ØKONOMIUDVALGET Dagsorden Åben Mødested Rådhuset Mødelokale 3 Mødedato Onsdag den 18. marts 2015 Mødetidspunkt Kl. 8.00 Bemærkninger Medlemmer Fra forvaltningen Politidirektør Finn Borch Andersen deltager på mødet. Jens Ive (V), Daniel E. Hansen (V), Erik Mollerup (V), Randi Mondorf (V), Birgitte Schjerning Povlsen (C), Jens Bruhn (A), Court Møller (B), Erik Gissel Jensen (O), Axel Bredsdorff (L) Bjarne Pedersen, Birgitte Nystrup Lundgren, Henning Bach Christensen, Iben Koch, Finn Hansen, Jan Weidekamp, Jette Bondo, Solveig Andreasen
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 Indholdsfortegnelse Punkt nr. Side Bilagsoversigt 4 1 Meddelelser 7 2 Lokalrådet for Rudersdal Kommune 8 3 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Socialog Sundhedsudvalget 10 4 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget - Tillægsbevilling 14 5 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Børneog Skoleudvalget 17 6 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Byplanudvalget 22 7 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Kultur- og Fritidsudvalget 25 8 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Miljø- og Teknikudvalget 30 9 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Økonomiudvalget - Tillægsbevilling 34 10 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Social- og Sundhedsudvalget - Tillægsbevilling 38 11 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Børne- og Skoleudvalget - Tillægsbevilling 41 12 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Kultur- og Fritidsudvalget - Tillægsbevilling 44 13 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Miljø- og Teknikudvalget - Tillægsbevilling 46 14 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Byplanudvalget - Tillægsbevilling 50 15 Overførsel af rådighedsbeløb til anlægsarbejder fra 2014 til 2015 for Økonomiudvalget - Tillægsbevilling 52 16 Nye muligheder for gennemførsel af udbud 56 17 Omlægning af refusioner på Beskæftigelsesområdet 65 18 Bistrupskolen, ombygning. Projekt 251011 - Anlægsregnskab 67 19 Digitalisering af skoleområdet - Anlægsregnskab 69 20 Genoptagelse af anlæg på Kohavehuset - anlægssag 71 2/106
21 Indvendig vedligeholdelse på skoler - Anlægsregnskab 75 22 Rengøring af kældre under skoler - Anlægsregnskab 77 23 Samtlige skoler m.v., ESCO aftaler - Anlægsregnskab 79 24 Forslag til Lokalplan 244 for en parkeringsplads ved Birkerød Station og Tillæg 5 til Kommuneplan 2013 81 25 Rudersdal Forsyning A/S - Miljømål - Aftale om klimatilpasning i Rudersdal Kommune 83 26 Rudersdal Forsyning A/S - Miljømål - Aftale om klimatilpasning af Usserød Å- systemet 86 27 Parkeringsplads ved støtte- og aktivitetscenter, Rønnebærvej 19 Skitseprojekt og anlægsbevilling 90 28 Klage til Statsforvaltningen. Regulering af afløb fra sø ved Bregnerødvej 93 29 Nedenomsvej 25 - Forslag til Tillæg 1 til Lokalplan 94 for Høsterkøb by med forslag til Tillæg 3 til Kommuneplan 2013 95 30 Anættelses af områdechef For Borgerservice og Digitalisering 98 31 Opgørelse af låneramme for 2014 99 32 Befolkningsprognose 2015-2027 102 33 Orientering om likviditetsudvikling, forbrug samt anlægs- og tillægsbe-villinger 105 34 LUKKET PUNKT - Meddelelser 106 3/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 Bilagsoversigt Punkt nr. 2. Lokalrådet for Rudersdal Kommune 1. Lokalrådets forretningsorden (58598/10) 3. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Social- og Sundhedsudvalget 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Social og Sundhedsudvalget (23849/15) 4. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget - Tillægsbevilling 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget (23922/15) 5. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Børne- og Skoleudvalget 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Børne- og Skoleudvalget (23863/15) 6. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Byplanudvalget 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 -Byplanudvalget (23885/15) 7. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Kultur- og Fritidsudvalget 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Kultur- og Fritidsudvalget (23872/15) 8. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Miljø- og Teknikudvalget 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Miljø- og Teknikudvalget (23972/15) 9. Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Økonomiudvalget - Tillægsbevilling 1. Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Økonomiudvalget (25023/15) 2. Samlet oversigt over overførsler fra regnskab 2014 til budget 2015, driftsbudget (26923/15) 4/106
