Dagsorden med vedtagelser Åben Mødested Rådssalen Mødedato Onsdag den 12. oktober 2011 Mødetidspunkt Kl. 17.00 Medlemmer Fra forvaltningen Erik Fabrin (V), Daniel E. Hansen (V), Randi Mondorf (V), Jens Ive (V), Erik Mollerup (V), Thomas Lesly Rasmussen (V), Søren Hyldgaard (V), Hans Munk Nielsen (V), Anne Anbo (V), Birgitte Schjerning Povlsen (C), Claus Holmegaard Larsen (C), Christian Kjær (C), Mikkel Barnekow Rasmussen (C), Maria Steno (L), Axel Bredsdorff (L), Benny Würtz (L), Anna Scharling Brun (L), Jens Bruhn (A), Kristine Thrane (A), Poul Bach (A), Marianne Bigum (F), Annelise Møller (F), Vibeke Peschardt (B) Bjarne Pedersen, Birgitte Nystrup Lundgren, Henning Bach Christensen, Iben Koch, Finn Hansen, Jan Weidekamp, Solveig Andreasen
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 Indholdsfortegnelse Punkt nr. Side Bilagsoversigt 3 1 Meddelelser 4 2 Andenbehandling af forslag til budget for 2012 samt overslagsårene 2013-2015 5 3 Fastsættelse af udskrivningsgrundlag, grundskyldspromille og dækningsafgifter 9 4 Fastsættelse af kirkeskatteprocent 2012 12 2/13
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 Bilagsoversigt Punkt nr. 2. Andenbehandling af forslag til budget for 2012 samt overslagsårene 2013-2015 1. Budgetaftale 2012-2015 (141823/11) 2. Venstres ændringsforslag (135835/11) 3. Lokallistens ændringsforslag (136893/11) 4. Det Konservative Folkepartis ændringsforslag (135671/11) 5. Socialdemokraternes ændringsforslag (136273/11) 6. SF s ændringsforslag (136425/11) 7. Radikale Venstres ændringsforslag (135384/11) 8. Budgetoversigt af 4. oktober 2011 (146263/11) 9. Endelig oversigt over tilpasningsforslag (145483/11) 10. Budgetannonce Budget 2012 (146230/11) 3/13
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 1 Meddelelser KMB 12.10.2011 Sagsnr. Resumé Ingen. 4/13
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 2 Andenbehandling af forslag til budget for 2012 samt overslagsårene 2013-2015 KMB 12.10.2011 Sagsnr. 11/13614 Resumé Rudersdal Kommunes budget for 2012 samt overslagsårene 2013-2015 fremlægges hermed til vedtagelse. Sagen forelægges for Økonomiudvalget og kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Kommunalbestyrelsen har den 31. august 2011 oversendt budgetforslaget til andenbehandling. Nedenfor redegøres for: 1. Fagudvalgenes behandling af budgetforslaget den 14. september 2011 2. Økonomiudvalgets behandling af budgetforslaget den 21. september 2011 3. Budgetaftalen mellem Venstre, Det Konservative Folkeparti, Socialdemokraterne, SF og Radikale Venstre 4. Serviceramme og kassebeholdning 5. Budgetannonce 6. Politikområde i Skole og Familie. Ad 1. Fagudvalgenes behandling af budgetforslaget Fagudvalgene behandlede budgetforslaget med tilhørende tilpasningsforslag, politikker, målsætninger og takster på møderne den 14. september. Alle fagudvalg har fremsendt budgetforslaget til andenbehandling med anbefaling, herunder med anbefaling af forslag om tilbagekøb af tilpasningsforslag og med forslag om nye anlægsinvesteringer. Ad 2. Økonomiudvalgets behandling af budgetforslaget På mødet den 21. september godkendte Økonomiudvalget de af fagudvalgene indstillede ændringsforslag inkl. forslag til nye anlægsinvesteringer inden for en samlet anlægsramme på 50 mio. kr. i 2012-2015. Herudover godkendte Økonomiudvalget forslag fra hhv. Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget om fremrykning af anlægsinvesteringer. Endvidere besluttede Økonomiudvalget at fremsende en række tilpasningsforslag inden for Økonomiudvalgets område til kommunalbestyrelsen med anbefaling om godkendelse. Der vedlægges som bilag 1 en oversigt over Økonomiudvalgets og fagudvalgenes ændringsforslag til budgetforslaget. 5/13
