ØDF Sjælland Den 19. september 2014 Morten Mandøe
Dagsorden To hovedtemaer: Status for budget 2015 og forventet regnskab 2014 Nøgletal og oversigter for kommunerne i Region Sjælland 2
Budget 2015 og forventet regnskab 2014 3
Hovedtendenser i budget 2015 Service: -1,0 mia. kr. under servicerammen Anlæg: +1,3 mia. kr. over det aftalte niveau (i alt 18,8 mia. kr.) Samlet set overskrider vi fortsat de aftalte rammer Skat: 28 kommuner sætter skatten ned med ca. 330 mio. kr. 7 kommune sætter skatten op med godt 150 mio. kr. Skatten sættes altså samlet set ned og tilskudspuljen bliver nok overtegnet 4
Ændringer ift. indberetning i august 20. aug. 11. sep. Medio okt. +1,8 Anlæg +1,3 Service? -1,2-1,0 Netto +0,6 +0,2 23-09-2015 5
Ændring i pct. Bidrag til nedbringelse af anlæg 70 Ændring pr. kommune siden august 60 50 40 30 20 10 0-10 -20 29 kommuner har øget 45 kommuner har sænket B98: Vi skal 10 pct. ned -30 Kommuner 23-09-2015 6
Borgmestermødet 18. september Hvor står vi nu? Quiz: Kan du gætte, hvad din borgmester sagde? Den videre proces: Ny indberetningsrunde med frist 23. september Løbende dialog mellem KL og jer 7
Kr. indb. Bruttoanlæg i budget 2015 Bruttoanlæg, B15 pr. indb. 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Kommuner Min: ca. 150 kr. pr. indb. (Fanø) Max: ca. 14.500 kr. indb. (Samsø) 8
kr. pr. indb. Hvordan udvikler regionerne sig? Bruttoanlæg pr. indb. 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 - R09 R10 R11 R12 R13 B14 B15 Hovedstaden Sjælland Syd Midt Nord 23-09-2015 9
Forventet anlæg pr. indb. budget 2015 Historisk anlægsniveau Vs foreløbigt B15 5.000 Køge 4.000 3.000 2.000 1.000 Lejre Odsherred Holbæk Solrød Stevns Roskilde Faxe Guldborgsund Ringsted Greve Næstved Kalundborg Vordingborg Slagelse Sorø Lolland - - 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 Gns. anlæg R11-R13 pr. indb. 10
Kommunerne i region Sjælland Anlæg Budget 2015 Ændring ift. august Ændring ift. august Kr. pr. indb. 1.000 kr. Pct. 253 Greve 2.049 1.501 1,6 259 Køge 3.648 20.500 10,6 265 Roskilde 2.510-3.000-1,4 269 Solrød 3.065 0 0,0 306 Odsherred 3.065 18.506 22,9 316 Holbæk 3.148 0 0,0 320 Faxe 2.822 0 0,0 326 Kalundborg 1.623-2.000-2,5 329 Ringsted 2.334 18.889 31,9 330 Slagelse 1.728-17.201-11,5 336 Stevns 3.156-1.373-2,0 340 Sorø 1.543-5.000-10,0 350 Lejre 3.727-4.885-4,7 360 Lolland 819 0 0,0 370 Næstved 1.799-9.185-5,9 376 Guldborgsund 2.403-19.384-11,7 390 Vordingborg 2.186 18.434 23,0! 11
