Regnskab 2012 Afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr. 0153 04901 0101 fsb Ungdomsgden Tingbjerg Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Terrasserne 40, Gavlhusvej 2 Rådhuset 1550 København V. Vingegavl 2 og 10 1599 København V. Telefon 2700 Brønshøj Telefon 33 13 21 44 33 66 33 66 Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 Antal lejemål à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder heraf 2 lette kollektivboliger: 3 1 0 ældreboliger: 4 ungdomsboliger: 5 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål Institutioner 3.529,0 5 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 0,2 0 Andre lejemål 0 0 0 59 I alt 3.529,0 5 59-1 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 Matr.nr. 3598 Husum Leje pr. m² på balancetidspunktet 457 BBR-ejendomsnr. 17689-4 Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 Skæringsdato Lejenedsættelse i % 4,9 byggeregnskab/drift: 1958/60 Lejenedsættelse i kr./m² 24 Lejenedsættelse i kr./ 83.000 Skæringsdato varmeregnskab: 1/4 Tekniske installationer: Vaskeinstallation, fælles Bad Antenneanlæg/bolignet Ventilation Komfurer Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Elmåling: Vandmåling: individuel kollektiv - 2 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 150.056 150 150 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 298.744 322 314 107 2 Vandafgift 101.891 111 119 108 Kloak- / vejafgift m.v. 425 1 0 109 3 Renovation 109.895 84 84 110 Forsikringer 67.103 56 73 111 Afdelingens energiforbrug: 3. Målerpasning m.v. 13.444 13 14 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 226.707 226 233 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud 28.236 28 28 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 846.445 841 865 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 221.099 237 267 115 6 Almindelig vedligeholdelse 60.505 247 240 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 47.527 477 590 16 2. Dækket af tidligere henlæggelser -47.527 0-477 -590 118 8 Særlige aktiviteter 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 0 33 0 119 9 Diverse udgifter 44.891 35 45 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 326.495 552 552-3 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 16 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 250.000 250 250 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 250.000 250 250 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 1.572.996 1.793 1.817 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 131 Andre renter: 3. Diverse renter 1 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 1 0 0 139 UDGIFTER I ALT 1.572.997 1.793 1.817 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 256.516 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 1.829.513 1.793 1.817-4 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 10 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 4. Institutioner 1.612.644 1.613 1.618 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 1.612.644 1.613 1.618 202 11 Renter 61.542 25 25 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 6. Overført fra opsamlet resultat 155.000 155 174 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.829.186 1.793 1.817 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 12 Korrektion vedr. tidligere 327 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 327 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 1.829.513 1.793 1.817 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 13 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: 25.000.000 kr. 2.920.512 2.921 2. Heraf grundværdi: 8.786.600 kr. 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 2.920.512 2.921 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 14 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 137.999 323 15 6. Andre debitorer 31.562 24 Tilgodehavender i alt 169.561 347 Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.836.767 2.577 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 3.006.328 2.924 310 AKTIVER I ALT 5.926.840 5.845-6 -
Balance pr. 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 16 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 2.051.831 1.849 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 2.051.831 1.849 407 17 Opsamlet resultat 623.613 522 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 2.675.444 2.371 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 13 Oprindelig prioritetsgæld 510.900 619 409 Beboerindskud 197.000 197 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.212.612 2.105 412.9 13 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 2.920.512 2.921 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 2.920.512 2.921 KORTFRISTET GÆLD 419 14 Uafsluttede forbrugsregnskaber 257.007 364 421 18 Skyldige omkostninger 73.877 189 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 330.884 553 430 PASSIVER I ALT 5.926.840 5.845-7 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 107.346 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men ekskl. morarenter) 28.373 101.3 Bidrag 4.257 105.1 Ydelse afviklede prioriteter m.v., dispositionsfonden 10.080 105.9 Nettokapitaludgifter 150.056 150 150 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 101.891 111 119 101.891 111 119 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 109.895 84 84 109.895 84 84 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 59 lejemålsenheder à kr. 3.770,- 222.430 222 228 Andre administrationsbidrag 244 0 1 Tilvalgsydelser takstoversigt 1.795 2 2 Forbrugsregnskaber 2.238 2 2 226.707 226 233 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 188.414 190 216 Gartnerløn, telefon etc. 32.423 34 35 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 262 0 8 Ejendomsservice, fremmed 0 13 5 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 0 0 3 221.099 237 267-8 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 3.891 37 30 115.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 2.098 46 45 115.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 4.272 18 20 115.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 29.248 92 90 115.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 2.150 19 20 115.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 557 12 10 115.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 18.289 23 25 7 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE 60.505 247 240 116.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 1.537 30 90 116.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 0 0 20 116.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 15.649 75 225 116.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 30.341 372 210 116.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 0 0 45 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 47.527 477 590 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 47.527 477 590 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 0 0 0 2. Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej 0 33 0 0 33 0 9 119 DIVERSE UDGIFTER Ejendomskontor 42.449 34 44 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 377 0 0 Diverse omkostninger 2.065 1 1 44.891 35 45-9 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE Antal Gennemsnit Lejemålsart Lejeindtægt i alt lejemål kr./m² pr. 4. Institutioner 5 457 1.612.644 11 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 61.542 25 25 61.542 25 25 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2012. Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2012. 12 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Løn korrektion vedr. 2011 41 Grundejerforeningens regnskab- underskud vedr. 2011 286 327 0 0-10 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 13 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 2.920.512 2.921 2.920.512 2.921 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. BRFkredit 195.868 222 3. Økonomistyrelsen 315.032 397 510.900 619 409 Beboerindskud: Lejligheder 197.000 197 197.000 197 411 Afskrivningskonto for ejendommen 2.212.612 2.105 2.920.512 2.921 Finansieringsmanko 0 0 14 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 257.007 364 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 137.999 119.008 323 119.008 41 15 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 5.962 13 Tilgodehavender vand 25.600 11 31.562 24 16 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 1.849.358 Årets forbrug 47.527 Årets henlæggelse 250.000 Saldo ved ets slutning 2.051.831 1.849 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 70,84 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover. - 11 -
1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar - 31. december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 17 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 522.097 Årets overskud 256.516 Overført til drift -155.000 Saldo ved ets slutning 623.613 522 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. 18 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 27.395 7 Kreditorer 20.080 156 Afsatte feriepenge 24.340 22 Skyldig løn m.v. 2.062 4 73.877 189-12 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 15. april 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg for regnskabset 1. januar - 31. december 2012. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 13 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og 2013. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 15. april 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 14 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0149ar12.xls\BEO\05-07-2013-15 -