Ad 3. Budgetaftalen Den 27. september blev der indgået aftale om Budget 2012-2015 mellem Venstre, Det Konservative Folkeparti, Socialdemokraterne, SF og Radikale Venstre. Aftalen indeholder de i tabel 1 viste ændringsforslag til serviceudgifterne. Tabel 1. Ændringsforslag til serviceudgifterne Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 I alt Studenterrabat til kommunens svømmehaller og sportsfaciliteter på lige fod 0,1 0,1 0,2 med pensionister og efterlønnere Målrettet ungeindsats, Ung i Rudersdal 1,0 1,0 1,0 1,0 4,0 Pulje til Kajerødskolen og Parvejskolen til skolesammenlægning 0,7 0,5 1,2 Skoleudvikling: For at understøtte kvalitets- og kompetenceudvikling i folkeskolen 2,0 1,5 3,5 afsættes pulje til praksislæring Pulje til etablering af aktivitetscenter på Rønnebærvej samt pensionisthus på 0,5 0,5 1,0 Teglporten I alt 4,3 3,6 1,0 1,0 9,9 For anlægsudgifterne indeholder aftalen de i tabel 2 viste ændringsforslag. Tabel 2. Ændringsforslag til anlægsudgifterne Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 I alt Til skoler, bygningssikring, Holte stationsforplads og Mariehøjcentret 20,0 15,0 15,0 50,0 Udarbejdelse af plejeplan for den fredede del af Henriksholm 0,5 0,5 ESCO-projekter 5,0 5,0 5,0 15,0 Fremrykning af realisering af handleplan for cyklister og bløde trafikanter 5,0 5,0 5,0 3,0 18,0 Analyse af kapaciteten på idrætsområdet med henblik på prioritering af behov 0,2 0,2 0,4 for udbygning. Til udbygning af idrætsfaciliteter afsættes i efterfølgende år 50 mio. kr. Yderligere rådighedsbeløb til ændring af skolestrukturen 10,0 10,0 Indvendig renovering af Sjælsøskolen i forbindelse med ændring af skolestruktur 5,0 5,0 Forøgelse af anlægspulje i investeringsoversigt i budgetforslaget (projekt 6096) 35,0 35,0 6/13
I alt 30,2 35,7 25,0 43,0 133,9 Efterfølgende år: 50 mio. kr. Derudover skal der ifølge aftalen afvikles gæld for 200 mio. kr. og undlades låneoptagelse for 40 mio. kr. i 2012-2015. Skatteprocenten (udskrivningsprocenten) nedsættes fra 22,8 til 22,7 fra og med 2012, mens grundskyldspromillen uændret er 21,44. Aftalen indeholder også en række strukturelle elementer: På daginstitutionsområdet gennemføres Masterplanen, og på skoleområdet ændres skolestrukturen således, at Kajerødskolen og Parkvejskolen sammenlægges. Desuden ændres biblioteksstrukturen, og Vasevej omlægges med en linjeføring svarende til hovedforslaget. Budgetaftalen og partiernes ændringsforslag er vedlagt dagsordenen som bilag. Ad 4. Serviceramme og kassebeholdning Som bilag er vedlagt en revideret budgetoversigt, der indeholder de økonomiske virkninger af fagudvalgenes ændringsforslag, budgetaftalen og andre politiske beslutninger siden førstebehandlingen (herunder vedrørende lov- og cirkulæreprogrammet) samt nye beregninger af skat, tilskud og udligning mv. Som det fremgår af budgetoversigten, er servicerammen for 2012 praktisk talt fuldt udnyttet. Det skal bemærkes, at beregningerne af servicerammen er foretaget på grundlag af de regler, der var kendt på tidspunktet for indgåelsen af budgetaftalen. I forlængelse