Workshop Helhedsorienteret risikostyring april 2009

Transkript

1 Resume GRUPPE 1 Behovet er meget individuelt: o Din egen risiko tærskel o Dine værdier / mål o Følelsen af personligt ansvar i forhold til familie, ansatte, samarbejdspartnere Hvad betyder mest? de eksterne eller de interne risikofaktorer Finansielt beredskab Synliggørelse af egenkapital risiko Overblik Helhedsbilledet af strategien Tværfaglig forståelse for bedriftens risikoprofil Risiko chance (risiko muligheder) Synliggørelse af konsekvenser ved ændringer i markedet Workshop II - Tema Landmandens risiko og valg af løsninger Tværfaglig risikovurdering af budgetter Øg fagkonsulenternes fokus på risiko-betragtninger Skal egenkapitalen betragtes som en produktionsgren? Åbenhed omkring bankernes rating Risikoværn mod sælgere af finansielle produkter Synliggørelse af kompetencer på lokale centre (tværfaglig) Risikostyring i forbindelse med regnskab / budget Bedre følsomhedsanalyse med indbygget sandsynligheder Tommelfingerregler om finansielt beredskab ved forskellige driftsgrene Key Risk Indicators i den nye årsrapport

2 Resume GRUPPE 2 Hvad betyder noget? Hvor meget betyder det? i kr. Anskueliggør konsekvenserne Klare modeller Efterspørges: delelementer eller helhedsorientering? Workshop II - Tema - Landmandens risiko og valg af løsninger Pt.: kvalitative drøftelser Samarbejde: - Kreditgivere, - Rådgivere Råvare ekspert? Kornbasen Marked: ikke kun kortlægning Risikostyring selvstændigt produkt Hvad hedder produktet? Punkt på dagsorden ved regnskabsaflevering Organisering på centret bliver en udfordring 2

3 Resume GRUPPE 3 Det er meget individuelt, hvad den enkelte landmand har brug for Hvad koster det at reducere risikoen? Handlemuligheder Hvor er pengene i bedriften Operationelle anvisninger Udsving Hvordan får vi landmanden til at erkende de risici der er og hvad der betyder noget reelt for ham God investeringsrådgivning og al anden rådgivning om produktion mv. skal indeholde de risici, der er forbundet med en given plan/beslutning Landmandens behov for risikostyring/-afdækning Workshop II - Tema - Organisering af risikostyring Risikostyring skal indbygges i eksisterende rådgivningsydelser/-produkter Der er behov for, at Landscentret koordinerer også i relation til nøgletal, benchmarking mv. Landscentret skal udbrede erfaringerne fra de 4 centre Landscentret skal påvirke Landbrugsskoler for at rådgivning om risikostyring også bliver efterspurgt Der er ikke behov for særlig organisering men behov for at man tager det op i de enkelte rådgivningspakker, synliggør kompetencen på de enkelte centre mv. Hvem rådgiver Værktøj 3

4 Resume GRUPPE 4 Kende sin risiko Forholde sig til sin risiko Afdækning/kortlægning af risiko Identificere og forholde sig til risiko ikke kun risikopræmien Identifikation af risiko ved produktionen Gruppering af risici Prioritere, hvad man skal/kan /vil gøre ved risici Identifikation af link mellem gynger og karruseller Opdeling mellem styrbare og ikke styrbare forhold Strategisk rådgiver Gode visuelle beskrivelser. Let at vise frem for landmanden/banken Hvad er landmandens mål med risikostyring Forbedring af budget Kort sigt: likviditet. Lang sigt. Rentabilitet Optimere afkast set i forhold til risiko Udjævning af indtjening Sandsynliggøre risici Undgå overraskelser Mindske/fjerne risici, som man ikke kan leve med Bedre sortering mellem gode og dårlige investeringer P.t. krisestyring - undgå konkurs og sikre sig (fortsat) finansiering Hvilke former for risikostyring har landmanden mest brug for? Overblik beslutningsgrundlag Kende risici der er i vejen for strategien Kende omfang og sammenhæng mellem risici Individuelt hvad der er vigtigt for landmænd Kvantificering for synliggørelse hver for sig evt. korrelationer Hvor stor sandsynlighed for gevinst ved given finansiel kontrakt Et valg mellem - drift finansiel (balancere) Workshop II - Tema - Risikostyring fra rådgivningscentret Hvordan identificeres landmandens risikoprofil? Lytte til hvad landmand (+familie) vil/ønsker Samtale/spørgeteknik Samtale indtryk fornemmelse (ustruktureret, ad hoc) Aflæse adfærd og reaktioner tilbage i tiden Produktionens sammensætning specialproduktion eller bulk Helhedsvurdering af afsætning, finansiering, ledelse, miljø, familie osv. Ser på finansiering, sammensætning valuta/kort rente Tværfaglig 4