16. Nye muligheder for gennemførsel af udbud 1. Høringssvar fra handicaprådet vedr. udbud af hjemmepleje (29073/15) 24. Forslag til Lokalplan 244 for en parkeringsplads ved Birkerød Station og Tillæg 5 til Kommuneplan 2013 1. LP Banevænget - Screeningsflow.parkeringsplads.pdf (23959/15) 2. LP Banevænget - Screeningsskema Parkeringsplads.pdf (23961/15) 3. LP forslag nr. 244 samt Tillæg 5 til KP 2013 (26352/15) 25. Rudersdal Forsyning A/S - Miljømål - Aftale om klimatilpasning i Rudersdal Kommune 1. Aftale - Klimatilpasning i Rudersdal Kommune.docx (22621/15) 2. Kommuneplantillaeg_2_klimatilpasning.pdf (22622/15) 26. Rudersdal Forsyning A/S - Miljømål - Aftale om klimatilpasning af Usserød Å- systemet 1. Miljømålsaftale.pdf (22624/15) 2. Bilag 1 Katalog over miljømålsaktiviteter.pdf (22625/15) 3. Bilag 2_Overslag for miljømålsopgaver.pdf (22626/15) 4. Bilag 3_Hovedtidsplan forsyningsaktivitet.pdf (22623/15) 27. Parkeringsplads ved støtte- og aktivitetscenter, Rønnebærvej 19 Skitseprojekt og anlægsbevilling 1. Skitseprojekt p-plads Rønnebærvej 19 (22620/15) 28. Klage til Statsforvaltningen. Regulering af afløb fra sø ved Bregnerødvej 1. Udkast til redegørelse til Statsforvaltningen -Tilsynet - version 4.docx (22629/15) 2. Fra Statsforvaltningen - Anmodning om redegørelse (32518/15) 29. Nedenomsvej 25 - Forslag til Tillæg 1 til Lokalplan 94 for Høsterkøb by med forslag til Tillæg 3 til Kommuneplan 2013 1. Screening i henhold til Lov om miljøvurdering af planer og programmer (11725/15) 2. Tillæg 1 til Lokalplan 94, forslag (24768/15) 32. Befolkningsprognose 2015-2027 1. Rudersdal Kommunes indbyggertal pr. 1. januar 2015 (27717/15) 2. Befolkningsprognose 2015-2027 (27716/15) 33. Orientering om likviditetsudvikling, forbrug samt anlægs- og tillægsbe-villinger 1. Anlægsoversigt28022015.pdf (27676/15) 2. Likviditetsorientering28022015.pdf (27039/15) 3. Tillægsbevillinglsliste18032015.pdf (30546/15) 4. Forbrug ift budget Rudersdal Kommune ultimo feb 2015 indenfor serviceramme.pdf (30544/15) 5. Forbrug ift budget Rudersdal Kommune ultimo februar 2015 vedr 2014.pdf 5/106
(30541/15) 6/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 1 Meddelelser ØU 18.03.2015 Sagsnr. Resumé Personalechefen orienterede om undersøgelsen af det psykiske arbejdsmiljø på Birkerød Skole. 7/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 2 Lokalrådet for Rudersdal Kommune ØU 18.03.2015 Sagsnr. 08/12318 Resumé Lokalrådet i Rudersdal Kommune er organiseret, således at det er hensigten, at Økonomiudvalget mødes med politidirektøren for Nordsjællands Politi 1 2 gange om året med henblik på gensidig orientering og ønsker til fremtidige samarbejder. Sagen forelægges Økonomiudvalget til orientering. Sagsfremstilling Lokalrådet i Rudersdal Kommune drøfter spørgsmål, om politiets kriminalitetsbekæmpende og kriminalpræventive indsats i lokalrådet samt spørgsmål vedrørende kriminalitetsudviklingen, SSP-samarbejdet og samarbejdet i øvrigt mellem politi og lokalsamfundet. Lokalrådets forretningsorden er vedlagt. Rudersdal Kommune har organiseret samarbejdet med politiet således, at: - Borgmesteren deltager i kredsrådsmøder. - Økonomiudvalget fungerer som Lokalråd og bevillingsmyndighed i forhold til tildeling af alkoholbevillinger til nye steder. - Sekretariatet behandler alkoholbevillinger og understøtter Lokalråd og borgmesterens forberedelse af kredsrådsmøder og fungerer som overordnet kontakt til politiet. - Kultur har et samarbejde med politiet i forbindelse med SSP-samarbejdet og et administrativt lokalråd. - Borgerservice har et samarbejde med politiet vedrørende sager om socialt bedrageri og rene folkeregistersager. - Teknik og Miljø og Skole og Familie har et samarbejde med politiet om vej og skole (VSP-samarbejdet). Herudover har Teknik og Miljø et samarbejde med politiet i forbindelse med sager, som kan regulere færdslen og ved større projekter. Politidirektør Finn Borch Andersen og stationsleder Finn L. Andersen deltager på mødet. Bilag 8/106
1 Lokalrådets forretningsorden Indstilling Direktionen foreslår, at orienteringen tages til efterretning. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET tiltræder Direktionens forslag. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 9/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 3 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Social- og Sundhedsudvalget ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre-/merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede driftsudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Social- og Sundhedsudvalget, Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelæg forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til følgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde villingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Social- og Sundhedsudvalgets politikområde viser 2014 et merforbrug på 699.000 kr. som sammensat således: 10/106