af borgmesterens oplæg til den videre budgetproces på Økonomiudvalgets møde den 21. september indstiller direktionen, at der under Økonomiudvalgets ramme afsættes en etårig pulje i 2012 på 10 mio. kr. Puljen, der hensættes til imødegåelse af overførsel af uforbrugte midler inden for servicerammen, kan frigives efter vedtagelse i Økonomiudvalget. Puljen er indarbejdet i den vedlagte budgetoversigt. I forbindelse med de store anlægsinvesteringer og den ekstraordinære gældsafvikling er der i 2012 og 2013 en betydelig nedgang i kassebeholdningen. Ved udgangen af 2015 udgør kassebeholdningen 125 mio. kr., hvilket er i overensstemmelse med kommunalbestyrelsens målsætning om en kassebeholdning på 100 mio. kr. ultimo budgetperioden. Ad 5. Budgetannonce Inden kommunalbestyrelsesmødet eftersendes et udkast til budgetannonce, som giver en kortfattet beskrivelse af det vedtagne budget, jf. bestemmelsen herom i den kommunale styrelseslov. Ad 6. Politikområder i Skole og Familie I budgetforslaget er politikområderne Undervisning og Tilbud til børn og unge med særlige behov foreløbigt slået sammen, mens afklaring af organiseringen af Skole og Familie afventes. Nu er organisationen fastlagt, og direktionen foreslår, at Skole og Familie opdeles i to politikområder: 7/13
ØUindst rekt ionensforslagt l lerdil i i ræderøkonomiudvalgets KMBt t l i l i indst 1. Familieydelser, der omfatter afdelingerne Rådgivning og forebyggelse med de tilhørende decentrale institutioner samt Tandplejen. 2. Undervisning, der omfatter de øvrige afdelinger under Skole og Familie med de tilhørende decentrale institutioner. Bilag 1 Budgetaftale 2012-2015 2 Venstres ændringsforslag 3 Lokallistens ændringsforslag 4 Det Konservative Folkepartis ændringsforslag 5 Socialdemokraternes ændringsforslag 6 SF s ændringsforslag 7 Radikale Venstres ændringsforslag 8 Budgetoversigt af 4. oktober 2011 9 Endelig oversigt over tilpasningsforslag 10 Budgetannonce Budget 2012 Indstilling Direktionen foreslår indstillet, 1. at budgetforslaget, som det fremgik af førstebehandlingen suppleret med de i dagsordenen nævnte ændringer (jf. opsummeringen i vedlagte "Budgetoversigt 2012-2015" af 4. oktober 2011), fremsendes til kommunalbestyrelsens andenbehandling 2. at forslag til budgetannonce godkendes 3. at politikområderne undervisning og familieydelser i Skole og Familie godkendes. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 12.10.2011 trådtøkonomiudvalget indstiller Direktionens forslag Ad 1 tiltrådt med 7 stemmer mod 1 (Benny Würtz (L)) Ad 2 tiltrådt med 7 stemmer. Et medlem (Benny Würtz (L)) undlader at stemme. Ad 3 tiltrådt. Vibeke Peschardt (B) deltog ikke i sagens behandling. Vedtagelse i Kommunalbestyrelsen den 12.10.2011 ingkommunalbestyrelsen tiltræder Ad 1 Økonomiudvalgets indstilling med 18 stemmer (A, C, F og V) mod 3 stemmer (L) Ad 2 Økonomiudvalgets indstilling Ad 3 Økonomiudvalgets indstilling Vibeke Peschardt (B), Axel Bredsdorff (L) deltog ikke i sagens behandling. 8/13