Forventet regnskab 2014 Service: -0,3 mia. kr. under budgetterne Anlæg: +3,4 mia. kr. over budgetterne (I alt 21,7 mia. kr.) Skal vi være bekymrede? Tradition for at udgifterne overvurderes på nuværende tidspunkt KL s prognosemodel: Service: -1,5 mia. kr. Anlæg: +0,5 mia. kr. 12
Mia. kr. Fald fra regnskab 14 til budget 15? 245,0 Service, B15-niveau 240,0 235,0 Budget Regnskab Aftale 230,0 225,0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 13
Kommunerne i region Sjælland Service FR14 (B15niveau) Service Budget 2015 Ændring 2014-2015 Kr. pr. indb. 1.000 kr. Pct. 253 Greve 1.928.344 1.891.882-1,9% 259 Køge 2.450.802 2.463.684 0,5% 265 Roskilde 3.644.938 3.653.397 0,2% 269 Solrød 839.656 846.594 0,8% 306 Odsherred 1.471.062 1.469.616-0,1% 316 Holbæk 2.868.240 2.750.208-4,1% 320 Faxe 1.386.891 1.371.170-1,1% 326 Kalundborg 2.053.641 2.025.257-1,4% 329 Ringsted 1.427.245 1.426.174-0,1% 330 Slagelse 3.215.969 3.194.127-0,7% 336 Stevns 835.898 827.508-1,0% 340 Sorø 1.203.869 1.196.166-0,6% 350 Lejre 1.135.873 1.098.297-3,3% 360 Lolland 2.157.940 2.088.581-3,2% 370 Næstved 3.121.139 3.089.078-1,0% 376 Guldborgsund 2.586.853 2.561.953-1,0% 390 Vordingborg 1.834.013 1.818.221-0,9%
Mia. kr. Tendens: Opdrift i udgifterne og mindre mindreforbrug? 240,0 Serviceudgifter, B14 230,0 Budget Regnskab 220,0 2009 2010 2011 2012 2013 F2014 * 2014 baseret på KL s prognosemodel
Mia. kr. Også selvom vi tager højde for lærerkonflikten 240,0 Serviceudgifter, B14 Estimeret 2013 uden lærerkonflikt 230,0 Budget Regnskab 220,0 2009 2010 2011 2012 2013 F2014
1.000 kr., årets pl 1.000 kr. årets pl Tendens på sektorer: pres på social og omsorg Realvækst ift. året før 1.000.000 Mer-/mindreforbrug 2011-2014 1.500.000 1.000.000 0 2011 2012 2013 2014 500.000-1.000.000-2.000.000-3.000.000 0-500.000-1.000.000-1.500.000 2011 2012 2013 2014 Udsatte børn og unge Voksenhandicap Ældre Sundhed Udsatte børn og unge Voksenhandicap Ældre Sundhed Hvad med 2015?
Hvis vi alene kigger på 2013 Realvækst fra 2012 til 2013 Mer-/mindreforbrug 2013 Ældre Veje og kollektiv trafik Administration Miljø Sundhed Udsatte børn og unge Voksenhandicappede m.fl. Dagtilbud Skoleområdet -1.500-1.000-500 0 500 1.000 1.500 Mio. kr. Ældre Udsatte børn og unge Veje og kollektiv trafik Voksenhandicappede m.fl. Sundhed Miljø Dagtilbud Administration Skoleområdet -1.000-500 0 500 Mio. kr.