Mindreforbrug/ -merforbrug Bevilling 5.10 Sundhedsudgifter 2.244.000 Bevilling 5.20 Ældre -6.084.000 Bevilling 5.30 Tilbud til voksne med særlige behov 3.141.000 I alt -699.000 Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Bevilling 5.10 Sundhedsudgifter 04.62.82 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Mindreforbruget er restbeløb af øremærket donation på 0,5 mio. kr. til Genoptræningscenteret Skovbrynet til brug for indkøb af inventar mv. Mindreforbrug/ -merforbrug 28.000 kr. 04.62.88 Sundhedsfremme og forebyggelse 2.031.000 kr. En del af mindreforbruget kan henføres til, at der er igangsat aktiviteter, som det efterfølgende er lykkedes at opnå fonds- eller puljemidler til. Den resterende del af mindreforbruget skyldes, at der tidligere er overført et væsentligt mindreforbrug på området, som det er planlagt at anvende over en årrække til iværksættelse af sundhedsfremmende aktiviteter på tværs af forvaltningsområder. I alt 5.10 Sundhed 2.059.000 kr. Der er på bevillingsniveau 5.10 Sundhedsudgifter et samlet mindreforbrug på 2.244.000 kr. Overførslerne kan således gennemføres i henhold til gældende regler. Bevilling 5.20 Ældre 04.32.32 og 05.32.34 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 2.278.000 kr. Nettomindreforbruget vedrører mindreforbrug på plejecenteret Sjælsø og Margrethelund, som følge af ikke forbrugt overskud overført fra 2013. Endvidere er der et merforbrug på Byageren som følge af ikke indhentet underskud overført fra 2013. Endelig er der er taget højde for en teknisk tilretning af budgettet for Lions Park Søllerød og Lions Park Birkerød som følge af fremrykket ibrugtagning af nye pladser. 05.32.33 Forebyggende indsats for ældre mv. 699.000 kr. Nettomindreforbruget vedrører mindreforbrug på Aktivitetscenter Rønnebærhus som følge af ikke forbrugt overskud overført fra 2013. Endvidere merforbrug på Aktivitetscenteret Bakkehuset blandt andet som følge af ekstraordinære udgifter til køkkeninventar. Hertil kommer merudgifter vedrørende midlertidige pladser på plejecenteret Margrethelund. 11/106
I alt 5.20 Ældre 2.977.000 kr. Der er således et ønske om at få overført et overskud på 2.977.000 kr. Der er på bevillingsniveau 5.20 Ældre et samlet merforbrug på 6.084.000 kr., hvilket betyder, at der efter gældende regler ikke er finansiering til overførsel af det ønskede beløb fra 2014. Det skal hertil bemærkes, at der i nettounderskuddet indgår et merforbrug vedrørende Borgerservice og digitalisering på 2,4 mio. kr. samt et merforbrug vedrørende hjemmeplejen på 4,2 mio. kr., hvor der ikke er overførselsadgang. Det foreslås på baggrund heraf, at den ønskede overførsel til 2015 på 2.977.000 kr. gennemføres. Bevilling 5.30 Tilbud til voksne med særlige behov 05.38.44 Projekt Alkoholbehandling til dobbeltbelastede Overførsel af nettooverskud vedr. projektet, der fortsætter i 2015. 132.000 kr. 05.38.50 Projekt Social færdighedstræning 24.000 kr. Overførsel af nettooverskud vedr. projektet, der fortsætter i 2015. 05.32.32-33 05.38.52-59 Rudersdal Aktivitets- og Støttecenter 1.185.000 kr. Overførsel af nettooverskud vedrørende Rudersdal Aktivitets- og Støttecenter, herunder Dronninghus samt bofællesskaberne, vedrører restbudget på de enkelte profitcentre. 05.38.50 Botilbud til længerevarende ophold 1.291.000 kr. Vedrørende fællesdrift overføres i alt 1.946.000 kr., der hovedsagligt vedrører udviklings- og uddannelsesinitiativer, hvoraf 2.165.000 kr. er overførsler fra 2013. Vedrørende dag- og botilbudtilbuddene overføres et netto-merforbrug på i alt 655.000 kr., der hovedsagligt kan henføres til et samlet nettomerforbrug vedr. Gefion på i alt 555.000 kr. 05.38.58-59 Beskyttet Beskæftigelse samt Aktivitets- og Samværstilbud Overførsel af nettounderskud vedrørende Værkstederne ved Rude Skov vedrører restbudget på de enkelte profitcentre. -433.000 kr. I alt 5.30 Tilbud til voksne med særlige behov 2.199.000 Der er på bevillingsniveauet 5.30 Tilbud til voksne med særlige behov et overskud på 3.141.000 kr. Overførslen kan således gennemføres i henhold til gældende regler. Der vedlægges oversigt indeholdende mindre-/merforbrug, der søges overført, hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år er disse anført i skemaet. De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. 12/106
Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Social og Sundhedsudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, 1) at der vedr. politikområdet Sundhedsudgifter ydes en positiv tillægsbevilling på 2.059.000 kr., 2) at der vedr. politikområdet Ældre ydes en positiv tillægsbevilling på 2.977.000 kr., og 3) at der vedr. politikområdet Tilbud til voksne med særlige behov ydes en positiv tillægsbevilling på 2.199.000 kr. Vedtagelse i Social- og Sundhedsudvalget den 11.03.2015 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt med 6 stemmer for (Birgitte Schjerning Povlsen (C), Anne Anbo (V), Daniel E. Hansen (V), Anna Scharling Brun (L) Poul Bach (A), Erik Gissel Jensen (O)), og 1 stemme imod (Elisabeth Ildal (I)). Elisabeth Ildal (I) angiver følgende stemmeforklaring: Indledningsvist skal jeg minde om, at Liberal Alliance står uden for konstitueringen og har ikke sæde i Økonomiudvalget. Budgettet 2014 er vedtaget af den tidligere Kommunalbestyrelse. Rudersdal Kommunes Principper for økonomistyring findes i 2014 ikke at være overholdt, da nogle tillægsbevillinger er finansieret af kassebeholdningen. Samlet set indstiller direktionen, at et nettooverskud fra 2014 på cirka 30 mio. kr. overføres til kommende år. Da beløbet ikke umiddelbart kan anvendes indenfor servicerammen 2015 henstår beløbet som en udisponeret likviditetsreserve uden adresse. Budgettet for 2015 er jo udarbejdet på baggrund af budgettet 2014, som jo alt andet lige må være på et forkert grundlag, hvorfor budgettet for 2015 allerede nu bør revideres. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Social- og Sundhedsudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 13/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 4 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget - Tillægsbevilling ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre- /merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede driftsudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget, Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelægges forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. 14/106
For Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalgets politikområder viser 2014 et merforbrug på 16.274.000 kr., som er sammensat således: Mindreforbrug/ -merforbrug Bevilling 6.05 Beskæftigelse -16.336.000 Bevilling 6.10 Erhvervsudvikling mv. 62.000 I alt -16.274.000 Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Bevilling 6.10 Erhvervsudvikling mv. Mindreforbrug/ -merforbrug 06.48.67 Erhvervsudvikling mv. 62.000 kr. Overførslen er restbudgettet vedrørende Erhvervsservice I alt Erhvervsudvikling 62.000 kr. Bevillingsniveauet 6.05 Beskæftigelse er ikke medtaget, idet bevillingsniveauet ikke er omfattet af overførselsadgang. Der vedlægges oversigt indeholdende mindre-/merforbrug, der søges overført, hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år er disse anført i skemaet. De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, at der vedrørende politikområdet Erhvervsudvikling mv. ydes en positiv tillægsbevilling på 62.000 kr. Vedtagelse i Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget den 11.03.2015 ERHVERVS-, VÆKST- OG BESKÆFTIGELSESUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 15/106
16/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 5 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Børne- og Skoleudvalget ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre-/merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede serviceudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Børne- og Skoleudvalget, Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler forelægges forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Børne- og Skoleudvalgets politikområder viser 2014 et mindreforbrug på 41.533.000 kr., som er sammensat således: 17/106
Bevilling 4.10 Undervisning Bevilling 4.20 Tilbud til børn med særlige behov Bevilling 4.30 Børneområdet I alt Mindreforbrug/ -merforbrug 19.702.000 kr. 2.563.000 kr. 19.268.000 kr. 41.533.000 kr. Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler kan det konstateres, følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Bevilling 4.10 Undervisning Mindreforbrug/ -merforbrug 03.22.01 Folkeskoler, fællesudgifter og indtægter 16 Overførslen skyldes bl.a.: Afsatte midler til inklusion, digitalisering i folkeskolerne, pulje til undervisningsmidler samt energibesparende projekter på skolerne.. 03.22.01 Samtlige skoler 1 Overførslerne varierer fra skole til skole, men generelt har implementeringen af folkeskolereformen medført at skolerne har haft øgede udgifter og nedbragt deres overførsel fra 2013 til 2014. Indgåede aftaler om afvikling af underskud videreføres i 2014. 03.22.05 Samtlige skolefritidsordninger - Overførslerne varierer fra skole til skole, men generelt har implementeringen af folkeskolereformen medført at skolerne har haft øgede udgifter og nedbragt deres overførsel fra 2013 til 2014. Indgåede aftaler om afvikling af underskud videreføres i 2014. 03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 2 Puljemidler fra Undervisningsministeriet modtaget og forventet først anvendt i 2015 I alt Undervisning 21. 18/106
Der er på bevillingsniveauet 4.10 Undervisning et overskud på 19.702.000 kr. I forhold til det beregnede overførselsbeløb 21.389.000 kr., er der således en difference på 1.687.000 kr. Undervisningsministeriets puljemidler til efter- og videreuddannelse i folkeskolen er indgået i 2014 og anvendes først i 2015, hvorfor disse midler ønske overført ekstraordinært. På denne baggrund foreslås overført 21.389.000 kr. Bistrupskolen indgik i 2009 en aftale med det daværende Skoleområde om i løbet af en 3-årig periode at afvikle skolens daværende driftsunderskud på 3,6 mio. kr. Bistrupskolen overfører fra 2014 et samlet underskud på ca. 2,922 mio. kr. På den baggrund er Bistrupskolen fortsat under økonomisk tilsyn af Skole og Familie. Derudover er Skole og familie i dialog om afviklingsplaner for Nærum Skole, Skovlyskolen samt Vangeboskolen for året 2015. Bevilling 4.20 Tilbud til børn og unge med særlige behov 03.22.03 03.22.04 03.22.08 03.22.16 Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk Psykologisk Rådgivning mv. Specialklasser/-skoler Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 04.62.85 Kommunal tandpleje 1 05.25.23 Døgninstitutioner for børn og unge I alt Tilbud til børn og unge med særlige behov 2 Der er på bevillingsniveauet 4.20 Tilbud til børn med særlige behov et mindreforbrug på 2.563.000 kr. I forhold til det beregnede overførselsbeløb 2.033.000 kr., er der således en difference på 530.000 kr. Der er særlige forhold i relation til tilpasning på døgninstitutionsområdet, hvor der er overførselsadgang, som har medført et merforbrug i 2014. Dette merforbrug er forsøgt indarbejdet på områder uden overførselsadgang. På den baggrund foreslås overført et overskud på 2.033.000 kr. Bevilling 4.30 Børneområdet 04.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 185.000 kr. Mindreforbruget skyldes en vakant stilling, som nu er genbesat. 19/106
