PENSIONSMØDE YNGRE LÆGEDAG Region Sjælland 26. september 2015 Roskilde
PRÆSENTATION Medlemskonsulenter Thomas Krogh & Kent Boye Christensen Rådgivning Kurser Efteruddannelsesgrupper LÆGERNES PENSIONSKASSE 2
PROGRAM Har du valgt den rigtige pensionsordning? Din dækning, hvis du mister evnen til at arbejde som læge Din sikring af dine nærmeste i tilfælde af dødsfald Muligheder for at supplere dine pensionsforhold Udpluk fra de seneste skattereformer topskattegrænse kapitalpension --> aldersopsparing Revurdering af pensionsplanlægningen Afslutning og spørgsmål LÆGERNES PENSIONSKASSE 3
PENSIONSMEDDELELSEN Dækninger: En læge, der bliver invalid En læge, der dør En læge, der snart vil pensioneres LÆGERNES PENSIONSKASSE 4
HAR DU DEN RIGTIGE PENSIONSORDNING Din dækning som pensionist, og hvis du bliver invalid eller dør, afhænger af, hvilken af disse ordninger du har valgt: Ordning 1 med livsvarig ægtefællepension Ordning 2 uden ægtefællepension, men engangssum Ordning 3 med 10-årig ægtefællepension LÆGERNES PENSIONSKASSE 5
BEHOVSCIRKLEN HVOR MANGE 28-ÅRIGE LÆGER BLIVER INVALIDE, INDEN DE FYLDER 67 ÅR? 18,86 pct. kvinder 12,62 pct. mænd LÆGERNES PENSIONSKASSE 6
DÆKNING VED SYGDOM/INVALIDITET Eksempel 41 årig mand - Unisex LÆGERNES PENSIONSKASSE 7
SUPPLERENDE DÆKNING ERHVERVSUDYGTIGHED Pensionskassen samarbejder med AP Pension om tegning af yderligere dækning ved erhvervsudygtighed Dækningen er modulopbygget og fleksibel Dækningen er billig Læs mere på vores hjemmeside www.lpk.dk om muligheder og vilkår LÆGERNES PENSIONSKASSE 8
SUPPLERENDE DÆKNING VIA AP PENSION Alder < 50 år. Dækning ophører ved fyldte 60 år Modulstørrelse, årlig ydelse Årlig præmie pr. modul (angivet før skat) Højst 10 moduler i alt 76.000 kr. 1.052 kr. (< 40 år) 1.864 kr. (>= 40 år) LÆGERNES PENSIONSKASSE 9
EKSEMPEL 40-ÅRIG LÆGE Nuværende løn kr. 575.000 pr. år Ønske: 90 pct. af indtægt i tilfælde af sygdom Samlet behov, efter 8 pct. AMB kr. 476.100 pr. år - Nuværende invalidepension i LPK kr. 230.030 pr. år Manglende dækning kr. 246.070 pr. år Suppler med 3 EU-moduler á 76.000 kr. 3 EU-moduler svarer til kr. 228.000 pr. år Pris efter skattefordel 51,95 pct. kr. 2.687 pr. år LÆGERNES PENSIONSKASSE 10
KRITISK SYGDOM LÆGERNES PENSIONSKASSE 11
BEHOVSCIRKLEN HVOR MANGE 28-ÅRIGE LÆGER DØR, INDEN DE FYLDER 67 ÅR? Kvinder Mænd 3,15 pct. 5,54 pct. LÆGERNES PENSIONSKASSE 12
ÆGTEFÆLLEPENSION? 40-årig mandlig yngre læge LÆGERNES PENSIONSKASSE 13
SUPPLERENDE DÆKNING VED DØD Pensionskassen samarbejder med Lægeforeningen om tegning af dækning ved død gennem en gruppelivsordning i Forenede Gruppeliv. Ordningen kan tegnes af medlemmer af Lægeforeningen, Lægernes Pensionskasse, Lægernes Pensionsbank samt et medlems ægtefælle/samlever. Dækning op til ca. 2,7 mio. kr. for 4.800 kr. pr. år. DÆK DETTE FELT MED ILLUSTRATION. DIMENSIONERN E ER 13,66 X 5,75 CM. Læs mere på vores hjemmeside www.lpk.dk om muligheder og vilkår. LÆGERNES PENSIONSKASSE 14
BEHOVSCIRKLEN LÆGERNES PENSIONSKASSE 15
NØGLETAL PÅ LEVEALDER 40-årige kvindelige læger lever i gennemsnit ca. 47 år (87,09 år). 40-årige mandlige læger lever i gennemsnit ca. 45 år (84,60 år). Levetiden er forlænget med ca. 3 år de sidste 10 år! Vi lever længere og har derfor større behov for pension. LÆGERNES PENSIONSKASSE 16
ALDERSPENSIONEN LÆGERNES PENSIONSKASSE 17