Hvis vi alene kigger på prognosen for 2014 Realvækst fra 2013 til 2014 Mer-/mindreforbrug 2014 Miljø Udsatte børn og unge Administration Sundhed Voksenhandicappede m.fl. Ældre Veje og kollektiv trafik Skoleområdet Dagtilbud -600-400 -200 0 200 400 Mio. kr. Udsatte børn og unge Voksenhandicappede m.fl. Administration Miljø Ældre Veje og kollektiv trafik Skoleområdet Sundhed ekskl. medf. Dagtilbud -400-200 0 200 400 600 Mio. kr. * Skoleomrtådet korrigeret for lærerkonflikt
Udgifter til voksenhandicap pr. 18-64 årige Sjælland dyrest på både sårbare børn og voksenhandicap i 2013 10.000 Hovedstaden Syd Sjælland Nord 7.500 Midt 5.000 5.000 7.500 10.000 12.500 Udgifter til sårbare børn pr. 0-22 årig
Realvækst I udgifter til voksenhandicap pr. 18-64 årige De øvrige regioner har reduceret mere siden 2010-16 -14-12 -10-8 -6-4 -2 0 Sjælland Hovedstaden Syd - -2-4 -6-8 Midt Nord Realvækst i udgifter til sårbare børn pr. 0-22 årig -10-12 -14
Kr. pr. 0-22 årig Kr. pr. 18-64 årig Sjælland den dyreste kommune Udgifter til sårbare børn og unge Udgifter til voksenhandicappede 12.000 10.000 11.000 10.000 9.500 9.000 8.500 9.000 8.000 8.000 7.000 7.500 7.000 6.500 6.000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 6.000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Hovedstaden Sjælland Syd Midt Nord Hovedstaden Sjælland Syd Midt Nord
Udgifter til voksenhandicap pr. 18-64 årige, 2013 Områderne følges ad 15.000 14.000 Lolland 13.000 12.000 11.000 Odsherred 10.000 9.000 8.000 7.000 Solrød Greve Roskilde Køge Faxe Lejre Næsved Stevns Vordingborg Sorø Slagelse Ringsted Holbæk Kalundborg Guldborgsund 6.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 16.000 18.000 20.000 Udgifter til sårbare børn pr. 0-22 årig, 2013
Sum af enhedsudgift, socialområdet Og følger det socioøkonomiske index 35.000 30.000 25.000 R² = 0,752 20.000 15.000 10.000 0,50 0,70 0,90 1,10 1,30 1,50 1,70 1,90 Socioøkonomisk index (hele landet = 1)
Mer/mindreforbrug udsatte børn og unge Region Sjælland 2011 2012 2013 Hele landet -1,8-2,7 1,8 Faxe -4,3 3,2 6,3 Greve 4,8 13,1-0,6 Guldborgsund -0,8 8,0 20,9 Holbæk -7,2-13,4-6,0 Kalundborg 5,4 6,9 3,7 Køge -3,8-2,7-2,0 Lejre 5,7 22,8 23,7 Lolland -8,8-11,6-8,8 Næstved 5,5-3,2 2,0 Odsherred -2,9-0,4-3,2 Ringsted -2,1-4,9-2,2 Roskilde -6,7-16,8-9,4 Slagelse -2,4-9,9 10,9 Solrød -2,1-3,3-6,3 Sorø 0,2-2,8 6,3 Stevns -5,4 6,5-6,7 Vordingborg 6,1 1,6-4,0 Skal budgettet tilpasses?
Vækst i regnskaber, udsatte børn og unge Region Sjælland H 2010-2011 2011-2012 2012-2013 Hele landet -0,8-7,1-3,3 Faxe -19,9-7,0 2,4 Greve -10,2 5,2 2,9 Guldborgsund 8,8-3,4 5,2 Holbæk 4,0-2,9-10,1 Kalundborg -5,1-13,4 0,5 Køge -4,7-5,8-1,2 Lejre -10,0-3,9 13,2 Lolland -6,5-10,3-3,5 Næstved -1,8-4,1-4,0 Odsherred 5,8 0,0-6,0 Ringsted -2,9-10,4-1,5 Roskilde -1,2-6,4-10,4 Slagelse 21,3-35,9-12,1 Solrød -1,4-4,4-4,5 Sorø -18,8-7,2-3,2 Stevns 7,3-6,4 11,0 Vordingborg 9,1-4,7-8,5
Mer/mindreforbrug udsatte voksne Region HSjælland 2011 2012 2013 Hele landet -2,2 0,2-1,3 Faxe -11,0 0,1 15,2 Greve 1,6-9,8 0,3 Guldborgsund -3,5-7,1-8,5 Holbæk -4,4-5,4-3,4 Kalundborg -1,3-3,0-8,5 Køge -6,4-0,4 5,5 Lejre -9,1-1,0 3,0 Lolland 3,5-0,4 0,5 Næstved 1,2 3,1-11,5 Odsherred 5,7 6,0-2,0 Ringsted -4,0-1,3 0,7 Roskilde -3,8 3,1 3,6 Slagelse -2,5-2,3-4,5 Solrød -0,3 3,9 5,8 Sorø -9,4-2,4-3,8 Stevns -2,9-4,2-6,2 Vordingborg -3,9-1,3-4,5 Skal budgettet tilpasses?