05.25.10 Sprogstimulering for tosprogede børn i førskolealderen 518.000 kr. Mindreforbruget af midler til sprogstimulering, er disponeret til en øget sprogindsats overfor alle treårige fra og med 2015. Herudover er midlerne disponeret til implementering af et nyt fælles it-system til sprogvurdering i Børneområdet og Skole- og Familieområdet. 05.25.10 Daginstitutioner, fælles formål 7.572.000 kr. Mindreforbruget på Børneområdets fælleskonti skyldes bl.a., at igangsatte aktiviteter er flerårige: ipad-projektet er treårig: De resterende midler er disponeret og udmøntes planmæssigt. Uddannelsesmidler: Disponeret til toårigt uddannelsesforløb Aktionslæring for alt pædagogisk personale på Børneområdet. Inklusion: Inklusionsindsatsen har været under omlægning og der har været en række vakante stillinger. Disse er nu genbesat og der forventes ligevægt i budgettet ved udgangen af 2015. Områdechefens pulje: Midlerne fra 2014 er disponeret til en ekstraordinær indsats, der forventes afsluttet i foråret 2015. Etablering af produktionskøkken i Honningkrukken: Grundet påbud fra Arbejdstilsynet har Børneområdet reserveret driftsmidler til etablering af produktionskøkken i Honningkrukken. Køkkenbyggeriet er igangsat og forventes afsluttet i løbet af sommeren 2015. 05.25.11 05.25.12 05.25.13 05.25.14 05.25.17 05.25.19 Dagplejen, netto Vuggestuer Børnehaver Integrerede daginstitutioner Børnehaven Rudegårds Alle Tilskud til puljeordninger og private klubber 362.000 kr. -40.000 kr. -64.000 kr. 8.911.000 kr. 450.000 kr. 1.000 kr. Overførslerne varierer fra institution til institution, men en række institutioner har i 2014 haft et mindreforbrug. Børneområdet vurderer, at det skyldes, at institutionerne har udvist tilbageholdenhed pga. mange år med faldende børnetal. Børnetallet synes nu at stabilisere sig. Børneområdet samarbejder med institutionsleerne om bedre styringsværktøjer og forventer, at mindreforbruget bliver reduceret. For de institutioner der har merforbrug fortsættes arbejdet med at indgå aftaler om afvikling af underskud. I alt Børneområdet 17.895.000 kr. Der er på bevillingsniveauet 4.30 Børneområdet et overskud på 19.268.000 kr. Overførslen kan således gennemføres i henhold til gældende regler. Der vedlægges oversigt indeholdende mindreforbrug/merforbrug, der søges overført. Hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år, er disse anført i skemaet. 20/106
De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Børne- og Skoleudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, 1) at der vedr. politikområderne Undervisning (21.389.000 kr.) og Tilbud til børn og unge med særlige behov (2.033.000 kr.) ydes en positiv tillægsbevilling på i alt 23.422.000 kr., og 2) at der vedr. politikområdet Børneområdet ydes en positiv tillægsbevilling på 17.895.000 kr. Vedtagelse i Børne- og Skoleudvalget den 11.03.2015 BØRNE- OG SKOLEUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Børne- og Skoleudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 21/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 6 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Byplanudvalget ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Som led i afslutning af årsregnskabet for 2014 fremlægges hermed forslag til overførsel af ikke forbrugt driftsbudget til 2015. Økonomi- og Indenrigsministeriet har foreskrevet, at overførslen skal ske som tillægsbevilling i det nye regnskabsår. Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre- /merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2014 til budget 2015, hvorved de faktisk forventede serviceudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Byplanudvalget, Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelægges forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. 22/106
kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Byplanudvalgets politikområde viser 2014 et mindreforbrug på 5.243.000 kr. som er sammensat således: Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Mindreforbrug/ -merforbrug Bevilling 1.10 Faste ejendomme mv. 00.25.10 00.25.11 00.25.12 00.25.13 00.25.18 00.25.20 Faste ejendomme, fælles formål Faste ejendomme, beboelse Faste ejendomme, erhvervsejendomme Byfornyelse Driftssikring af boligbyggeri Koloni- og nyttehaver 3.650.000 kr. -346.000 kr. 485.000 kr. 1.233.000 kr. 101.000 kr. 167.000 kr. Ialt Mindreudgift 5.290.000 kr. Mindreudgiften skyldes væsentligst, at det overførte mindreforbrug fra 2014 har været reserveret til imødegåelse af ekstraordinære vedligeholdelsesarbejder. Imidlertid er de ekstraordinære vedligeholdelsesarbejder, af tidsmæssige grunde og for fortsat at have en pulje til akutte arbejder til rådighed, ikke blevet udført i 2014. Vedligeholdelsesarbejderne forventes gennemført i 2015. Endvidere er nogle af vedligeholdelsesarbejderne blevet udsat til 2015, fordi der var behov for forudgående undersøgelser før istandsætning. Merforbruget vedr. beboelse skyldes overvejende flere udgifter til klargøring af boliger til flygtninge, og der har været merindtægter vedrørende erhvervsejendomme med omsætningsbestemt husleje. Udgifterne til byfornyelse varierer i forhold til de tilskud, Rudersdal Kommune betaler vedrørende igangsatte byfornyelsesprojekter. Der har ikke været større byfornyelsesprojekter i 2014. Forvaltningen påregner i 2015 bl.a. at renovere boligerne på Gammel Holtevej, hvor der også er søgt midler fra Statens byfornyelsespulje. Renoveringen påregnes herudover finansieret af en væsentlig del af det overførte mindreforbrug på 5.2 mio. kr. Forskellen mellem mindreforbruget på politikområdet (5.243.000 kr.) og den anførte mindreudgift på overførselskontiene (5.230.000 kr.) skyldes, at der er en mindreindtægt vedr. jordforsyning, konti under politikområdet, hvor der ikke er overførselsadgang. Da overskuddet på politikområdet 1.10 Faste ejendomme mv. er mindre end overskuddet på overførselskontiene, kan der kun overføres svarende til overskuddet på politikområdet i henhold til gældende regler. 23/106
Der er således 5.243.000 kr. til overførsel. Der vedlægges oversigt indeholdende mindreforbrug/merforbrug, der søges overført. Hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år, er disse anført i skemaet. De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 -Byplanudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, at der vedr. politikområdet Faste ejendomme mv. ydes en positiv tillægsbevilling på 5.243.000 kr. Vedtagelse i Byplanudvalget den 11.03.2015 BYPLANUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Byplanudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 24/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 7 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Kultur- og Fritidsudvalget ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre- /merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede serviceudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Kultur- og Fritidsudvalget, Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelægges forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Kultur- og Fritidsudvalgets politikområde viser resultatet i alt for 2014 et merfor- 25/106
brug på 849.000 kr. Den negative overførsel på Kultur- og Fritidsudvalgets område skyldes primært underskuddet på Fælles formål, stadion og idrætsanlæg samt andre fritidsfaciliteter. Der redegøres nærmere under de enkelte poster. Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Bevilling 3.10 Kultur, Fritid og Idræt 00.32.31/35 Fælles formål, stadion og idrætsanlæg samt andre fritidsfaciliteter Mindreforbrug/ -merforbrug -4.546.000 kr. Overførslerne på i alt netto -4.546.000 kr. skyldes hovedsageligt underskud fra tidligere år. Der er etableret en genopretningsplan, der giver mulighed for fortsat udvikling af idrætsanlæggene. I 2014 er underskuddet nedbragt med 801.000 kr. fra -5.347.000 kr. Genopretningen forventes at fortsætte som planlagt i 2015. Ved budgetaftalen i 2015 er der i perioden 2015-17 optaget 2.600.000 kr. til imødegåelse af underskuddet. I alt idræt -4.546.000 kr. 03.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. 03.38.70 Fælles formål 20.000 kr. 03.38.71 Start- og udviklingspuljen 265.000 kr. Overførslen skyldes hovedsageligt, at bevilgede tilskud og projekter på 265.000 kr. i 2014, endnu ikke er udbetalt. Disse tilskud forventes udbetalt i 2015. 03.38.72 Folkeoplysende voksenundervisning 99.000 kr. Overførslen skyldes periodeforskydning mellem regnskabsårene på tilskud til nedsat deltagerbetaling for folkepensionisters deltagelse i folkeoplysende voksenundervisning. 03.38.73 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 1.235.000 kr. 26/106
Overførslen skyldes hovedsageligt Rudersdal-ordningen, hvor tilskud udbetales i henhold til Folkeoplysningsloven og tilskudsordningens bestemmelser. Der ønskes overført 1.235.000 kr. til brug for disponerede, ikke udbetalte tilskud fra puljerne for tilskud til inventar og materiel, ekstraordinær vedligeholdelse, partnerskaber m.fl. 03.38.74 Lokaletilskud 37.000 kr. 03.38.75 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 151.000 kr. 03.38.75 Andre aktiviteter 16.000 kr. Overførslen skyldes hovedsageligt mindreforbrug og planlagte overførsler på diverse tilskud, Cykling i Rudersdal m.m. 03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 1.650.000 kr. 03.38.76 Klubber 528.000 kr. Mindreforbruget i 2014 på 2.178.000 kr. skyldes disponerede, ikke gennemførte indkøb og større anskaffelser. 03.38.78 Selvejende uddannelsesinstitutioner 13.000 kr. 05.72.99 Frivilligt Socialt arbejde 46.000 kr. I alt fritid 4.060.000 kr. 03.32/35 Folkebiblioteker og kulturel virksomhed 03.32.50 Rudersdal Bibliotekerne 639.000 kr. Overførslen skyldes primært disponerede beløb til etableringsomkostninger og engangsudgifter ved overgangen til det ny fælles bibliotekssystem. 03.35.60 Rudersdal Museum og Stadsarkiv -67.000 kr. 03.35.61 Birkerød Bio -5.000 kr. 03.35.61 Reprise Teatret 182.000 kr. 03.35.61 Øverødvej 10 (Reprise Teatret) 38.000 kr. 03.35.62 Teatervirksomhed for børn og unge 45.000 kr. 03.35.63 Rudersdal Musikskole -557.000 kr. 27/106
