ANDELSBOLIGFORENINGEN PETER FABERS GADE 5-19 AnsnaPPoRT 2oo9 OG BUDGET 2O1O BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UKbaseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netvaerk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
INDHOLDSFORTEGNELSE Foreningsoplysninger Bestyrelsens påtegning... Den uafhængige revisors påtegning Regnskabsprincipper Resultatopgørelse... Balance Noter Oversigt over andelshavernes andel i foreningens formue. Driftsbudget for 2O1A 2 3 4 6 7 I 1 15 17
FORENINGSOPLYSNINGER Andelsboligforening: A/B Peter Fabers Gade 5-19 Beliggenhed: Peter Fabers Gade 5-19 22 København NV Opførelsesår ejendom: 1899 Matr.nr.: 34-38 Udenbys Klædebo Kvarter, København CVR-nr.'. 21 56 93 13 Hjemstedskommune: Københavns Kommune Bestyrelse: Administrator: Revision: Søren Juul Nielsen (formand) Inge Stein Pedersen Bjarke Brandt Hansen Jesper Kiby Denborg Hannibal Horn Ejendomsadministrationen Andelsbo Dronning Olgas Vej 37 2 Frederiksberg Tlf. 38 16 11 25 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Antal andelshavere: 73 Antal erhvervslejere: 2 Regnskabsår. 1. januar - 31. december
BESTYRELSENS PATEGNI NG Bestyrelse og administrator har dags dato aflagt årsrapporten for 29 for Andelsboligforeningen Peter Fabers Gade 5-19. Arsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultatet. Arsrapporten indstilles derfor til godkendelse på foreningens generalforsamling. København, den 18. februar 21 Som administrator: Ejendomsadmi trationen Andelsbo ren Ju (formand 1,,' 1\^ {t " t \Å,/,tu' ' i 1*,-" {-tv" t''*"',\ ]\r"."\*' " ii/,' Blanke Br4r:rdt Hansen \.,-/- Kiby Denborg Hannibal Horn Således forelagt på foreningens generalforsamling, den 21 Dirigent
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PATEGNING Til andelshaverne i A/B Peter Fabers Gade S-19 Vi har revideret årsregnskabet for A/B Peter Fabers Gade 5-19 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 29, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter - side 6-14. Arsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med god regnskabsskik og gældende regnskabsbestemmelser for andelsboligforeninger. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udf ørte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udf ører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anførl i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, derer relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
DEN UAFHÆNG GE REVTSORS PATEGN NG (fortsat) Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsboligforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 29 samt af resultatet af andelsboligforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 29 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København. den 18. februar 2O1 utoriseret revision ktieselskab Morten Kenhof statsautoriseret
REGNSKABSPRINCIPPER Generelle bemærkninger Arsrapporten for A/B Peter Fabers Gade 5-19 er aftagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse A tillempet de særlige forhold, der gælder for en andelsboligforening. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Boligafgift og husleje, der vedrører regnskabsperioden, er indtægtsført i resultatopgørelsen, uanset om beløbet er indgået til foreningen pr. 31. december 29. Udgifter Ligeledes er alle omkostninger, der vedrører regnskabsperioden, udgiftsført i resultatopgørelsen, uanset om omkostningerne er betalt af foreningen pr. 31. december 29. Balancen Aktiver Ejendommen matr. nr. 34-38 Udenbys Klædebo Kvarter er bogført til seneste offenttige vurdering pr. 1l1O 28. Værdipapirer er optaget til kursværdi pr. 31112 2A9. Passiver Prioritetsgæld kr. 15.834.385, er medtaget til nominel restgæld, hvilket vil sige, det beløb foreningen skal tilbagebetale ved normale afdrag. Såfremt foreningen ønskede at indfri gælden pr. 31. december 29, skulle der betales et beløb svarende til gældens kursværdi kr.15.689.75.
