statsgaranti. Skatterne er forudsat på uændret niveau. 2

3 5. befolkningsmæssige forudsætninger Hvert år laves en prognose over befolkningsudviklingen i kommunen. Sammensætning af borgerne på aldersgrupper har stor indflydelse på budgettet indenfor børnepasning, folkeskolen og ældreområdet. Samtidig er de kommunale indtægter i væsentlig grad påvirket af borgernes indkomster. Derfor har udviklingen i den erhvervsaktive del af befolkningen de årige også stor betydning for budgettet. Herudover vil også kommunens boligudbygningsprogram have væsentlig indflydelse på befolkningstilvækst- og sammensætning. Tabel 22.1 viser befolkningsudviklingen i hovedtal, fordelt på børn og unge, erhvervsaktive og ældre. Antal personer år år år år I alt antal personer Indeks for antal personer 0-5 år 100,0 97,9 97,4 96,6 96,4 106, år 100,0 100,8 100,6 100,0 99,2 95, år 100,0 100,2 100,6 100,7 101,0 104, år 100,0 103,4 105,5 108,1 108,9 104, ,0 105,5 110,4 116,9 124,6 179,0 I alt antal personer 100,0 100,8 101,5 102,0 102,6 107,1 Aldersfordeling i % år 7,3% 7,1% 7,0% 7,0% 6,9% 7,3% 6-17 år 18,2% 18,2% 18,0% 17,8% 17,6% 16,2% år 57,7% 57,4% 57,2% 57,0% 56,8% 56,1% år 10,8% 11,1% 11,2% 11,4% 11,4% 10,5% 75+ 6,0% 6,2% 6,5% 6,8% 7,2% 10,0% I alt antal personer 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Som det ses i oversigterne over befolkningstilvæksten er antallet af førskole- og skolebørn faldende, mens antallet af ældre er skarpt stigende. Dette afspejles også i, at antallet er erhvervsaktive er mildt faldende over perioden, dog ikke så intenst, som antallet af ældre stiger. Det betyder stadig, at den demografiske forsørgelsesbyrde stiger. I 2015 skal én person i den erhvervsaktive alder forsørge 0,73 personer i den ikke-erhvervsaktive alder. I 2025 vil dette tal være steget til 0,78 en stigning på ca. 7 %. Tabel 22.2 viser det forventede boligbyggeri, der er lagt ind i befolkningsprognosen. Antal boliger Etage Parcel

4 Tæt/lav I alt Pris- og lønudviklingen Drifts- og anlægsbudgettet er prisfremskrevet i forhold til de forventninger til prisstigninger, som Kommunernes Landsforening har meldt ud. Der er tale om en pris- og lønfremskrivning på samlet set 2,1% fra 2016 til Effektiviseringer indarbejdet i budgettet Tidligere indarbejdede effektiviseringer I budgetforligene i Skanderborg Kommune for dels Budget 2011 og dels Budget 2012 er der indarbejdet effektiviseringer svarende til 0,5 % i 2011, yderligere 1 % i 2012, yderligere 1 % i 2013 og herefter yderligere 0,5 % i 2014 og yderligere 0,5 % i I budgetforliget for 2015 fortsættes trappen af effektiviseringer, idet der er vedtaget yderligere effektiviseringer med 0,5 % hvert år som en trappe i årene Dette gælder for det samlede budget indenfor servicerammen for alle kontrakter, fagsekretariater og stabe. "Omprioriteringspulje"/"Moderniserings- og effektiviseringsprogram":: I Finansloven for 2016 blev der vedtaget en såkaldt "omprioriteringspulje", der for Skanderborg Kommune betød, at der skulle gennemføres effektiviseringer for 5 mio. kr. i 2016, yderligere 24 mio. kr. i 2017, 2018 og Det vil sige, at der var tale om i alt 77 mio. kr. pr. år, når vi kom til I budgetaftalen for Budget 2016 blev disse beløb i Skanderborg Kommune indarbejdet som en effektiviseringspulje til senere udmøntning. Dog blev de 5 mio. kr. i omprioriteringsbidrag i 2016 er udmøntet som generelle effektiviseringer på ¼ pct på alle budgetområder indenfor servicerammen. Ældreområdet blev dog friholdt for denne effektivisering, idet der allerede i demografimodellen på området er forudsat en effektivisering som følge af hverdagsrehabilitering, sund aldring m.m. Samtidigt blev der i budgetaftalen peget på 14 konkrete effektiviseringsprojekter, der skulle analyseres nærmere. Der var tale om følgende projekter: Effektivisering af Entreprenørafdelingen (Vej og trafik) Sammenlægning af dagtilbuddene Skanderborg Midt og Skanderborg Vest (Dagtilbud 0-6 årige) Opsplitning af dagtilbud Skovby/Stjær (Dagtilbud 0-6 årige) Ledelsesstruktur på skoleområdet (Skoler og pædagogiske fritidstilbud) Flytning af Niels Ebbesen Skolens SFO (Skoler og pædagogiske fritidstilbud) Pakkevisitering i stedet for visitering til enkeltydelser på Frit valg (Ældre) Ledelsesstruktur på ældreområdet (Ældre) Effektivisering som følge af 2-1-forflytning (Ældre) Effektivisering som følge af tiltag i plejeboligplanen (Ældre) Revisitation af alle borgere i frit valg (Ældre) Effektivisering som følge af øget anvendelse af velfærdsteknologiske løsninger (Ældre) Servicelov (boligstrategi) (Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold) Analyse af potentiale i optimeret ejendomsdrift og bygningsanvendelse (Kommunale ejendomme) Optimering af kommunal kørsel (på tværs af hele organisationen) 4

5 Af disse effektiviseringsprojekter er der nu udmøntet effektiviseringer i tre projekter: Entreprenørafdelingen, sammenlægning af dagtilbuddene Skanderborg Midt og Skanderborg Vest samt optimering af kommunal kørsel. Samtidigt har KL og Regeringen ved aftalen om den kommunale økonomi for 2017 blevet enige om at afskaffe omprioriteringsbidraget og i stedet indføre et væsentligt mindre såkaldt "Moderniserings- og effektiviseringsprogram". I stedet for beløbene nævnt ovenfor, skal Skanderborg Kommune nu finde effektiviseringer for 5 mio. kr. pr. år fra 2017 og frem. 5