Vækst i regnskaber, udsatte voksne Region Sjælland Region H 2010-2011 2011-2012 2012-2013 Hele landet -4,3 1,0-2,6 Faxe -13,5 1,8 24,9 Greve 0,7-6,1 5,3 Guldborgsund -7,1-2,0-0,5 Holbæk -0,1-1,9-0,2 Kalundborg -0,4 7,0-8,0 Køge -4,5 9,4 3,5 Lejre -10,5 8,9 4,6 Lolland -0,7-0,3 3,5 Næstved -12,6 1,1-10,5 Odsherred -3,5 2,5-3,8 Ringsted -1,1 1,5 0,3 Roskilde -6,8 4,0-2,7 Slagelse -3,8 3,3-0,3 Solrød 0,0 0,9 6,1 Sorø -11,4 7,3-3,5 Stevns -1,9-0,2-2,0 Vordingborg -1,9 8,9-5,9
Realvækst 2012-2013, voksenhandicap Udviklingen på socialområdet de seneste tre regnskaber 30 20 Solrød Køge 10 Faxe Slagelse Lolland Ringsted 0 Vordingborg Holbæk Kalundborg Stevns Roskilde Odsherred Sorø -10 Greve Lejre -45-30 -15 0 15 Guldborgsund Næstved -20 Realvækst 2012-2013, sårbare børn -30
Realvækst 2012-2013, voksenhandicap Pres på socialområdet i seneste regnskab? 30 20 Faxe 10 Solrød Greve Køge Lejre Holbæk Lolland Ringsted Slagelse 0-15 Stevns 0 Guldborgsund Odsherred Roskilde 15 Sorø Vordingborg Kalundborg -10 Næstved -20 Realvækst 2012-2013, sårbare børn
Administrative udgifter - Region Sjælland 6.100 Administrative udgifter pr. indbygger (hfu 6.45), R13 Odsherred 5.900 5.700 Greve Lolland Solrød 5.500 Stevns Køge Kalundborg Holbæk Ringsted 5.300 Sorø Faxe 5.100 Lejre Vordingborg Guldborgsund Hele landet: 5.055 4.900 Slagelse Næstved Roskilde 4.700
Administrativt personale - Region Sjælland Administrative årsværk (ordinært ansatte) pr. 1.000 indbyggere, dec. 2013 18,0 Slagelse 17,0 16,0 15,0 Greve Kalundborg Roskilde Odsherred Guldborgsund Holbæk Køge Næstved Ringsted Lolland Hele landet: 15,4 14,0 Solrød Vordingborg Sorø Stevns Lejre 13,0 Faxe 12,0
Udvikling i pct. fra R10 til R13 Udvikling i administrative udgifter R10-R13 - Region Sjælland Udvikling i administrative udgifter (hfu. 6.45) pr. indbygger fra R10 til R13 Holbæk Solrød 10,0% Slagelse Odsherred Greve 6,0% Lejre Kalundborg 2,0% Køge 4.500 5.000 5.500 6.000 6.500 Vordingborg Stevns -2,0% Guldborgsund Lolland Hele landet Roskilde Næstved Sorø -6,0% -10,0% Kilde: Danmarks Statistik (pl-2013) Udgifter pr. indbygger i R2010 Stevns Ringsted -14,0%
Gns hele landet Greve Køge Roskilde Solrød Odsherred Holbæk Faxe Kalundborg Ringsted Slagelse Stevns Sorø Lejre Lolland Næstved Guldborgsund Vordingborg Udgifter pr. indbygger Forskelle i registreringspraksis - Region Sjælland 4.000 NDU pr. indbygger på udvalgte, nye funktioner på hovedfunktion 6.45, R13 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde
Digital post - Region Sjælland Andel borgere tilmeldt digital post, uge 34-2014 Greve 66,0% 61,0% 56,0% Solrød Sorø Roskilde Lejre Næstved Hele landet; 52,8% 51,0% 46,0% Faxe Odsherred Lolland Guldborgsund Slagelse Ringsted Vordingborg Stevns Kalundborg Holbæk Køge Region Sjælland; 51,5%
jan-13 feb-13 mar-13 apr-13 maj-13 jun-13 jul-13 aug-13 sep-13 okt-13 nov-13 dec-13 jan-14 feb-14 mar-14 apr-14 maj-14 jun-14 jul-14 aug-14 sep-14 okt-14 nov-14 dec-14 25.000 Reform af førtidspension og fleksjob Ressourceforløb status og forventninger 20.000 Skøn_primo 15.000 Skøn_revideret 10.000 5.000 Faktisk udvikling 0