Overførslerne på i alt netto -557.000 kr. skyldes hovedsageligt underskud fra tidligere år. Der er etableret en 2 årig genopretningsplan, der giver mulighed for fortsat udvikling af musikskolen. I 2014 er underskuddet nedbragt med 330.000 kr. fra -887.000 kr. Genopretningen forventes at fortsætte som planlagt i 2015. 03.35.64 Andre kulturelle opgaver -638.000 kr. Overførslen skyldes bl.a.: Kulturcenter Mantziusgården: Merudgift på 1.366.000 kr., heraf skyldes 1.284.000 kr. underskud fra tidligere år samt merforbrug på arrangementerne på MantziusLive. Kulturcenter Mariehøj: Merudgift (netto) på 408.000 kr., der er nedbragt med 242.000 kr. fra 650.000 kr. i 2013. Det tidligere underskud er opstået som følge af merudgifter til el og varme. Kunstneriske aktiviteter: Mindreudgift på 449.000 kr. skyldes, at der bevidst er undladt indkøb af kunst med henblik på senere disponering samt realisering af kunststrategi og -projekter i 2015 og efterfølgende år. Andre kulturelle aktiviteter: Mindreudgift (netto) på 127.000 kr. som er disponeret og vil blive anvendt i 2015. -363.000 kr. I alt kultur Kultur, Fritid og Idræt -849.000 kr. Der er på bevillingsniveauet 3.10 Kultur, Fritid og Idræt et merforbrug på 849.000 kr. Overførslerne kan således gennemføres i henhold til gældende regler. Der vedlægges oversigt indeholdende mindre-/merforbrug, der søges overført. Hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år, er disse anført i skemaet. De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Kultur- og Fritidsudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, at der vedr. politikområdet Kultur, Fritid og Idræt ydes en negativ tillægsbevilling på -849.000 kr. 28/106
Vedtagelse i Kultur- og Fritidsudvalget den 11.03.2015 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Kultur- og Fritidsudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 29/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 8 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 Miljø- og Teknikudvalget ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Som led i afslutning af årsregnskabet for 2014 fremlægges hermed forslag til overførsel af ikke forbrugt driftsbudget til 2015. Økonomi- og Indenrigsministeriet har foreskrevet, at overførslen skal ske som tillægsbevilling i det nye regnskabsår. Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre- /merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede serviceudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Miljø- og Teknikudvalget, Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen til godkendelse. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelægges forslag til overførsel af konstateret mindre-/merforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). 30/106
Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Teknik- og Miljøudvalgets politikområder viser 2014 et mindreforbrug på 347.000 kr. som er sammensat således: Mindreforbrug/ -merforbrug Bevilling 2.10 Veje og grønne områder -4.744.000 kr. Bevilling 2.20 Miljø 5.091.000 kr. I alt 347.000 kr. Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: Bevilling 2.10 Veje og Grønne områder mv Mindreforbrug/ -merforbrug 00.25.10 Faste ejendomme, fyringskontrol 138.000 kr. 00.25.10 Faste ejendomme, fælles energistyring -112.000 kr. 00.28.20 Parker og legepladser og strandområder -659.000 kr. Merforbruget vedr. Parker og legepladser skyldes væsentligst stor vækst i de grønne arealer på grund af gode betingelser gennem året, samt tilførsel af personale som anført under Kirkegårde. 00.25.10 Faste ejendomme, fælles bygningsvedligeholdelse -1.066.000 kr. Overførslen vedr. den fælles bygningsvedligeholdelse skyldes flere vedligeholdelsesopgaver end forudset. Merudgiften forventes finansieret i 2015 af det samlede budget til bygningsvedligeholdelse. 00.38.50/53 Naturforvaltningsprojekter, naturbeskyttelse 1.274.000 kr. Mindreforforbruget skyldes at de afsatte midler til plejeplan for Maglemosen indgår i driftsbevillingen, men først kommer til anvendelse primo 2015. 00.35.40 Kirkegårdene (excl. legatkapitaler) 875.000 kr. Mindreforbruget skyldes, at der de tidligere år har været et væsentligt merforbrug, som er blevet finansieret af øvrig grøn vedligehold. For at sikre mod gentagelser er 2 medarbejdere og nogle aktiviteter flyttet fra kirkegårde til grøn drift, som har medvirket til et merforbrug på parkområdet. Merforbrug på parkområdet skal derfor udlig- 31/106