RESULTATOPGøRELSE FOR 2OO9 Note (1) Boligafgift Erhvervsleje Leje kælder/loft... Vaskeriets drift (netto) Statstilskud.. Gebyrer Indtægter i alt Budget 29 2.735 36 3 4 3B 2.852 Realiseret 29 2.734.899 35.796 3. 16.717 37.847 7.96 2.836.219 28 tkr. 2.72 36 3 65 55 26 2.95 (2) (3) (4) (5) (6) (7) Offentlige afgifter... Forsikringer og kontingenter. Elafgift Vicevært og renholdelse Vedligeholdelse Uafklarede nettoindtægter... Adm in istrationsudg ift er Udgifter i alt. 426 95 25 12 424 226 1.316 378.121 94.554 26.814 121.815 192.345 289.57 1.1 3.1 56 396 92 16 77 7-3 176 797 Resultat før renter m.v. 1.536 1.733.63 2.18 (8) 458 268.34 489 Resultat tør afdrag på prioritetsgæld... Arets præsterede afdrag på prioritetsgæld AnETS ORDINÆRE RESULTAT 1.78 1 78 1.464.723 1.619 1.13.471 1.36 361.252 Ekstraordi nær ved ligeholdelse AneTS RESULTAT 361.252 583
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2OO9 Note AKTIVER (e) Ejendornmen (1) I gangværende tag udvidelse (1 1) Vaskeri Anlægsaktiver i alt 77.. 12.797.64A 4.641 89.838.281 28 tkr. 77. 51 77.51 Varmeregnskab 29/1 Afholdte udgifter...418.218...278.56a Aconto indbetaling... (11) Værdipapirer(obligationer). Øv rige ti lgodehavender Tilgodehavende boligafgift... Periodeafg ræns n i n gsposter (12) Likvide midler Omsætningsaktiver i alt. AKTIVER I ALT 139.658 5.16. 1.973 3.46 2.97A 1.325 5.633.386 95-il1_667 93 6.298 45 38 99 7.764 84. 51 5
BALANCE PR. 31. DECEMBER 29 (fortsat) Note PASSIVER Afdragskonto Saldo 111 29 Arets afdrag. Opskrivningsfond Saldo 111 2Ag Arets regulering... Øvrige reserver Saldo pr. 1 11 29 Kursreg u lering værdipapirer Kursreg ulering prioritetsgæld Arets resultat 1 1.85.41 1.13.471 12.98.872 59.967.943 59.967.943 537.786 39. -231.15 361.252 1.57.888 28 tkr. 1.769 1.36 11.85 69.935-9.967 59.968 74 337-456 583 538 Egenkapital i alt 73.934.73 72.311 (13) Prioritetsgæld Langfristet gæld 15.834.385 15.834.385 11.715 11.715 (15) Forstædernes Bank, byggelån Handler Varmeregnskab 26lA7 Mellem reg ning administrator Bankgæld, kassekredit mv.. Skyldige omkostninger Deposita Kortfristet gæld i alt. 5.597.723 625 31. 91 45.957 26.373 5.72.579 4 13 13 37 26 489 21.536.964 12.24 PASSIVER I ALT _95Æ1.667 84.5 1 5 (16) Sikkerhedsstillelser og forpligtelser (17) Udskudt skat (18) Andelskroneværdi
1 NOTER 28 (1) Vaskeriets d rift ( netto) Salg af vaskemønter El.... 1.297 Afskrivninger 1.16 Varme 18.347 Reparationer 1.912 66.433 49.716 tkr, 99-14 -17-3 16.7 17 65 (2) Offentlige afgifter Ejendomsskat Vandafgift... Renovation m.m. 155.679 151.74 71.368 378.121 149 188 59 396 (3) Forsikringer og kontingenter Bygningsforsikring... Arbej ds skadefors i k ri ng Glasforsikring 91.54 2.422 1.78 4554 89 2 1 92