2007K1 2007K3 2008K1 2008K3 2009K1 2009K3 2010K1 2010K3 2011K1 2011K3 2012K1 2012K3 2013K1 2013K3 2014K1 2007K1 2007K2 2007K3 2007K4 2008K1 2008K2 2008K3 2008K4 2009K1 2009K2 2009K3 2009K4 2010K1 2010K2 2010K3 2010K4 2011K1 2011K2 2011K3 2011K4 2012K1 2012K2 2012K3 2012K4 2013K1 2013K2 2013K3 2013K4 2014K1 Hvordan ser billedet ud før og efter reformen? Tilgang til FØP 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500-2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Visiterede til fleksjob 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 2003-Ordning 1.500 2013-Ordning 1.000 500 0
2007K1 2007K3 2008K1 2008K3 2009K1 2009K3 2010K1 2010K3 2011K1 2011K3 2012K1 2012K3 2013K1 2013K3 2014K1 Udvikling i kontanthjælp og sygedagpenge 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 Kontanthjælp Sygedagpenge 20.000 0
Region Sjælland FØP, fleks og ressourceforløb status før og efter reform 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 FØP og Fleks - Før FØP, fleks og ress. - Efter FØP og Fleks - Før (DK) FØP, fleks og ress. - Efter (DK)
Region Sjælland Kontanthjælp 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Kontanthjælp - Før Kontanthjælp - Efter Kontanthjælp - Før (DK) Kontanthjælp - Efter (DK)
Ny Økonomisk Redegørelse Overordnede nationaløkonomiske skøn på niveau med tidligere Skøn for kommunalt udskrivningsgrundlag i 2015 9,9 mia. kr. lavere end A15 og statsgarantien Hovedforklaringer: Forventede lovændringer OBS: Påvirker ikke efterreguleringsgrundlaget! Pensionsindbetalinger med fradragsret større end ventet i 2013 Nye 2013-tal
KL s skatte- og tilskudsmodel Skal opdateres! Nuværende model overdriver USG i 2015 ift. nye skøn også ved kørsler på 2013-data Afvent opdatering ift. valg af selvbudgettering Nye skøn vil sænke KL s skøn for overslagsårenes USG ca. tilsvarende Indebærer højere skøn for overslagsårenes balancetilskud Ingen tegn på fejl i 2013-data
Væsentlige årsager til ændringen af skønnet for balancen fra juli 2013 til juli 2014 Væsentlige årsager til ændringen af skønnet for balancen fra juli 2013 til juli 2014 2015 2016 2017 (Mia. kr., - = posten bidrager til at reducere balancetilskuddet) Lavere overførselsudgifter inkl. kompensation for budgetgaranti samt kompensation over LC-program 0,3 2,2-0,3 Højere PL - serviceudgifter 0,7 1,2 1,8 Lavere skatteindtægter 3,1 2,5 2,8 Ændrede forudsætninger om anlæg og lån 0,8-0,3-0,3 Styrket finansiering indgår ikke i balanceberegningen -0,6-0,6-0,3 Andet 0,2-0,4-0,2 I alt ændring af balancetilskud 4,5 4,6 3,6
Nedjustering af KL s udgiftsskøn Ændring af udgiftskøn i balanceberegning - juli 2013 til juli 2014 (mia. kr., - = et fald i skønnet) 2015 2016 2017 Nettoudgifter på serviceområdet 0,3 0,8 1,4 Udgifter til medfinansiering 0,1 0,3 0,4 Indtægter vedr. den centrale refusionsordning 0,2 0,2 0,2 Nettoudgifter på overførselsområdet -3,0-3,3-3,7 Nettoanlægsudgifter 0,6-0,4-0,4 Udviklingsbidrag til regionerne 0,3-0,2-0,2 I alt -1,5-2,7-2,3 Det forudsættes i KL s skøn for balancetilskuddet i overslagsårene, at kommunerne tilpasser sig de nye og lavere udgiftsskøn For en gns.kommune er der for 2016 tale om et tilpasningsbehov på 27 mio. kr. sammenlignet med skatte- og tilskudsmodellen juli 2013. Isoleret set er der i forhold til overførslerne tale om et tilpasningsbehov på 34 mio. kr. for gns.kommune.
