Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2016-2019 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i budgetforslaget viser overskud i det første år og underskud i de tre efterfølgende år; i 2016 er der overskud på 80,0 mio. kr. i 2017 er der underskud på 13,3 mio. kr. i 2018 er der underskud på 26,3 mio. kr. i 2019 er der underskud på 97,4 mio. kr. Samlet er der i de fire år underskud på 57,0 mio. kr. forslaget er identisk med budgetforslaget til budgetseminaret. Dvs der indgår det som fremgår af direktionens budgetnotat og derudover de tre korrektioner, som blev omtalt på budgetseminaret. De tre korrektioner er følgende: I 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Højere bloktilskud til aktivitetsbestemt -13.000-13.000-13.000-13.000 medfinansiering Dødsbobeskatning 1.727 Fejlrettelse arbejdsmarked 3.573 7.855 18.191 Ændring af prisstigninger, som følge af 53 235 828 Ændringer i alt -11.273-9.374-4.910 6.019 Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter. Side 1 af 5
Nedenstående oversigt viser det samlede budget, som det ser ud til 1. behandlingen. i 1.000 kr., 2016-prisniveau 2016 2017 2018 2019 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning -4.885.677-4.934.337-4.963.857-5.000.667 Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg 529.671 524.847 517.880 513.269 Beskæftigelsesudvalget 1.240.651 1.265.756 1.276.605 1.285.722 Sundheds- og psykiatriudvalget 531.878 531.529 531.559 531.251 Omsorgsudvalget 789.158 791.512 795.133 799.907 Børne- og skoleudvalget 1.313.256 1.285.062 1.253.219 1.226.546 Kulturudvalget 118.561 117.365 116.169 114.973 Teknisk udvalg 138.163 134.755 134.768 135.871 Ejendomsudvalget -3.173-3.300-3.547-3.746 Pris- og lønstigninger 0 95.906 189.557 284.320 Driftsudgifter i alt 4.658.165 4.743.433 4.811.344 4.888.113 Renter 12.147 12.704 14.510 10.404 Resultat af ordinær drift (strukturel balance) -215.365-178.201-138.002-102.149 Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) 101.898 156.158 110.058 143.801 Resultat af det skattefinansierede område -113.467-22.043-27.944 41.652 Finansiering Optagne lån -39.872-39.144-39.038-35.877 Afdrag på lån (langfristet gæld) 72.492 75.244 77.833 74.824 Finansiering i alt 32.620 36.100 38.795 38.947 Samlet balance på det skattefinansierede område -80.846 14.057 10.851 80.598 Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger 827-786 15.462 16.815 Balance -80.020 13.271 26.313 97.413 Negative tal er indtægter; positive tal er udgifter. tet er siden starten af budgetlægningen korrigeret på følgende måde: 2016 fra budget 2015-18 (1. overslagsår) + Pris og lønregulering +/- Tekniske korrektioner +/- Demografiændringer på besluttede områder +/- Omprioriteringer (udgiftsneutrale), herunder besluttede flytninger mellem drift og anlæg +/- Konsekvenser af lovændringer mv - 1% effektiviseringer +/- Ændringer i rammen på Arbejdsmarked +/- Ændringer i rammen til Aktivitetsbestemt medfinansiering +/- Ændringer på alle finansieringsposter (skat, tilskud, lån, renter mv.) Nyt budgetforslag 2016 til 1. behandlingen Side 2 af 5
I bilag 1 er en samlet oversigt over ændringer i driftsbudgettet siden budgetlægningens start. Bilaget er opdelt på politikområder. Der henvises i øvrigt til Direktionens budgetnotat og øvrigt materiale i dagsordenen til Byrådets budgetseminar. Serviceudgifter tet til 1. behandlingen indeholder serviceudgifter på 3.115,0 mio. kr. Den tekniske ramme er på 3.146,5 mio. kr. og forslaget ligger således 31,5 mio. kr. under servicerammen. I Direktionens budgetnotat er anført en teknisk serviceramme på 3.132,1 mio. kr. KL har imidlertid fremsendt en korrigeret oversigt over kommunernes serviceramme, hvor Næstveds ramme nu er 3.146,5 mio. kr. KL har den 27/8 indhentet oplysninger fra kommunerne om forventet budget 2016. Kommunernes budgetter tegner til at kommunerne tilsammen ligger 1,2 mia. kr. under servicerammen og 2 mia. kr. over anlægsrammen. Den strukturelle balance Den strukturelle balance er i pænt overskud i 2016, og er lige på målet i 2017. 