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 3 Fastsættelse af udskrivningsgrundlag, grundskyldspromille og dækningsafgifter KMB 12.10.2011 Sagsnr. 11/18054 Resumé I budgetoversigten af 4. oktober 2010, der er vedlagt dagsordenen, udgør provenuet i 2012 fra indkomstskatter 2.787,3 mio. kr., fra grundskyld 493 mio. kr. og fra dækningsafgifter 60 mio. kr. Ved budgettering af indtægter fra indkomstskatter skal Kommunalbestyrelsen vælge mellem selv at budgettere udskrivningsgrundlaget eller at benytte et af staten beregnet og garanteret udskrivningsgrundlag, som er baseret på indkomstudviklingen i hele landet. Endvidere skal Kommunalbestyrelsen fastsætte grundskyldspromillen og dækningsafgifter. Sagen forelægges for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Udskrivningsgrundlag Kommunalbestyrelsen skal vælge mellem at benytte det statsgaranterede eller et selvbudgetteret udskrivningsgrundlag for 2012. Såfremt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag benyttes, vil udskrivningsgrundlaget samt de dertil knyttede tilskuds- og udligningsbeløb ligge fast for 2012. Hvis Kommunalbestyrelsen vælger et selvbudgetteret udskrivningsgrundlag, vil kommunen i 2015 blive efterreguleret ud fra det faktiske udskrivningsgrundlag i 2012. Denne efterregulering kan blive såvel positiv som negativ. Ved opgørelsen af skatteprovenu er der regnet med en nedsættelse af udskrivningsprocenten for indkomstskat fra 22,8 % til 22,7 %, jf. budgetaftalen af 27. september 2011. Beregninger foretaget på grundlag af den aktuelle slutligningsstatistik for 2010, befolkningsprognosen for 2011-2023 samt KL s vækstskøn og tilskudsmodellen viser, at kommunen umiddelbart skønnes at få et merprovenu på netto 21,9 mio. kr. ved at vælge selvbudgettering frem for statsgaranti. I det selvbudgetterede skøn over udviklingen i udskrivningsgrundlaget i Rudersdal 9/13
Kommune korrigeres KL s vækstskøn for, at kommunens befolkningsudvikling og sammensætningen af den skattepligtige indkomst afviger fra landsgennemsnittet. Det indebærer, at væksten i Rudersdal Kommune forventes at være lidt højere i budgetperioden end i resten af landet. Den betydelige usikkerhed der er forbundet med KL s vækstskøn og den generelle konjunkturudvikling betyder, at Økonomi anbefaler, at Kommunalbestyrelsen vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2012. Tilskudsmodellens beregninger er forbundet med betydelig usikkerhed. Det gælder ikke mindst med hensyn til skønnet over væksten i udskrivningsgrundlaget, hvor Finansministeriets skøn (som KL s skøn baserer sig på) erfaringsmæssigt kan afvige en del fra den endelige opgørelse. Anbefalingen om at vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag skal også ses i lyset af, at der for 2007 og 2008 blev valgt selvbudgettering på grundlag af tilskudsmodellens beregninger, som efterfølgende viste sig at give større negative efterreguleringer for kommunen. I forhold til Økonomis notat af 26. september om foreløbig status for skat, tilskud og udligning, som danner grundlag for den indgåede budgetaftale, er der tale om en nedjustering af provenu-skønnene for overslagsårene 2013-2015 med netto 10 mio. kr. Til gengæld er provenuskønnet på trods af nedsættelsen af udskrivningsprocenten 50 mio. kr. højere end forudsat ved udarbejdelsen af det oprindelige budgetforslag. Grundskyldspromille De opgjorte afgiftspligtige grundværdier udgør 22.967 mio. kr. for 2012 (ekskl. landbrugsjord). Ved en uændret grundskyldspromille på 21,44 fremkommer et provenu på 492,4 mio. kr. De opgjorte afgiftspligtige grundværdier for landbrugsjord m.v. udgør 82,6 mio. kr. for 2012. Grundskylden af landbrugsjord skal opkræves med en promille, der er 14,8 promillepoint lavere end den fastsatte grundskyldspromille. Ved en grundskyldspromille