nes med mindreforbrug på kirkegårde. Resterende mindreforbrug forventes anvendt i 2015. 02. Trafik og infrastruktur -5.464.000 kr. Merudgiften skyldes væsentligst forskydninger mellem udgifter og indtægter ved vejistandsættelser jævnfør kendelser samt merbrug vedrørende vejvedligeholdelse mv. og afvandingsbidrag. I alt bevilling 2.10 Veje og grønne områder -5.016.000 kr. Overførslerne gennemføres i overensstemmelse med de økonomiske principper og i henhold til indgået virksomhedskontrakt med Teknik og Miljø, Drift. Der er på bevillingsniveauet 2.10 Veje og grønne områder mv. et samlet underskud på -4.744.000 kr. Differencen i forhold til overførselsbeløbet skyldes overskud på konti uden overførselsadgang (legatkapitaler på kirkegårdene, vintertjenesten samt straksaktivering). Derudover opkræves 8 % af anlægsinvesteringen i Forsyningen som afvandingsbidrag fra Rudersdal Kommune. Der er i budgettet afsat 2,5 mio. kr. til afvandingsbidrag, mens det opkrævede for 2014 blev på 3,2 mio. kr., hvilket medførte et merforbrug på 652.000 kr. På den baggrund foreslås det, at merforbrug vedr. afvandingsbidrag ikke overføres samt at det heller ikke fremover overføres. Det samlede underskud vedr. overførsler på politikområdet Veje og grønne områder udgør herefter 4.364.000 kr. som foreslås overført til 2015. Da underskuddet for overførslen er større end underskuddet på politikområdet kan overførslen gennemføres i henhold til gældende regler. Bevilling 2.20 Miljø Mindreforbrug/ -merforbrug 00.25.10 Offentlige toiletter -89.000 kr. 00.48.71 Vedligeholdelse af vandløb 371.000 kr. 00.52 Miljøbeskyttelse 555.000 kr. I alt bevilling 2.20 Miljø 837.000 kr. Overførslerne i 2014 skyldes, at dele af vandløbsvedligeholdelsen er udsat til 2015 i forbindelse med indsatsplanen for vandløb, og at der i forbindelse med Miljøbeskyttelse er bevilliget midler under drift til udførelse af indsatsplanlægning for grundvandsbeskyttelse, samt indsatser ved Vand og Naturplaner. Disse opgaver udføres først i 2015. 32/106
Der er på bevillingsniveauet på 2.20 Miljø et mindreforbrug på 5.091.000 kr., hvorfor overførslen kan gennemføres i henhold til gældende regler. Der vedlægges oversigt indeholdende mindre-/merforbrug, der søges overført, hvor det er muligt at sammenligne overførsler fra tidligere år er disse anført i skemaet. De negative tal udviser et merforbrug, og de positive tal udviser et mindreforbrug. Bilag 1 Overførsel af mindre/merforbrug fra regnskab 2014 - Miljø- og Teknikudvalget Indstilling Direktionen foreslår indstillet, 1) at merforbrug vedr. afvandingsbidrag ikke overføres, 2) at afvandingsbidrag ikke overføres fremover, 2) at der vedr. politikområdet Veje og grønne områder mv. ydes en negativ tillægsbevilling på -4.364.000 kr., og 3) at der vedr. politikområdet Miljø ydes en positiv tillægsbevilling på 837.000 kr. Vedtagelse i Miljø- og Teknikudvalget den 11.03.2015 MILJØ- OG TEKNIKUDVALGET indstiller Direktionens forslag tiltrådt. Vedtagelse i Økonomiudvalget den 18.03.2015 ØKONOMIUDVALGET indstiller Miljø- og Teknikudvalgets indstilling tiltrådt. Birgitte Schjerning Povlsen deltog ikke i sagens behandling. 33/106
ØKONOMIUDVALGET Dagsorden 18.03.2015 9 Overførsel af mindre-/merforbrug fra regnskab 2014 til budget 2015 - Økonomiudvalget - Tillægsbevilling ØU 18.03.2015 Sagsnr. 15/2656 Resumé Kommunalbestyrelsen har i de vedtagne principper for økonomistyring samt i forbindelse med godkendelse af budgettet godkendt regler for overførsel af mindre- /merforbrug. Overførselsadgangen er indført for at give institutioner mv. mulighed for at fordele forbruget hensigtsmæssigt, herunder planlægning af aktiviteter ud over det enkelte budgetår. Muligheden for overførsel af mindre-/merforbrug omhandler alene budgetområder, hvor det er muligt at påvirke aktivitetsniveauet. Det vurderes samlet set, at overførslerne fra 2014 ikke kan afholdes inden for den samlede serviceramme for 2015 isoleret set. Men det forventes, at der vil kunne ske overførsel af et tilsvarende beløb fra regnskab 2015 til budget 2016, hvorved de faktisk forventede driftsudgifter i 2015 ikke forventes at blive forøget som følge af overførselsmuligheden. Under hensyntagen til institutionernes mulighed for på et tidligt tidspunkt at disponere overførslerne, foreslås de opsparede midler fra 2014 derfor frigivet. Ansøgning om overførsel forelægges Økonomiudvalget samt Kommunalbestyrelsen. Sagsfremstilling Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, forelægges forslag til overførsel af konstateret mindreforbrug fra 2014 til 2015. I henhold til Rudersdal Kommunes vedtagne principper for økonomistyring, kan overførsel til efterfølgende budgetår imidlertid ikke udgøre mere end overskuddet på det aktuelle politikområde (bevillingsniveau). Det betyder eksempelvis, at der ikke kan overføres en mindreudgift på eks. 1,0 mio. kr., hvis ikke også netto-overskuddet på bevillingsniveauet er mindst 1,0 mio. kr. For Økonomiudvalgets politikområde, Administration, viser 2014 et mindreforbrug på 1.863.000 kr. Med baggrund i det endelige forbrug for regnskabsåret 2014 og de gældende regler, kan det konstateres, at der er følgende beløb til overførsel fra 2014 til 2015: 34/106