SUPPLERENDE PENSION LIVRENTER Supplerende indskud på din pension i Lægernes Pensionskasse (øger både pensionsdækning og forsikringsdækningen) Indskud på ny livrente som supplement til pensionsordningen (øger kun pensionsdækningen) RATEPENSIONER OG ALDERSOPSPARING Udbydes af Lægernes pensionsbank LÆGERNES PENSIONSKASSE 18
PENSIONSTYPER LIVRENTER (fratrækkes i topskat 51,95 pct.) Udbetales RATEPENSION (fratrækkes i topskat 51,95 pct.) Udbetales livsvarig ydelse (evt. garanti/medforsikret) 60-62 år, eller senere - Personlig indkomst min. 10 år max. 25 år 60-62 år, eller senere - Personlig indkomst ALDERSOPSPARING (ingen fradrag) sum sum Udbetales 60-62 år, eller senere - Ingen afgift/skat LÆGERNES PENSIONSKASSE 19
SKATTESATSER BELØBSGRÆNSER Et skatteloft på 51,95 pct. ekskl. AMB og kirkeskat Topskattegrænse 2015 459.200 kr. Skatteværdien af rentefradraget sænkes gradvist med 1 pct. point årligt frem til 2019, hvorefter satsen bliver 25,6 pct. (gennemsnit) gældende for negativ kapitalindkomst over 50.000 kr. pr. person og 100.000 kr. for ægtefæller. LÆGERNES PENSIONSKASSE 20
KAPITALPENSION ALDERSOPSPARING Fradragsretten for indbetalinger til kapitalpension blev afskaffet i 2013 Eksisterende kapitalpensioner kan i 2015 fortsat omlægges til aldersopsparing, mod at betale en afgift på 37,3 pct. (midlertidig nedsat fra 40 pct.) eller udbetales til samme afgift, hvis pensionsudbetalingsalderen er opnået. På aldersopsparing kan der indbetales op til 28.600 kr. (2015). Ingen fradrag for indbetalinger og ingen skat/afgift ved udbetaling efter opnået pensionsudbetalingsalder. Men stadig lempeligere skat af afkastet (15,3 pct.). LÆGERNES PENSIONSKASSE 21
PENSIONS- BESKATNINGSLOVEN Pensionsudbetalingsalder: Pensionsudbetalingsalderen er som udgangspunkt 5 år før folkepensionsalderen Aldersopsparing: Kan oprettes frem til 15 år efter opnået pensionsudbetalingsalder Aldersgrænsen for hvornår udbetaling skal finde sted, er senest 15 år efter opnået pensionsudbetalingsalder Ratepensioner/Ophørende livrenter: Kan oprettes frem til 15 år efter opnået pensionsudbetalingsalder Sidste rate skal være udbetalt senest 25 år efter opnået pensionsudbetalingsalder Loft over indbetalingerne på 51.700 kr. Mulighed for at forlænge udbetalingsperioden efter påbegyndt udbetaling Livsvarige livrenter: Der kan indbetales ubegrænset fradragsfordelingsreglerne gælder LÆGERNES PENSIONSKASSE 22
YDELSER FRA DET OFFENTLIGE Folkepension ved 65-67 år, eller senere ATP max. beløb ved 65-67 år, eller senere Efterløn ved hhv. 60-64 år, eller senere Efterløn skattefri præmie ved 65-67 år, eller senere LD (Lønmodtagernes Dyrtidsfond) Find dine tal på: www.pensionsinfo.dk LÆGERNES PENSIONSKASSE 23
LÆGERNES PENSIONSBANK 100 pct. ejet af Lægernes Pensionskasse Full-service internetbank for læger og deres husstand Ens vilkår for alle Porteføljepleje LÆGERNES PENSIONSKASSE 24
TIPS FRA LÆGERNES PENSIONSKASSE Kig på din pensionsmeddelelse: Har du den rigtige pensionsordning i pensionskassen? Ønsker du at få et samlet overblik over dækningerne ved: Sygdom/invaliditet? Død? - herunder begunstigelse mv. Pensionering? www.pensionsinfo.dk + www.lpk.dk ( Min pension ) LÆGERNES PENSIONSKASSE 25
BOOK ET MØDE MED LPK LÆGERNES PENSIONSKASSE 26
Medlemskonsulenter THOMAS KROGH & KENT BOYE CHRISTENSEN Telefon 33 12 21 41 Dirch Passers Allé 76 2000 Frederiksberg Telefon 33 12 21 41 Fax 33 93 02 40 lpk@lpk.dk www.lpk.dk