11 NOTER (fortsat) 28 (4) Elafgift Et... Æ-814 16 (5) Vicevært og renholdelse Vicevært incl. sociale bidrag.. Grøn gårdmand..... Trappevask og vinduespolering 42.933 29.382 49.5 121.815 42 23 12 JZ (6) Vedligeholdelse Reparation af loftslem og tag Maler Ingeniør Glarmester. Blikkenslager Elektriker... T ømrer Varmeanlæ9. Låsesrned Kloak mv. (rotter).. Materialer og småanskaffelser Arbejdsweekender.... 9.619 14.467 32.878 42.57 4 1.95 3.345 84.45 71 2.352 3 1 5 12 1 4 6 2 1V_348 7 (7) Administrationsudgifter Varmeudgift bestyrelseslokale r..... Kopier, porto mv.. Ad m i n istratio ns ho nora r Advokat Revision og regnskabsudarbejdelse Bestyrelseshonorar.. Mødeudgifter Bestyrelsesgodtg ø re I se Varmeregnskab Gebyrer Telefon Tab fraflyttere m.v. Diverse (gaver og blomster m.v.). 1.861 3.47 1 1 8.7 21.74 23.125 29.4 8.957 8.35 5. 5.671 1.633 6.594 1.442 28952 12 15 26 1 1 6 2 14 176
12 NOTER (fortsat) 28 (8) Renteudgifter, netto Indtægter Obligationer.. Forstædernes Bank 56.617 1.645 562.262 tkr. 88 15 14 Udgifter Låneomkostninger.... Prioritetsrenter, jf. note 13... Andre renter (byggelån)... 197.666 614.131 18.85 83.62 556 37 593 Renteudgifter, netto _268.34 489 (9) Ejendommen matr. nr. 34-38 Udenbys Klædebo Kvarter, København Bogført værdi, ejendom: Saldo pr. 1 11 29 Regulering til offentlig vurdering 111 28 offentlig ejendomsvurdering pr. 111 28 kr. 77... 77.. 86. 9. zzo* Jl=a@ (1) lgangværendetagudvidelse EntreprenØr.. Arkitekt Ingeniør Konsulent (svampeskade) Elektriker...... Codan Blikkenslager. Diverse - indbetalinger 12.61 1.3 1.5. 153.851 12.5 11.25A 4.927 113.719 4.363 13.997.64 1.2. 12Jg-649
13 NOTER (fortsat) s (1 1) Vaskeri Saldo 111 2Og 5.81 68 - årets afskrivninger 1. 16 1T --is41 ------51 (12) Likvide midler Giro Danske Bank 4T Forstædernes Bank 1.325 943 (13) Prioritetsgæld 1.U5 gg Restgæld Kursvær- Rest- Renter Afdrag pr. di pr. løbetid 29 29 31t12-9 31t12-9 4% Nykredit opr. kr. 6.657. 3 år 131.5 695.12 2.4s9.947 2.4s9.947 4% Nykredit opr. kr. 1.. 16 år 386.981 382.823 8.47.966 9.315.479 5% Nykredit opr. kr. 4.992. 3 år 96.145 25.528 4.966.472 4.914.324 _s1aj_37 1J--ila.1 5.834.385 1 5.689.75
14 NOTER (fortsat) (15) Skyldige omkostninger Revision og regnskabsudarbejdelse Rengøring december Elektriker... A-skat m.v. Mellemregning Andelsbo... 23.125 6.187 6.1 36 4.9 6.5 45-9il (16) Sikkerhedsstillelser og forpligtelser Der er udstedt ejerpantebrev stort kr. 4.5., som ligger til sikkerhed for lån i bank Andelsboligforeningen kautionerer for to andelshaveres lån i forbindelse med køb af andelslejlighed, i alt kr. 132.6 (maksimum). (17) Udskudt skat Landsskatteretten har afsagt kendelse om, at der udløses beskatning ved ændret anvendelse af den sidste lejlighed i foreningen, der har været udlejet til ikke-medlem, og som overgår til at blive benyttet af et medlem på andelsbasis. Beskatningen vil ifølge landsskatteretten i givet fald omfatte alle de lejligheder, der siden 19. maj 1gg4 er overgået til ændret anvendelse. (1 8) Andelskroneværd i Ved beregning af andelskroneværdien er ejendommen jf. Lov om andelsboligforeninger S 5, stk. 2litra c medtaget til offentlig vurdering pr. 1r1a 2g. Egenkapital, jf. side 9 Reo ulerinq prioritetsgæld Bogført værdi Kursværdi.. Reserveret til fremtidig vedligeholdelse m.v. 7 3.934.73 1 5 834.385 15.689.75 144.635 7 4.79.338-18.3.37 l5jz8 68 Andelskroneværdi: 55. 778.968 4.7 46,5 = ll-z5j_$o pr. m2 (11.7 pr. 31 112 28)