5 Hvilke værktøjer anvender rådgiverne typisk til risikostyring? Hvad lyder fornuftigt Budgetter Budgetter med følsomhedsanalyser Følsomhedsberegninger priser mængde (rente) Investeringsberegninger. Rentabilitet Hvordan prioriterer i risici Prioriterer ud fra potentielle tab hensyn til risikopræmie Efter betydning for resultat og likviditet Kundens evner produktionsresultat, lederevne osv. 5

6 Resume GRUPPE 5 Risikostyring definition Minimering af udsving (budgetsikkerhed) Særlig opmærksomhed der, hvor usikkerheden/risikoen er størst Det primære bliver sekundært (Risiko vs. Drift) Minimere risiko i forhold til landmandens mål Hvad skal til for at opnå strategiske mål? Landmænd, der sover godt Spejderdrengen Hvad nu hvis? Væsentligt ikke væsentlig, Sandsynligt ikke sandsynligt, Påvirkeligt ikke påvirkeligt Hvordan er verden i morgen? Forsikringsafdækning, styring af risiko på finansiering, afgrødevalg, risiko på varer (salg af høst), salg korn køb foder Landmandens mål Risikostyring Minimere risiko Kunne træffe bedre valg Sikre fokus Reducere risiko for at blive illikvid Have god mavefornemmelse Optimere indtjening Handlingsplan for at reducere kritiske risikofaktorer Få ro på usikre faktorer Overblik over vigtigste risici Stabilitet Råvarer: billige, gode, rettidige Finans: Renteudsving og restgæld (lang x kort) Familiejura: Skilsmisse, død Strategi: Portefølje Back to basic, næste træk Vigtigste risikostyring for landmanden Agere djævelens advokat / professionel ven P.t. budgetsikkerhed kontrakter, lukke usikre forretninger ned Spredning af indkøb og finans På længere sigt: Helhedsstyring Brandslukning Driftsmæssig risikostyring Overblik på boldbanen Overblik prioritering Finansiering Priser køb/salg 6

7 Workshop II - Tema - Værktøjer til risikostyring? Værktøjer i dag Budget, kontrol, følsomhed Finansieringsanalyse Følsomhed, excel, simulering Miljøstrategi Finansielt beredskab Kvægnøgle E-kontrol Business Check AgroMarkets SJE Risk, excel95 Ønsker til risikostyringsværktøjer Personlig risikoprofil Prioritering af risici Early warning Koncernbeskrivelse (samlet risiko) Samle highlights fra kapacitetsprojektet (Regnskab, Ole Lillelund) Bruge glidende gennemsnitsberegninger (tendenser) Værktøjer til kvantificering Koordinerede faglige specialer ok Produktionsrisiko Koordinering af risikostyring Fordele konsulenten: Undgå suboptimering Kons. overblik Bedre kvalificering af opgaven Fordele landmanden: Overblik Risikoprioritering Ulemper konsulenten: Tungere praksis Regnskabspukkel Ulemper landmanden: Kræver ajourføring Ting tager tid Merpris 7

8 Landmanden vælger selv én koordinator Keep it simple Roller definition af opgavens karakter og omfang Projektleder Risikostyring i forbindelse med strategisk afdækning Afgrænsning af opgaven internt/eksternt Anvendes ved større tiltag vækst/forandring/afvikling Betalingsvillighed De største har den største betalingsvillighed Målrettet strategisk tænkende landmænd 8

9 Resume GRUPPE 6 Der skal fokuseres på kortlægning af risici, opstilles sandsynligheder og foretages konsekvensberegninger, så landmanden kan handle ud fra et kvalificeret grundlag Risikostyring er o Overblik over risikofaktorer o Kende sammenhængen mellem de enkelte parametre o Have en klar holdning til egen risikoprofil o Hindre suboptimering ved afdækning o Tværfaglig koordinering o Kendskab til landmandens mål eksempelvis at minimere tab Målet med risikostyring er o At fjerne unødig risiko o Undgå overforsikring o Klare handlingsmuligheder ved negativ udvikling o Overordnet strategi skal fastholdes uanset udviklingen o Sikre fortsat finansiering Hvad har landmanden allermest brug for: o Øjenåbner o Konkrete redskaber visuel præsentation af risiko o Målrettede redskaber til afdækning o En strategi for risikostyring o Finde de eksperter, der kan afdække risici Workshop II - Tema - Værktøjer til risikostyring? Prioriteringsliste over bedriftens risici Regneark, der belyser konsekvenserne af forskellige prisudsving på bedriften Regneark til beregning af nettomængder af korn Tabel med forventede prisudsving Strategiplan med fokusområder, hvor risikostyring indgår i hvert fokusområde Værktøj til konsekvensberegning af forskellige prisudsving Risikostyring skal varetages af et mindre team af specialister Der er fare for, at den enkelte konsulent kun fokuserer på risici inden for eget fagområde En form for DiSC-profil skal bruges ved sammensætning af teamet Der skal startes småt op Den primære målgruppe er landmænd med 1-3 ansatte Risikostyring kan sælges til landmænd med et køb af rådgivningsydelser på mere end kr. 9