2018 og 19 er den under målet på 175 mio. kr. i 2018-19. Overskuddet udgør 215 mio. kr. i 2016; 178 mio. kr. i 2017; 138 mio. kr. i 2018 og 102 mio. kr. i 2019. Anlægsbudgettet Anlægsbudgettet er stort set identisk med anlægsbudgettet fra sidste år. Udvalgene kunne omprioritere indenfor den samlede sum i 2016-19. Det er kun Teknisk udvalg og Kulturudvalget, som har besluttet omprioriteringer indenfor deres ramme. I anlægsbudgettet indgår kun Teknisk udvalgs omprioriteringer. Kulturudvalgets omprioriteringer indgår ikke, idet hele budgettet til 1. behandlingen er identisk med budgettet til budgetseminaret. Kulturudvalget behandlede anlægsforslag senere end materiale til budgetseminaret blev udarbejdet og er derfor ikke indregnet. Anlægsbudgettet indeholder ikke Økonomiudvalgets ønske om 10 mio. kr. i 2016 og 10 mio. kr. i 2017 til grundkapitalindskud og det indeholder heller ikke Teknisk udvalgs udvidelsesønsker i årene 2020-24. Forslag til anlægsbudget fremgår af bilag 2. I bilag 3 er der noter til alle anlægsprojekterne. Likviditet På baggrund af budgetkontrollen pr. 1/7 for 2015 og med budgetforslaget til 1. behandlingen forventes der følgende gennemsnitslikviditet: Ultimo 2015: Ultimo 2016: Ultimo 2017: Ultimo 2018: Ultimo 2019: 177 mio. kr. 217 mio. kr. 250 mio. kr. 231 mio. kr. 169 mio. kr. Lånoptagelse og gæld I budgettet er der regnet med et lån på 27,5 mio. kr. Vi har fået en lånedispensation på 60 mio. kr. Det giver enten mulighed for at budgettere med højere lån, eller at få Side 3 af 5
frigivet nogle deponerede midler. Det er også en mulighed ikke at udnytte lånedispensationen fuldt ud. Nedenfor er der en oversigt over den forventede udvikling i gælden ud fra det som er indarbejdet i budgettet. Oversigten viser, at gælden reduceres med 103 mio. kr. fra ultimo 2014 til ultimo 2018. Udvikling i gælden: Lånoptagelse Afdrag Gæld ultimo året 2014 944,1 2015-65,6 64,9 944,8 2016-41,9 72,1 914,5 2017-39,7 75,0 879,1 2018-39,7 77,6 841,2 2019-39,7 74,6 806,2 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger. Skatter forslaget er baseret på at vi vælger statsgaranti på skat og tilskud. Endeligt valg mellem statsgaranti og selvbudgettering træffes ved 2. behandlingen. forslaget er med uændrede skattesatser for både indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift. Særtilskud Vi har d. 28. august modtaget afslag på vores ansøgning om særtilskud. Takster I materialet til budgetseminaret er medtaget en takstoversigt med de takster der foreløbigt kan opgøres. I forbindelse med 2. behandlingen skal takstoversigten godkendes. Mål Der er besluttet en vision for denne byrådsperiode og fagudvalgene har tilsammen besluttet 18 politikområdemål. Alle målene ligger i edagsorden under udvalget byrådets budgetseminar i sag nr. 12. Ingen af disse mål egner sig til at være tværgående. Tværgående mål Der er i særskilt sag forslag om ét tværgående mål, om kerneopgaven, som alle selvforvaltningsvirksomheder skal arbejde med i selvforvaltningsrammen for 2016. Bevillingsniveau Det anbefales, at udvalgsansvaret for førtidspension flyttes fra Omsorgsudvalget til Beskæftigelsesudvalget og at Styrelsesvedtægten ændres i overensstemmelse hermed med virkning fra 1.1.2016. Ændring af styrelsesvedtægten skal behandles to gange ligesom budgettet. Politikområde 23 Førtidspension nedlægges som selvstændigt politikområde og overflyttes til Politikområde 6 Arbejdsmarked. Side 4 af 5
Ændringen foreslås dels fordi, de hidtidige lovgivningsmæssige krav om adskillelse af udvalgsansvaret for førtidspension fra de øvrige dele af beskæftigelsesområdet er ophævet og dels fordi det også er sådan, at det i praksis har været administreret. Det vil give et samlet ansvar for styringen af beskæftigelsesområdet ét sted. Høringssvar Det har siden foråret været muligt at komme med høringssvar til budgettet. Alle høringssvar fremgår af kommunens hjemmeside under 2016 og kan findes under de relevante udvalg. Desuden ligger der i dagsordenen til byrådets budgetseminar, en samlet oversigt over de høringssvar som var indkommet inden 18. august. Der kan fortsat afgives høringssvar helt frem til budgetvedtagelsen den 6. oktober. Den videre proces Der er frist for at afgive politiske ændringsforslag til budget 2016-19 mandag den 21. september kl. 12.00 Ændringsforslagene sendes til Økonomichef Steen Andersen (stand@naestved.dk) og budgetkoordinator Annette Wendt (anwen@naestved.dk). Alle ændringsforslag bedes fremsendt elektronisk på vedlagte skema (bilag 4). Eventuelle spørgsmål i forbindelse med udfyldelse af ændringsforslag kan stilles til Steen Andersen 5588 5401 eller Annette Wendt 5588 5408. Tekniske ændringsforslag Der kan være tekniske ændringer, som forelægges i forbindelse med 2. behandlingen af budget 2016-19. Der kan for eksempel være ændringer på finansiering. Center for Økonomi og Analyse sender en foreløbig oversigt over de tekniske ændringsforslag fredag d. 18. september 2015 på mail til alle byrådsmedlemmer. Hermed kan de kendte tekniske ændringsforslag indgå i overvejelserne i forbindelse med fremlæggelse af de politiske ændringsforslag. Der er 2. behandling af budgettet d. 6. oktober 2015. Bilag: Bilag 1: Oversigt over samtlige ændringer i driftsbudgettet siden budgetlægningens opstart; pr. politikområde Bilag 2: Anlægsoversigt 2015-2024 Bilag 3: Noter til anlægsoversigt Bilag 4: Skema til politiske ændringsforslag (sendes også på mail) Side 5 af 5