15 OVERSIGT OVER ANDELSHAVERNES ANDEL I FORENINGS FORMUE Nr. Lejlighed Adresse Fordelingstal Andelshavere Andre Andelsværdi 1 2 3 4 5 6 7 I I 1 5 st. tv. 5 st. th. 5 1. tv. 5 1. th. 52.N. 5 2. th. 5 3. tv. 5 3. th. 5 4. tv. 5 4. th. gg,5 84,7 g2,g 84,7 82,9 84,7 g2,g 84,7 82,9 38,3 1.157.533 995.36 974.28 995.36 974.2A8 995.36 974 28 995 36 974.28 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2A 7 st. tv. 7 st. th. 7 1. tv. 7 1. th. 7 2. tv. 7 2. th. 7 3. tv. 7 3. th. 7 4. tv. 7 4. th. 139,7 84,7 82,3 84,7 82,3 84,7 82,3 84,7 82,3 1.641 698 995.36 967.157 995.36 967.157 995.36 967.157 995.36 967.157 21 22 23 24 25 26 27 28 29 3 9 st. tv. (Vaskeri) Del af 31 9 1. tv. I 1. th. 9 2. tv. 9 2. th. 9 3. tv. I 3. th. 9 4. tv. I4. th. 67,6 7,9 67,6 7,9 67,6 7,9 67,6 7,g erhverv 43,6 794.48 833.1 88 794.48 833.1 88 794 48 833.1 88 794.448 833.1 88 31 32 33 34 35 36 37 38 39 4 11 st. tv. 11 st. th. 11 1. tv. 11 1. th. 112. tv. 11 2. th. 11 3. tv. 11 3. th. 11 4. tv. 11 4 th. 75,7 7,9 66,9 7,9 66,9 7,9 66,9 7,9 66,9 91,3 889 596 833.1 88 7 86.182 833.1 88 786.182 833 188 786.182 833 188 786.182 Transport 2.757,5 173,2 32.45.36
16 Nr. Lejlighed Adresse Fordelingstal Andelshavere Andre Andelsværdi Transport 2.757,5 173,2 32.45.36 41 42 43 44 45 46 47 48 49 5 13 st. tv. Port 13 1. tv. 13 1. th. 13 2. tv. 13 2. th. 13 3. tv. 13 3. th. 13 4. tv. 13 4. rh. 53,4 627.535 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 51 81 52 53 54 55 56 57 58 59 6 15 st. tv. 15 st. tv. 15 st. th. 15 1. tv. 15 1. th. 15 2. tv. 15 2. th. 15 3. tv. 15 3. th. 15 4. tv. 15 4 th. 47,6 24, 559.376 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 61 62 63 64 65 66 67 68 69 7 17 st. tv. Port 17 1.tv. 17 1th 17 2. tv. 17 2. tn. 17 3. tv. 17 3. th 17 4. tv. 17 4. th. 53,4 627.535 66.383 66.383 66.383 66.383 66 383 66.383 66 383 66.383 71 72 73 74 75 76 77 78 79 8 19 st. tv. 19 st. th. 19 1. tv. 19 1 th. 19 2. tv. 19 2 th. 19 3. tv. 19 3. th 19 4. tv. 19 4 th. 84,2 942.478 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 66.383 4.746,5 197,2 55.778.968 4.943,7
17 DRIFTSBUDGET FOR 2A1O Indtægter Boligafgift... Vaskeridrift.. Lejeindtægt, erhverv... Statstilskud Renteindtægter, obligationer. Udgifter Prioritetsydelser Skatter og afgifter Forsikringer og kontingenter Elektricitet... Ved I i g eho lde I ses ud g ifter Vicevært og renholdelse Omkostninger Administration Revision og regnskabsudarbejdelse ORDINÆRT RESULTAT 1.94. 44. 18. 25. 322.A 167. 9. 122. 25. 2.971. 12. 36. 2. 2. 3.239. 3.239. LIKVIDITETSBUDGET PR. 31 t12 21 Likviditetsreserve pr. 1 I 1 241 Resultat if ølge budget I ndbetaling tilgodehavender.... Udbetaling til kreditorer m.v. LIKVIDITETSOVERSKUD PR. 31112 2O1O 1.3 271.1-78.5 r 3_9 I ovenstående budgetter er ikke indregnet udgifter og indtægter samt betalinger vedr. tagudvidelsesprojektet. Budgetterne er ikke revideret. Sag nr. 83737 29,r9n jlu