for landbrugsjord på 6,64 fremkommer et provenu på 0,6 mio. kr. Dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi De opgjorte dækningsafgiftspligtige grundværdier for offentlige ejendomme udgør 161,2 mio. kr. for 2012. Såfremt Kommunalbestyrelsen beslutter fortsat at opkræve dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi, skal dækningsafgiften udgøre halvdelen af grundskyldspromillen. Ved en uændret dækningsafgift på 10,72 promille fremkommer et provenu på 1,7 mio. kr. Dækningsafgift af forskelsværdien af offentlige ejendomme De opgjorte dækningsafgiftspligtige forskelsværdier af offentlige ejendomme udgør 184,0 mio. kr. for 2012. Såfremt Kommunalbestyrelsen beslutter fortsat at opkræve dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsværdi, må denne dækningsafgift højst udgøre 8,75 promille. Ved en uændret dækningsafgift på 8,75 promille fremkommer et provenu på 1,6 mio. kr. Dækningsafgift af forskelsværdi for erhvervsejendomme 10/13
ØUindst rekt ionensforslagt l lerdil i i MBti træderøkonomiudvalgets l l l iindst De opgjorte dækningsafgiftspligtige forskelsværdier af erhvervsejendomme udgør 5.665,7 mio. kr. for 2012. Såfremt Kommunalbestyrelsen beslutter fortsat at opkræve dækningsafgift af erhvervsejendommes forskelsværdi, må denne dækningsafgift højst udgøre 10 promille. Ved en uændret dækningsafgift på 10 promille fremkommer et provenu på 56,7 mio. kr. Indstilling Direktionen foreslår indstillet, 1) at det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 12.279.057.000 kr. fastsættes som grundlag for udskrivning af personskat i 2012, hvorved udskrivningsprocenten på 22,7 fremkommer, 2) at grundskyldspromillen fastsættes til 21,44 i 2012, 3) at der opkræves dækningsafgift af grundværdien af ejendomme tilhørende staten, regionen og andre kommuner, 4) at der opkræves dækningsafgift af forskelsværdien af ejendomme tilhørende staten, regionen og andre kommuner med en promille på 8,75, samt 5) at der opkræves dækningsafgift af forskelsværdien af erhvervsejendomme med en promille på 10. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 12.10.2011 trådtøkonomiudvalget indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vibeke Peschardt (B) deltog ikke i sagens behandling. Vedtagelse i Kommunalbestyrelsen den 12.10.2011 ingkommunalbestyrelsen tiltræder Økonomiudvalgets indstilling. Borgmesteren konstaterede, at udskrivningsbehovet til personskat i 2012 udgør 2.787,3 mio. kr., som i konsekvens af vedtagelserne under pkt. 2 og 3 tilvejebringes gennem en udskrivningsprocent på 22,7. Vibeke Peschardt (B), Axel Bredsdorff (L) deltog ikke i sagens behandling. 11/13
Dagsorden med vedtagelser 12.10.2011 4 Fastsættelse af kirkeskatteprocent 2012 KMB 12.10.2011 Sagsnr. 10/47150 Resumé Kommunalbestyrelsen fastsætter i henhold til Lov om Folkekirkens økonomi kirkeskatteprocenten, hvilket sker på følgende grundlag: Provstiudvalget fastsætter ligningsbeløbene til kirkekasserne og provstiudvalgskassen. Kirkeministeren fastsætter landskirkeskatten. Kommunalbestyrelsen fastsætter udskrivningsgrundlaget. Sagen forelægges for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Kirkeministeriet har med brev af 1. juli 2011 oplyst, at bidraget til landskirkeskatten for 2012 for medlemmer af folkekirken i Rudersdal Kommune udgør 15,6 mio. kr. Der er tale om en stigning i bidraget til landskirkeskatten på 0,7 % set i