Hvorfor følger nettoudligningen ikke faldet i skatteprovenuet? (2016 og 2017) På den ene side: Skønnet for kommunernes skatteprovenu er i 2016 og 2017 nedjusteret med over 3 mia. kr. For en gns.kommune drejer det sig i 2017 om et fald på 36 mio. kr. På den anden side: Skønnet for udgiftsbehovet i 2016 og 2017 er reduceret med henholdsvis 1,8 og 2,5 mia. kr. For en gns.kommune drejer det sig i 2017 om en reduktion på 26 mio. kr. Konsekvens: Nettoudligningen følger ikke faldet i skatteprovenuet, da udgiftsbehovet også er reduceret.
Hvorfor følger bloktilskuddet ikke faldet i skattegrundlaget? (2016 og 2017) KL s skøn for bloktilskuddet i 2016 og 2017 er ikke løftet svarende til de nedjusterede skøn for kommunernes skatteprovenu. På den ene side (forhold der øger bloktilskuddet): KL s skøn for balancetilskuddet i 2016 og 2017 er løftet med henholdsvis 4,6 og 3,6 mia. kr. Løftet skyldes begge år primært ændrede skøn for skattegrundlaget og PL. I 2016 har skønnet for efterreguleringen af budgetgarantien også væsentlig betydning. På den anden side (forhold der reducerer bloktilskuddet): Skønnene for budgetgarantien i 2016 og 2017 er reduceret med henholdsvis 4,1 og 2,3 mia. kr. Lov- og cirkulære programmet reducerer i begge år bloktilskuddet med over 1,2 mia. kr. Konsekvens: Skønnet for bloktilskuddet følger ikke faldet i skattegrundlaget.
Andre forhold af betydning for finansieringen Årsopdateringen af de sociale kriterier i udligningen har for enkelte kommuner haft væsentlig betydning. Eksempelvis har nogle kommuner oplevet relativt store tab på kriteriet Nedgang i folketallet. Disse tab skal håndteres gennem en tilpasning af budgettet. Beskæftigelsestilskuddet er for 2015 0,8 mia. kr. lavere end det oprindelige tilskud for 2014 Størrelsen af faldet varierer fra kommune til kommune Tager budgetlægning afsæt i en fremskrivning af det seneste kendte beskæftigelsestilskud, bør udgiftssiden reduceres svarende til faldet i tilskuddet.
Ændring i overførselsskøn Niveauet for overførslerne i 2015, 2016 og 2017 ligger i juni 2014 ca. 3 mia. kr. under skønnene fra juni 2013. Årsager: Kontanthjælps- og sygedagpengereform forklarer alene 1,2 mia. kr. Ressourceforløb er nedjusteret med knap 800 mio. kr. pga. langsom indfasning Konjunkturvurdering På trods af ovenstående reformer forventes både kontanthjælp og sygedagpenge af falde yderligere 5-600 mio. kr. Forventet fald i kontanthjælp bør også ses i sammenhæng med at en del borgere, der ikke er kommer i ressourceforløb kommer på kontanthjælp