forhold til 2011, hvilket er lavere end den landsgennemsnitlige stigning i priser og lønninger Kommunalbestyrelsen har med brev af 14. september 2011 modtaget meddelelse fra Rudersdal Provstiudvalg om ligningsbeløbets størrelse. Heraf fremgår det, at Provstiudvalget fastsætter ligningsbeløbet for 2012 til 38,9 mio. kr., hvoraf 2,0 mio. kr. anvendes til at nedbringe mellemværendet mellem kommunekassen og provstiet, jf. nedenfor. Af 18, stk. 1 i Lov om Folkekirkens økonomi fremgår det, at ligningsbeløb til kirkekasserne, provstiudvalgskassen samt landskirkeskatten pålignes folkekirkens medlemmer under ét efter samme regler, hvorefter kommunal indkomstskat svares til vedkommende kommune. Det indebærer, at kommunens valg mellem det statsgaranterede eller det selvbudgetterede udskrivningsgrundlag også er bestemmende for valget af udskrivningsgrundlag i forhold til kirkeskatten. Rudersdal Kommune valgte det selvbudgetterede udskrivningsgrundlag for 2007 og 2008. Da det realiserede udskrivningsgrundlag for såvel 2007 og 2008 blev lavere end det budgetterede, er der i 2010 og 2011 sket en efterregulering af de forskudsvis udbetalte skatteindtægter. Disse efterreguleringer, der samlet set udgør 6,6 mio. kr., er i forbindelse med fastsættelse af kirkeskatteprocenten for 2011 aftalt afviklet over perioden 2011-2013. Kirkeskatteprocenten er i den forbindelse hævet med 0,02 procentpoint med virkning fra 2011. 12/13
ØUindst rekt ionensforslagt l lerdil i i ræderøkonomiudvalgetsindsti t l KMBt ll Finansieringsbehovet i 2012 kan opgøres således: Bidrag til landskirkeskatten Kirkekasser samt provstiudvalgskassen Reduktion af mellemværende med kommunekassen i 2012 Finansieringsbehov i alt 15.586.965 kr. 36.939.048 kr. 2.000.000 kr. 54.526.013 kr. I det følgende er det forudsat, at Kommunalbestyrelsen vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2012, som indstillet af direktionen. Det samlede statsgaranterede udskrivningsgrundlag for medlemmer af Folkekirken i Rudersdal Kommune udgør ifølge Indenrigs- og Sundhedsministeriet 9.752.694.000 kr. i 2012. Fastsættes kirkeskatteprocenten til uændret 0,56 %, vil det indebære et provenu på 54.615.086 kr. Da kommunekassen ved indgangen til 2012 vil have et tilgodehavende overfor kirkekasserne og provstiudvalgskassen på 3,9 mio.kr., vil det budgetterede afdrag for 2012 på 2 mio. kr. indebære at mellemværendet med udgangen af 2012 vil være knap 2 mio. kr. og at mellemværendet alt andet lige vil være afviklet som planlagt ved udgangen af 2013. Det bemærkes, at det selvbudgetterede udskrivningsgrundlag for medlemmer af folkekirken er højere end det statsgaranterede. Såfremt Kommunalbestyrelsen vælger at basere budgetlægningen på det selvbudgetterede udskrivningsgrundlag, vil det være muligt at sænke kirkeskatteprocenten til 0,53 og fortsat opnå et tilstrækkeligt provenu til at opfylde finansieringsbehovet i 2012. Indstilling Direktionen foreslår indstillet, at kirkeskatteprocenten for 2012 fastsættes til 0,56 % ved valg af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 12.10.2011 trådtøkonomiudvalget indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vibeke Peschardt (B) deltog ikke i sagens behandling. Vedtagelse i Kommunalbestyrelsen den 12.10.2011 ingkommunalbestyrelsen tiltræder Økonomiudvalgets indstilling. Vibeke Peschardt (B), Axel Bredsdorff (L) deltog ikke i sagens behandling. 13/13